17/1997. (V. 14.) PM rendelet

a helyszínen kívüli ellenőrzéshez az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról¹

1997.05.17.

A hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) 235. §-a (2) bekezdésének g) pontjában kapott felhatalmazás alapján a következőket rendelem el:

1. § Hitelintézet a rendszeres helyszínen kívüli felügyeleti ellenőrzés érdekében havi, negyedéves, továbbá évenkénti jelentést (a továbbiakban: felügyeleti jelentés) készít, amelyet e rendelet mellékleteiben meghatározott határidőn belül megküld az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet (a továbbiakban: Felügyelet) részére.

2. § (1) A bank és a szakosított hitelintézet felügyeleti jelentését az 1. számú mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában köteles elkészíteni.

(2) Az (1) bekezdésben, valamint a Hpt.-ben meghatározott jelentések kitöltési útmutatóját a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) A szövetkezeti hitelintézet (takarék- és hitelszövetkezet) felügyeleti jelentését a 3. számú mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában köteles elkészíteni.

3. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba azzal, hogy a benne foglaltakat először az 1997. március 31-re vonatkozó jelentés készítése során kell alkalmazni, amelyet 1997. május 20-ig kell a Felügyelet részére megküldeni.

(2) E rendelet hatálybalépésével hatályát veszti a helyszínen kívüli ellenőrzéshez az Állami Bankfelügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról szóló 1/1994. (PK. 7.) BAF rendelkezés, valamint az e rendelkezést módosító 4/1994. (PK. 18.) BAF, 1/1995. (PK. 18.) BAF, 1/1996. (PK. 5.) BAF, 3/1996. (PK. 11.) BAF, 6/1996. (PK. 13.) BAF rendelkezések, továbbá a takarékszövetkezeti formában működő takarékpénztárak által végezhető pénzintézeti tevékenységek egyes szabályairól szóló 5/1994. (PK. 18.) BAF rendelkezés.

1. számú melléklet a 17/1997. (V. 14.) PM rendelethez

FELÜGYELETI JELENTÉSEK²

FELÜGYELETI JELENTÉSEK!
HAVI JELENTÉS	ÜZLETI TITKOK!
	Érvényességi idő: időbeli korlátozás nélküli
Beszámolás napja: 19____ . ____ . ____ . ( év, hó, nap Adatszolgáltatás időpontja: 19____ . ____ . ____ . ( év, hó, nap)		Nem auditált		I/A		I/B

		Auditált – észrevétel nélkül		I/C		II/A

		Auditált- észrevétellel		II/B		III/A

				III/B		III/C

				III/D		IV


Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelet tölti ki! Beérkezés időpontja: Iktatószám:
A jelentést készítő hitelintézet neve:_____________________________________________________________________________
			(nyomtatott betűkkel)
Az ÁPTF felé kapcsolattartással megbízott ügyvezető neve:_________________________________________________________
			(nyomtatott betűkkel)		(aláírás)
Az adatszolgáltató személy neve:________________________________________________________________________________
			(nyomtatott betűkkel)		(aláírás)
Tel.:___________________________________ Mellék:_________________________
AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése büntető, illetőleg szabálysértési eljárást von maga után! 1 Az adatszolgáltatást a pénzügyminiszter a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 235.§ (2) bekezdésének g) pontja alapján rendelte el. 2 Adatszolgáltatók köre: azok a pénzügyi intézmények, amelyek az Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelettől működési engedélyt kaptak. 3 A jelentést minden hónap utolsó napjára vonatkozóan ( beszámolás napja) kell kitölteni. 4 A jelentést a beszámolás napját követő hónap 15. (negyedéves jelentés készítésekor a 20.) munkanapjáig kell két példányban kézbesítővel elküldeni az adatgyűjtő szervezet címére: ÁLLAMI PÉNZ ÉS TŐKEPIACI FELÜGYELET BUDAPEST CSALOGÁNY U. 9-11 5 A jelentés kitöltésével kapcsolatos információk a Kitöltési útmutatóban megtalálhatók. További információt a felügyelőtől lehet kérni.

Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelet tölti ki! Adatrögzítés időpontja: 19__ . __ . __ . ________________________________________________________________________ (aláírás)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
I/A MÉRLEG – Eszközök Sor	millió forint
I/A MÉRLEG – Eszközök Sor	Összesen	Összesenből deviza
1.Pénzeszközök

a) Pénztár
b) Elszámolási számlák, MNB –nél lévő rövid lejáratú, illetve elkülönített betétek
c) Elkülönített pénzeszközök (számlák)

2.MNB-vel és az állammal szembeni követelések

a) MNB-vel szembeni követelések
aa) MNB-nél elhelyezett hosszú lejáratú betétek
ab) MNB-vel szembeni határidős repo ügyletekből eredő követelés
ac) MNB által kibocsátott értékpapírok
ad) MNB-vel szembeni egyéb követelések
b) Magyar Állammal szembeni követelések
ba) kincstárjegyek
bb) konszolidációs kötvények
bc) egyéb állampapírok
bd) egyéb követelések

3. Hitelintézetekkel szembeni követelések

a) Tulajdoni kapcsolatban nem lévő hitelintézeteknél
aa) látra szóló
ab) rövid lejáratú
ac) hosszú lejáratú
b) Tulajdoni kapcsolatban lévő hitelintézeteknél
ba) látra szóló
bb) rövid lejáratú
bc) hosszú lejáratú
c) Úton lévő követelések
d) Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelések

4. Ügyfelekkel szembeni követelések

a) Váltók
b) Faktoring követelések
c) Rövid lejáratú követelések
d) Hosszú lejáratú követelések
e) Lakásingatlan építésére és vásárlására adott jelzálog típusú kölcsönök
f) ügyfelekkel szembeni egyéb követelések

5. Pénzügyi lízing követelések

6. Kötvények és más tőkearányosan jövedelmező értékpapírok

a) Költségvetési szervek értékpapírjai
aa) központi költségvetési szervek és alapok kezelői
ab) helyi önkormányzati és egyéb költségvetési szervek
b) Külföldi állampapírok
c) Saját kibocsátású értékpapírok
d) Egyéb kibocsátó értékpapírjai

7. Részvények és más nem tőkearányosan jövedelmező értékpapírok

a) Szokásos kereskedelmi célra vásárolt értékpapírok
b) Egyéb értékpapírok

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
I/A MÉRLEG – Eszközök ( folyt.) Sor	millió forint
I/A MÉRLEG – Eszközök ( folyt.) Sor	Összesen	Összesenből deviza
8. Visszavásárolt saját részvények

9. Részesedések, befektetések

a) Más hitelintézetekben
b) Biztosítókban
c) Befektetési vállalkozásokban
d) Pénzügyi vállalkozásokban
e) Járulékos vállalkozásokban
f) Egyéb

10. Konszolidálásba bevont vállalkozásokban levő részesedések, befektetések

a) Más hitelintézetekben
b) Biztosítókban
c) Befektetési vállalkozásokban
d) Pénzügyi vállalkozásokban
e) Járulékos vállalkozásokban
f) Egyéb

11. Céltartalék I.

a) Követelések után képzett kockázati céltartalék
b) Kamatkövetelések után képzett kockázati céltartalék
c) Befektetések után képzett kockázati céltartalék

12. Immateriális javak

13. Tárgyi eszközök

a) Hitelintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök
aa) ingatlanok
ab) műszaki berendezések
ac) beruházások
ad) egyéb berendezések és felszerelések
b) Nem hitelintézeti tevékenység tárgyi eszközei

14. Egyéb eszközök

a) Függő tétetek
b) Követelések fejében átvett eszközök
c) Halasztott fizetéssel eladott azsközök miatti követelések
d) Befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelések
da) Ügyfelekkel szemben
db) Egyéb
e) Egyéb eszközök

15. Aktív időbeli elhatárolások

a) Kamatok időbeli elhatárolása
b) Egyéb időbeli elhatárolások

16. Eszközök összesen

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
I/B MÉRLEG – Források Sor	millió forint
I/B MÉRLEG – Források Sor	Összesen	Összesenből deviza
1. MNB-vel és hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek

a) Magyar Nemzeti Bankkal szemben
aa) refinanszírozási hitel
ab) egyéb
b) Bankokkal szemben
ba) látra szóló
bb) rövid lejáratú
bc) hosszú lejáratú
c) Egyéb hitelintézetekkel szemben
ca) látra szóló
cb) rövid lejáratú
cc) hosszú lejáratú
d) Nemzetközi pénzügyi intézménnyel, kormánnyal szembeni kötelezettségek

2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

a) Betétek
aa) látra szóló
ab) rövid lejáratú
ac) hosszú lejáratú
b) Takarékbetétek
ba) látra szóló
bb) rövid lejáratú
bc) hosszú lejáratú
c) Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek

3. Kötvények és más kamatozó értékpapírok

a) Kötvények
aa) éven belüli lejáratú
ab) éven túli lejáratú
b) Egyéb értékpapírok
ba) éven belüli lejáratú
bb) éven túli lejáratú

4. Egyéb kötelezettségek

a) Fizetendő kamat
b) Adótartozás
c) Függő tételek
d) Úton lévő kötelezettségek
e) Befektetési szolgáltatásból eredő kötelezettségek
ea) ügyfelekkel szemben
eb) egyéb
f) Egyéb kötelezettségek

5. Passzív időbeli elhatárolások

a) Kamatok időbeli elhatárolása
b) Egyéb időbeli elhatárolások

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
I/B MÉRLEG – Források (folyt.) Sor	millió forint
I/B MÉRLEG – Források (folyt.) Sor	Összesen	Összesenből deviza
6. Céltartalék II.

a) Függő és jövőbeni kötelezettségek után képzett kockázati céltartalék
b) Árfolyamkockázatra képzett céltartalék
c) Árfolyamveszteségre képzett céltartalék
d) Általános kockázati céltartalék
e) Egyéb céltartalék

7. Hátrasorolt kötelezettségek

a) Alárendelt kölcsöntőke
aa) a szavatoló tőkéhez figyelembevehető érték
ab) a szavatoló tőkébe nem számítható érték
b) Egyéb

8. Konszolidált mérlegben kimutatott kissebségi érdekeltség

9. Saját tőke

a) Jegyzett tőke
b) Jegyzett tőke be nem fizetett része (-)
c) Tőketartalék
ca) ázsió részvénykibocsátásból
cb) egyéb
d) Eredménytartalék
da) eredménytartalék előző évek után
db) közgyűlés által még jóvá nem hagyott előző évi eredmény (várható eredménytartalék)
dc) egyéb
e) Értékelési tartalék
f) Általános tartalék
g) Eredmény

10. Források összesen



I/C MÉRLEGEN kívüli tételek

1. Függő kötelezettségek ( adott ) (Csoportosítás az alapügylet szerinti súlyozás alapján)

a) Teljes kockázatú
b) Közepes kockázatú
c) Alacsony kockázatú
d) Kockázatmentes

2. Jövőbeli kötelezettségek

a) Határidős követelések
b) Egyéb

Összesen (1.+2.)

összege

4. Spot ügyletek

Megjegyzés: Az eredeti szerződés szerinti alapösszeg ( elvi főösszeg) értékét kell beírni.

14. Napi kiegyenlítés összege

13. Összesen (1.+…+12):

12. Index határidős ügylet

11. Értékpapír határidős ügylet

10. Egyéb hasonló

devizaszerződés

9. Vásárolt deviza opciók

8. Deviza futures

7. Határidős devizaszerződés

6. Devizanemek közötti

kamatláb csere

5. Egyéb hasonló kamatláb

szerződések

4. Vásárolt opciók

3. Kamatláb futures

2. Jövőbeli kamatláb

megállapodás

1.Egy devizamentes kamatláb

csere

Határidős ügyletek

3. Egyes határidős ügyletek részletezése ( eredeti lejárat szerint )

I/C MÉRLEGEN kívüli tételek ( folyt.)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .

 
( még át nem utalt )

mFt

a  ) K  ö  t  e  l  e  z  e  t  t  s  é  g e  k

3 hónál rövidebb

2.

 
év vagy rövidebb



 
1-2 év között

4.

kötelezettségek (mFt)

 
év felett



15. Eladott opciók összege

 
Összesen (2.+…+5.)

6.

követelések (mFt)

 
( 6.-ból )

Alapösszeg (tőke) cserés szerz. össz.

7.

mFt

(6-hoz kapcs.)

Összesen a készpénz fedezet

b ) K ö v e t e l é s e k

3 hónapnál rövidebb

1 év vagy rövidebb

10.

1-2 év között

11.

2 év felett

12.

Összesen (9.+…+12.)

13.

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
II/A LEJÁRATI ÖSSZHANGELEMZÉS								millió forint
1	2		3	4	5	6	7		8
Sor	Mérlegkategóriák		0-30 nap	31-90 nap	91-180 nap	181-365 nap	1 év fölött		Összesen

KÖVETELÉSEK
I/A.1. Pénzeszközök
I/A.2. MNB-vel és az állammal szembeni követelések
I/A.3. Hitelintézetekkel szembeni követelések
I/A.4. Ügyfelekkel szembeni követelések
I/A.5. Pénzügyi lízing követelések
I/Á.6. Kötvények és más tőkearányosan jövedelmező piacképes értékpapírok

1. Követelések összesen

KÖTELEZETTSÉGEK
I/B.1. MNB-vel és hitelintézettel szembeni kötelezettségek
ebből: a) MNB-vel szembeni kötelezettségek
b,c,d) Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek
I/B.2 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek
I/B.3. Kötvények és más forgalomképes kamatozó értékpapírok

2. Kötelezettségek összesen

3. Fedezettség (követelések – kötelezettségek)


MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK
Lehívási jogok (kapott)		(+)
I/C.1. Függő kötelezettségek (adott)		(-)
I/C.2. Jövőbeni kötelezettségek		(-)

4. Mérlegen kívüli tételek egyenlege

5. NETTÓ FEDEZETTSÉG

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .

II/B DEVIZANEMENKÉNTI LEJÁRAT

millió forint

Tájékoztató adatok

Dev.

0-8 nap

9-30 nap

31-90 nap

91-180 nap

181-365 nap

1 év fölött

Összes M

Összes H

a deviza árfolyamról

nem

S= saját

Á= átlag. közép

M= más hitelint.

K= közép

USD

CHF

CAD

GBP

BEF

NLG

DEM

ITL

FRF

DKK

SEK

NOK

*) M = Mérlegtételekből (I/A/1+2+3+4+6 és I/B/1+2+3)

H=Határidős üzletekből

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .

II/B DEVIZANEMENKÉNTI LEJÁRAT( folyt.)

millió forint

Tájékoztató adatok

Dev.

0-8 nap

9-30 nap

31-90 nap

91-180 nap

181-365 nap

1 év fölött

Összes M

Összes H

a deviza árfolyamról

nem

S= saját

Á= átlag. közép

M= más hitelint.

K= közép

AUD

KWD

ESP

IEP

ATS

PTE

FIM

JPY

ECU

Egyéb

Össz.

*) M = Mérlegtételekből (I/A/1+2+3+4+6 és I/B/1+2+3)

H=Határidős üzletekből

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/A EGYÉB INFORMÁCIÓK
	millió forint		millió forint
Sor	Összesen	Összesenből deviza	Összesen	Összesenből deviza
1. Feltételes eszközök (kapott)
	*A) Fedezetek teljes értéke*		*B) Fedezetek a követelés értékéig*
a) Bankgarancia
b) Állami garancia, kezesség
c) Jelzálog
d) Engedményezés
e) Egyéb

2. Egyes tételek kockázati súlyozás szempontú korrekciója

a) 0% -os kockázati súlyozású tételek
b) 20%-os kockázati súlyozású tételek
c) 50% -os kockázati súlyozású tételek
d) a mérlegen kívüli tételek korrekciója (da + db + dc)
da) függő kötelezettségek miatt
db) egyes határidős ügyletek miatt
dc) egyéb jövőbeni kötelezettségek miatt
e) a hitelintézet elhelyezését szolgáló vásárolt bérleti jog az immateriális javakból
(1/A/12-III/A/3/f)

3. Kiegészítő információk a Hpt. előírásainak ellenőrzéséhez

a) Hpt. 81.§ (1) bekezdés szerinti tételek összege
b) Hpt 84.§ (2) bekezdés szerinti tételek összege
e) Hpt. 85.§ (3) bekezdés szerinti tételek összege
d) Kockázati céltartalék hiánya
e) Általános kockázati céltartalék hiánya
f) Az immateriális javak szavatoló tőke számítás során levonandó része
g) Pénzügyi intézmény, befektetési vállalkozás részére nyújtott alárendelt kölcsöntőke
h) Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és állampapírok (1/A/6. sorból)
i) Hpt-61.§ (1) bekezdés szerinti limitet meghaladó összeg
j) Hpt 83.§ (1)-(3) bekezdés szerinti limitet meghaladó összegek
k) Adott garanciák és kezességek (I/C/1-ből)
l) Jegyzettőke leszállításának összege
m) Jegyzett tőkéből az emelésnek a Cégbíróságon még be nem jegyzett része (Rt-nél)
n) Jegyzett tőkéből a visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéke
o) Jegyzett tőkéből a befektetési szolgáltatási vállalkozásba fektetett rész
p) Jegyzeti tőkéből az apport-rész
q) Még be nem jegyzett vállalkozásokba fizetett alapítói hozzájárulás
r) Valódi penziós ügyletek
s) Nem valódi penziós ügyletek (l/C/1 sorból)
			Fő
4. Összes létszám

a) Vezető beosztású
b) Nem vezető beosztású

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 .

III/A EGYÉB INFORMÁCIÓK (folyt.)

5. Egyéb tájékoztató adatok

millió forint

a) Függő kamatok

aa) Hitelintézetekkel szembeni

ab) Ügyfelekkel szembeni

ac) Pénzügyi lízing

b) Halasztott fizetéssel, illetve visszavásárlási kötelezettséggel eladott eszközök

(az MNB-vel kötött ügyletek nélkül)

adatok millió Ft-ban

A) Eszközök
(könyv szerinti értéken)

Saját
részvény

Követelés

Értékpapír

Befektetés

Összesen
(2+…+5.)

1.  Visszavásárlási kötelezettségű

2.  Halasztott fizetésű visszavásárlási
     kötelezettséggel

3.  Halasztott fizetésű

A) Összesen (1.+2.+3.)

B) Eszközök
(eladási értéken)

Saját
részvény

Követelés

Értékpapír

Befektetés

Összesen
(2+…+5.)

1.  Visszavásárlási kötelezettségű

2.  Halasztott fizetésű visszavásárlási
     kötelezettséggel

3.  Halasztott fizetésű

B) Összesen (1.+2.+3.)

C) Eszközök
(visszavásárlási értéken)

Saját
részvény

Követelés

Értékpapír

Befektetés

Összesen
(2+…+5.)

1.  Visszavásárlási kötelezettségű

2.  Halasztott fizetésű visszavásárlási
     kötelezettséggel

C) Összesen (1.+2.)

D) Visszavásárlási kötelezettséggel

eladott saját részvény tőkeértéke

millió forint

összesen

összesenből deviza

c) Tulajdoni kapcsolatban álló vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek

ca) Hitelintézetek (I/B/1/b,c,d-ből)

cb) Ügyfelek (I/B/2-ből)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/B SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA
Sor				millió forint

1. Alapvető tőke elemei

a) Jegyzett tőke (I/B/9/a)
b) Tőketartalék (I/B/9/c)
c) Eredménytartalék (I/B/9/d)
d) Általános tartalék (I/B/9/f)
e) Mérleg szerinti eredmény (I/B/9/g) Csak az éves beszámoló szerinti!!!

2. Az alapvelő tőke módosítása

a) Jegyzett tőke be nem fizetett összege (I/B/9/b)
b) Jegyzett tőke leszállításának összege a jegyzett tőke értékének csökkentéséig (III/A/3/l)
c) Immateriális javak levonandó része (III/A/3/f)
d) Visszavásárolt saját részvény (I/A/8)
e) Pénzügyi intézményi, biztosítói, befektetési vállalk. befektetések (I/A/9/a+b+c+d+I/A/10/a+b+c+d)
f) Pénzügyi intézmény, befektetési vállalkozás részére nyújtott alárendelt kölcsöntőke (III/A/3/g)
g) Kockázati céltartalék hiánya (Ill/A/3/d)
h) Az általános kockázati céltartalék hiánya (III/A/3/e)

3. Alapvető tőke (1. - 2.)

4. Járulékos tőke

a) Értékelési tartalék 0,45-szörös értéke (I/B/9/e*0,45)
b) Alárendelt kölcsöntőke (I/B/7/a/aa)

5. Korrekciós (levonandó) tételek

a) Járulékos és alapvető tőke különbsége (ha 4>3 és 3>0, egyébként 0)
b) Évközi negatív eredmény (I/B/9/g,< 0 )
c) Visszavásárlási kötelezettséggel eladott részvényből szerzett tőke ((III/A/5/b/D)

6. SZAVATOLÓ TŐKE (módosítandó) (3.+4.−5.)

7. Túllépés tőkével fedezendő összege

a) HPT. 83.§ (1) bekezdése szerinti
b) HPT. 83.§ (2) bekezdése szerinti
c) HPT. 83.§ (3) bekezdése szerinti
d) HPT. 61.§ (5) bekezdése szerinti



8. SZAVATOLÓ TŐKE (6.-7.)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/C TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
Mérleg - eszközök (I/A)
	millió forint
Sor	Könyv szerinti érték		Súlyozott érték

1 Pénzeszközök		x 100 %=

2 MNB -vel és az állammal szembeni követelések		x 0 % =

3 Hitelintézetekkel szembeni követelések		x 100 %=

4 Ügyfelekkel szembeni követelések		x 100 %=

5 Pénzügyi lízing követelések		x 100 %=

6 Kötvények és más tőkearányosan jövedelmező értékpapírok		x 100 %=

7 Részvények és más nem tőkearányosan jövedelmező értékpapírok		x 100 %=

8 Saját részvények		x 0 % =

9 Részesedések, befektetések

a) Más hitelintézetekben		x 0 % =
b) Biztosítókban		x 100 %=
c) Befektetési vállalkozásokban		x 100 %=
d) Pénzügyi vállalkozásokban		x 100 %=
e) Járulékos vállalkozásokban		x 100 %=
f) Egyéb		x 100 %=

10 Konszolidálásba bevont vállalkozásokban lévő részesedések, befektetések

a) Más hitelintézetekben
b) Biztosítókban		x 100 %=
c) Befektetési vállalkozásokban		x 100 %=
d) Pénzügyi vállalkozásokban		x 100 %=
e) Járulékos vállalkozásokban		x 100 %=
f) Egyéb		x 100 %=

11 Céltartalék I.			⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯

12 Immateriális javak		x 0 % =

13 Tárgyi eszközök		x 100 %=

14 Egyéb eszközök		x 100 %=

15 Aktív időbeli elhatárolások		x 100 %=

16 Eszközök összesen

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/C TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓ SZÁMÍTÁSA ( folyt.)
Mérlegen kívüli tételek(I/C)
	millió forint
Sor	Könyv szerinti érték		Súlyozott érték

1. Függő kötelezettségek (adott) [Csoportosítás az ügylet szerinti súlyozás alapján]		*Plusz*

a) Teljes kockázatú		x 100 % =
b) Közepes kockázatú		x 50 % =
c) Alacsony kockázatú		x 20 % =
d) Kockázatmentes		x 0 % =

2. Jövőbeni kötelezettségek		*Plusz*

Egyéb információk (III/A-ból)

2. Egyes tételek kockázati súlyozás szempontú korrekciója		Le

a) 0% -os kockázati súlyozású tételek		x 100 % =
b) 20%-os kockázati súlyozású tételek		x 80 % =
c) 50% -os kockázati súlyozású tételek		x 50 % =

d) a mérlegen kívüli tételek korrekciója (da + db + dc)		Le
da) függő kötelezettségek miatt
db) egyes határidős ügyletek miatt
dc) egyéb jövőbeni kötelezettségek miatt

e) A hitelintézet elhelyezését szolgáló vásárolt bérleti jog az immateriális		*Plusz*
javakból (I/A/12 – III/A3/f)




A) Súlyozott tételek összege

B) Kockázati céltartalék (I/A/11 + I/B/6/a+b+d)

C) Korrigált mérlegfőösszeg (A-B) (A tőkemegfelelési mutató nevezője)



D) SZAVATOLÓ TŐKE (III/B/8)





E) TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓ (D/C x 100)		_ _ , _ _	%

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/D Határidős kötelezettségek eszközsúlyozása adatok millióFt-ban
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.
Határidős kötelezettségek	3. hónál rövidebb	1 év vagy rövidebb	1-2 év között	2 év felett	Összesen (2.+…+5.)	3. hónál rövidebb	1 év vagy rövidebb	1-2 év között	2 év felett	Összesen (7.+…+11.)
Határidős kötelezettségek	A készpénz fedezet nélküli alapösszeg					Ügylet szerinti súlyozott érték összege*
1. Egy devizanemes kamatláb csere
2. Jövőbeli kamatláb megállapodás
3. Kamatláb futures
4. Opciók
5. Egyéb hasonló kamatláb szerződések
6. Devizanemek közötti kamatláb csere
7. Határidős devizaszerződés
8. Deviza futures
9. Deviza opciók
10.Egyéb hasonló devizaszerződés
11. Értékpapír határidős ügyletek
12. Index határidős ügylet
13. Összesen (l.+...+12.):

*) A készpénz fedezetek nélküli alapösszeg jogszabály szerinti súlyozott értékét kell beími.

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/E LAKÁSTAKARÉKPÉNZTÁR ADATAI
Sor			állomány ezer forinti		arány ( % )

1. Információk a törvényi előírások betartásához

a) Tárgyévi kollektív teljesítménymutató tervszáma (becslés)
b) Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
c) Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok az utolsó kibocsátás időpontjában
d) Összes felvett kölcsön
e) Az összes felvett kölcsönből ÁPTF által engedélyezett összeg
f) Az összes felvett kölcsön az utolsó kölcsön felvételekor
g) Ügyfelek által elhelyezett betétállomány
h) Az utolsó kölcsön felvételekor (hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásakor) meglévő betétállomány
i) Szabad eszközök állománya és aránya a kiutalási összeghez
j) Államkötvény, kincstárjegy, számlapénz, készpénz együttes összege és aránya a szabad eszközökhöz
k) Éven belüli lejáratú kihelyezés devizabelföldi hitelintézethez és aránya a szabad eszközökhöz
l) Befektetés jelzálog-hitelintézet á1ta1 kibocsátott jelzáloglevélbe és aránya a szabad eszközökhöz
m) Folyósított áthidaló kölcsön állománya és aránya a szabad eszközökhöz
n) A betétállomány és aránya a kiutalási összeghez
o) A betétekre jóváírt összes állami támogatás és aránya a kiutalási összeghez
p) A betétekre jóváírt állami támogatás összes kamata és aránya a kiutalási összeghez
q) A társasházak és lakásszövetkezetek szerződéses összege
r) Az összes szerződéses összeg 15 % - a a lakásszövetkezetekre, illetve társasházra történő legutolsó szerződéskötés idő pontjában

2) Éves jelentés a törvényi előírások betartásáról

a) Tárgyévi kollektív teljesítménymutató tényszáma
b) Szabad eszközök kihelyezésével elért tárgyévi hozam
c) Szabad eszközök tárgyévi átlagos állománya
d) Tárgyévi kollektív kamat
e) Kiegyenlítési céltartalék összege a tárgyévet megelőző év december 31-én
f) Kiegyenlítési céltartalék összege tárgyév december 31-én és aránya az összes megtakarításhoz
g) A tárgyévben az ÁPTF engedélyével felvett kölcsön
h) Az ÁPTF engedélyével felvett kölcsön után a tárgyévben fizetett kamat
i) A kiegyenlítési céltartalékból felhasznált összeg



3. Társasházak, lakásszövetkezetek szerződései

Megnevezés	db	állomány ezer Ft		aránya %
a) Tárgyhavi új szerződések
b) Tárgynegyedévi új szerződések
c) Tárgyévi új szerződések

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
III/E LAKÁSTAKARÉKPÉNZTÁR ADATAI (folyt.)
4. Termékösszetétel

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Termék megnevezése (engedélyszáma)	Mér ték egys	Teljesítés- sel lejárt szerződés	Felmondás- sal meg- szünt szerz.	Érvényben lévő szerződés	Megkötött összes szerződés	Tárgy- havi új szerz.	Tárgyne- gyedévi új szerz.	Tárgy- évi új szerz.
1	eFt
1	%				100
2	eFt
2	%				100
3	eFt
3	%				100
4	eFt
4	%				100
5	eFt
5	%				100
6	eFt
6	%				100
7	eFt
7	%				100
8	eFt
8	%				100
9	eFt
9	%				100
10	eFt
10	%				100
11	eFt
11	%				100
12	eFt
12	%				100
13	eFt
13	%				100
14	eFt
14	%				100
15	eFt
15	%				100
16	eFt
16	%				100

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS Sor	millió forint
IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS Sor	Tárgyidőszaki	Év elejétől halmozott
1. Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek

a) Hitelezési tevékenység után
aa) magyar állampapírok és kincstárjegyek
ab) MNB-vel szembeni követelések
ac) hitelintézetekkel szembeni követelések
ad) ügyfelekkel szembeni követelések a viszontleszámítolható értékpapírokkal együtt
ae) pénzügyi lízing követelések
af) kötvények és más tőkearányosan jövedelmező értékpapírok
b) Piaci árfolyamváltozásból származó kamatjellegű bevétel
c) Hitelezéssel kapcsolatos jutalékok
d) Határidős ügyletek kamatjellegű bevétele
da) MNB-vel szembeni ügyletek után
db) egyéb
e) Egyéb kamatjellegű bevételek

2. Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések

a) MNB-vel szembeni kötelezettségek után
b) Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek után
c) Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek után
ca) látra szóló betétek
cb) rövid lejáratú betétek
cc) hosszú lejáratú betétek
cd) látraszóló és rövid lejáratú takarékbetétek
ce) hosszúlejáratú takarékbetétek
cf) egyéb betétek
d) Kötvények és más értékpapírok kamatkifizetései
e) Határidős ügyletek kamatjellegű kiadásai
ea) MNB-vel szembeni
eb) egyéb
f) Egyéb kamatjellegű kifizetések

3. Kamatkülönbözet (1-2)

4. Egyéb pénzügyi, illetve befektetési szolgáltatási tevékenység eredménye (3)

a) Kapott osztalékok és részesedések
aa) konszolidálásba bevont vállalkozásokban lévő részesedések után
ab) társult vállalkozásokban lévő részesedések után
ac) egyéb vállalkozásokban lévő részesedések után
b) Jutalékért végzett pénzügyi szolgáltatások eredménye
ba) jutalékbevétel
bb) le: jutalék ráfordítás
c) Befektetési szolgáltatások eredménye
ca) értékpapír forgalombahozatal szervezés
cb) értékpapír - kereskedelem
cc) egyéb
d) Devizakereskedelem eredménye
e) Egyéb pénzügyi szolgáltatás eredménye
ea) Bevételek
eb)) Le: ráfordítások
f) Egyéb bevételek
g) Le: egyéb ráfordítások

5. Bruttó pénzügyi és befektetési szolgáltatási eredmény (3 ±4)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS Sor		(folyt.)
		millió forint
		Tárgyidőszaki	Év elejétől halmozott
6. Működési költségek

a) Személyi jellegű kifizetések
aa) bérköltségek
ab) személyi jellegű egyéb kifizetések
ac) társadalombiztosítási kifizetések
b) Fizetett bérleti díj
c) Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása (kivéve a 6/d)
d) Konszolidálás alá vont üzleti vagy cégérték értékcsökkenési leírása
e) Egyéb működési költségek

7. Nettó pénzügyi és befektetési szolgáltatási eredmény (5-6)

8. Céltartalék változása (±)

a) Kockázati céltartalék képzése (-)
b) Kockázati céltartalék csökkentése (+).
c) Szkr. szerinti céltartalék képzése (-)
d) Szkr. szerinti céltartalék csökkentése (+)
e) Általános kockázati céltartalék képzése (-)
f) Általános kockázati céltartalék csökkentése (+)

9. Pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredménye (7±8)

10. Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredménye (±)
a) Bevételek	ebből: pénzügyi lízing miatt
b) Le: ráfordítások	ebből: pénzügyi lízing miatt

11. Szokásos vállalkozási eredmény (9+10)

12. Rendkívüli eredmény (±)
a) Rendkívüli bevételek
b) Le: rendkívüli ráfordítások

13. Adózás előtti eredmény (11±12)

14. Adófizetés

l5. Adózott eredmény (13-14)

16. Általános tartalék képzése és felhasználása (±)
a) Az általános tartalék képzése (-)
b) Az általános tartalék felhasználása (+)

17. Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre

18. Kisebbségi érdekeltség

19. Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés


20. Eredmény (15±16+17-18-19)


Tájékoztató adat: Adófizetési kötelezettség

BANKTITKOK: VI/A – VIII!
NEGYEDÉVES JELENTÉS			ÜZLETI TITKOK: IV –V, IX!
			Érvényességi idő: időbeli korlátozás nélküli
Beszámolás napja: 19____ . ____ . ____ . ( év, hó, nap Adatszolgáltatás időpontja: 19____ . ____ . ____ . ( év, hó, nap)		Nem auditált			V/A,B	V/C

		Auditált – észrevétel nélkül			VI/A	VI/B

		Auditált- észrevétellel			VIIA	VII/B

					VII/C	VIII

					VIII/A	VIII/B

					IX	IX/A

					IX/B

Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelet tölti ki! Beérkezés időpontja: Iktatószám:
A jelentést készítő hitelintézet neve:________________________________________________________________________
	(nyomtatott betűkkel)
Az ÁPTF felé kapcsolattartással megbízott ügyvezető neve:____________________________________________________
	(nyomtatott betűkkel)			(aláírás)
Az adatszolgáltató személy neve:__________________________________________________________________________
	(nyomtatott betűkkel)			(aláírás)
Tel.:___________________________________ Mellék:_________________________
AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése büntető, illetőleg szabálysértési eljárást von maga után! 1 Az adatszolgáltatást a pénzügyminiszter a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 235.§ (2) bekezdésének g) pontja alapján rendelte el. 2 Adatszolgáltatók köre: azok a pénzügyi intézmények, amelyek az Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelettől működési engedélyt kaptak. 3 A jelentést minden hónap utolsó napjára vonatkozóan ( beszámolás napja) kell kitölteni. 4 A jelentést a beszámolás napját követő hónap 20. munkanapjáig kell két példányban kézbesítővel elküldeni az adatgyűjtő szervezet címére: ÁLLAMI PÉNZ ÉS TŐKEPIACI FELÜGYELET BUDAPEST CSALOGÁNY U. 9-11 5 A jelentés kitöltésével kapcsolatos információk a Kitöltési útmutatóban megtalálhatók. További információt a felügyelőtől lehet kérni.

Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelet tölti ki! Adatrögzítés időpontja: 19__ . __ . __ . ___________________________________________________________________ (aláírás)

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .

V/A –B PORTFOLIÓ ELEMZÉS –Lejárt követelések millió forint

A. Követelések tételenként, lejárat szerint

1 2

Sor Mérlegkategóriák (követelések)

Nem lejárt

1-30 nap

31-90 nap

91-180 nap

181-365 nap

1-2 év

2 év fölött

Újra tárgyalt

Összesen

I/A.3. Hitelintézetekkel szemben

I/A.4. Ügyfelekkel szemben

I/A.5. Pénzügyi lízing követelések

I/A.6. Kötvények és más értékpapírok

Összesen

B. Követelések adósonként, a legrégebben lejárt tétel szerint

1 2

Sor Mérlegkategóriák (követelések)

Nem lejárt

1-30 nap

31-90 nap

91-180 nap

181-365 nap

1-2 év

2 év fölött

Újra tárgyalt

Összesen

I/A.3. Hitelintézetekkel szemben

I/A.4. Ügyfelekkel szemben

I/A.5. Pénzügyi lízing követelések

I/A.6. Kötvények és más értékpapírok

Összesen

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .

V/C PORTFOLIÓ ELEMZÉS – Minősítés millió forint

1 2
Sor Mérleg kategóriák

3
Problémamentes

4
Külön figyelendő

5
Tartalékok

6
Átlag alatti

7
Tartalékok

8
Kétes

9
Tartalékok

10
Rossz

11
Tartalékok

12
Összesen

13
Összes tartalék

1. Kintlévőségek

I/A. 3. Hitelintézetekkel

I/A. 4. Ügyfelekkel

I/A. 5. Pénzügyi lízing

I/A/14.c-ből Hal. fiz. követelés

1. Összesen:

2. BEFEKTETÉSEK

I/A. 6-ból Kötvény, állampapír

I/A.6-ból Egyéb értékpapírok

I/A. 7. Részvények

I/A. 9. Részesedések

I/A. 10. Konszol. bevont részes.

I/A/14.b Átvett eszközök

I/A/14.c-ből Hal. fiz. befekt.

2. Összesen:

3. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

I/C. 1. Függő köt.

I/C. 2. Jövőbeni köt.

3. Összesen:

4. MINDÖSSZESEN (1+2+3)

5. Még meg nem képzett céltartalék

Mindösszesenből:

Halaszt. fiz. eladott követelés

Halaszt. fiz. eladott értékpapír

Halaszt. fiz. eladott befektetés

Halasztott fizetésű összesen:

Lakás célú hal. kamat céltart.

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
VI/A KOCKÁZAT KONCENTRÁCIÓ – Legnagyobb kockázatokmillió forint
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Sor	Adósok	Törzsszám	Ág	Lejárt idő (nap)	Adós minő sítés	Követelések lízingek	Értékpapírok részesedések	Függő, jövőbeni kötelez.	Határ idős kötelez	Összesen (7+….+10)	Hpt.79.§ (4)-(5) és 80.§(1) bek.	Összesen (11-12)
1		Törzsszám	Ág	Lejárt idő (nap)	Adós minő sítés	Követelések lízingek	Értékpapírok részesedések	Függő, jövőbeni kötelez.	Határ idős kötelez	Összesen (7+….+10)	Hpt.79.§ (4)-(5) és 80.§(1) bek.	Összesen (11-12)
1
2
2
3
3
4
4
5
5
6
6
7
7
8
8
9
9
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
16
16
17
17
18
18
19
19
20
20
21
21
22
22
23
23
24
24
25
25

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
VI/A KOCKÁZAT KONCENTRÁCIÓ – Legnagyobb kockázatok(folyt)millió forint
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Sor	Adósok	Törzsszám	Ág	Lejárt idő (nap)	Adós minő sítés	Követelések lízingek	Értékpapírok részesedések	Függő, jövőbeni kötelez.	Határ idős kötelez	Összesen (7+….+10)	Hpt.79.§ (4)-(5) és 80.§(1) bek.	Összesen (11-12)
26		Törzsszám	Ág	Lejárt idő (nap)	Adós minő sítés	Követelések lízingek	Értékpapírok részesedések	Függő, jövőbeni kötelez.	Határ idős kötelez	Összesen (7+….+10)	Hpt.79.§ (4)-(5) és 80.§(1) bek.	Összesen (11-12)
26
27
27
28
28
29
29
30
30
31
31
32
32
33
33
34
34
35
35
36
36
37
37
38
38
39
39
40
40
41
41
42
42
43
43
44
44
45
45
46
46
47
47
48
48
49
49
50	Egyéb adósok összesen
50	Egyéb adósok összesen
51	Összesen

Hitelintézet neve: Beszámolás napja: 19 . . . Benyújtás időpontja: 19 . . .
VI/B KOCKÁZAT KONCENTRÁCIÓ – Legnagyobb betétesekmillió forint
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Sor	Betétesek	Törzsszám	Ág	Látra szóló betétek	Rövid lejáratú betétek	Hosszú lejáratú betétek	Takarékbetétek	Egyéb kötelezettségek	Összesen	M.kiv..hitel keretek
1		Törzsszám	Ág	Látra szóló betétek	Rövid lejáratú betétek	Hosszú lejáratú betétek	Takarékbetétek	Egyéb kötelezettségek	Összesen	M.kiv..hitel keretek
1
2
2
3
3
4
4
5
5
6
6
7
7
8
8
9
9
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
16
16
17
17
18
18
19
19
20
20
21
21
22
22
23
23
24
24
25
25
26
26

Utóbb a rendeletet a 17/1998. ( VI. 26.) PM rendelet hatályon kívül helyezte.

Lásd: 1997. MK 42. szám 2888-2939. oldal.

Lásd: 1997. MK 42. szám 2982-3016. oldal.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

17/1997. (V. 14.) PM rendelet

a helyszínen kívüli ellenőrzéshez az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról¹

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

17/1997. (V. 14.) PM rendelet

a helyszínen kívüli ellenőrzéshez az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról1

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak

a helyszínen kívüli ellenőrzéshez az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról¹