20/1998. (VII. 22.) PM rendelet

a pénzügyminiszter ágazatába tartozó akkreditált iskolai rendszerű felsőfokú szakképesítések szakmai követelményeiről

1998.07.27.

A szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvény 5. §-a (1) bekezdésének b) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a következőket rendelem el:

1. § A pénzügyminiszter ágazatába tartozó akkreditált iskolai rendszerű felsőfokú szakképesítések szakmai és vizsgáztatási követelményeit a rendelet mellékletében foglaltak szerint határozza meg.

2. § (1) A banki szakügyintéző szakképesítés szakmai és vizsgakövetelményeit az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A pénzügyi szakügyintéző szakképesítés szakmai és vizsgakövetelményeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) A számviteli szakügyintéző szakképesítés szakmai és vizsgakövetelményeit a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő 5. napon lép hatályba.

Járai Zsigmond s. k.,
pénzügyminiszter

1. számú melléklet a 20/1998. (VII. 22.) PM rendelethez

I. A szakképesítés Országos Képzési Jegyzékben
szereplő adatai

1. Szakképesítés azonosító száma: 55 3441 01

2. Szakképesítés megnevezése: Banki ügyintéző

II. A szakképesítés munkaterülete

1. A szakképesítéssel betölthető munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

3639 Egyéb pénzintézeti ügyintézők

3631 Pénzintézeti finanszírozási ügyintéző

3632 Pénzintézeti fizetési és betétforgalmat lebonyolító ügyintéző

3633 Pénzintézeti pénz- és értékjegy-értékesítő ügyintéző

3635 Értékpapír- és devizakereskedő

2. A szakképesítéssel betölthető rokon munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

3605 Pénzügyi ügyintéző

3614 Számviteli ügyintéző

3619 Egyéb gazdasági ügyintézők

4211 Postai és banki pénztáros

4291 Ügyfél-tájékoztató

3. A munkaterület rövid, jellemző leírása

Szakmai feladatához tartozik a banki hálózat egyes egységeinél az ügyintézők munkájának szervezése és irányítása, az ügyfelekkel való kommunikáció, a banküzemben adódó feladatok önálló végrehajtása.

Munkája során jogszabályokat alkalmaz, banki információt, adatot gyűjt, nyilvántart és szolgáltat, szabályozási előkészítői és elemzési feladatokat végez, ellenőrzésekben közreműködik, intézkedéseket kezdeményez saját hatáskörén túlmenő ügyekben.

Informatikai, irodatechnikai és AV eszközöket alkalmaz az adott feladatnak megfelelően, a rendelkezésre álló eszközpark rendeltetésszerű használatával. Munkáját elvi irányítás mellett, nagyrészt önállóan végzi. Munkaterületén egyes részfeladatok ellátását munkatársai között megszervezi, munkájukat irányítja, ellenőrzi.

Főbb szakmai feladatai:

– az ügyfelekkel való kommunikáció, az ügyfelek folyamatos tájékoztatása,

– a mindennapi ügyfélforgalomból adódó feladatok szervezése és elvégzése,

– pénztári és letétkezelési feladatok elvégzése,

– a mindennapi ügyfélforgalomhoz kapcsolódó back office feladatok szervezése és elvégzése,

– a banki elemző munkába való bekapcsolódás,

– a vonatkozó rendeletek, törvények és belső szabályzatok hatékony alkalmazása

elsősorban a bank hálózati egységei által végzett pénzforgalmi, betéti, hitelezési, értékpapír-forgalmazási és deviza-üzletági tevékenységi területen.

III. A szakképesítés szakmai követelményei

1. A szakma gyakorlása során előforduló legfontosabb szakmai feladatcsoportok, feladatok

A) Szakmai jellegű kötelezettségek, feladatok, tevékenységek

1.1. Banki hálózati egységekben ügyfelek tájékoztatása

– Pénzforgalmi bankszámláról és lakossági folyószámláról információt nyújt.

– A bank betéti és a bank által forgalmazott értékpapírok konstrukcióját és kondícióit ismerteti, összehasonlítva más befektetési konstrukciókkal.

– Az ügyfelek számára rendelkezésre álló kártyatípusokra vonatkozó információkat megadja.

– A banknál igénybe vehető egyéb szolgáltatásokról információt nyújt.

– A lakossági és kisvállalkozói ügyfelek által igénybe vehető hitelkonstrukciókról, a hitelkérelem összeállításához szükséges tudnivalókról információt nyújt.

– Bankszámlakivonatokat kezel.

1.2. Banki hálózati egységekben ügyfelek kiszolgálása

– Betéti és számlaszerződést (forint és deviza) megköt, kártyaigénylést befogad.

– Pénzforgalmi megbízásokat és betéti termékekre vonatkozó megbízásokat átvesz.

– Értékpapír-forgalmazásból adódó front office feladatokat ellát.

– Lakossági és bizonyos kisvállalkozói hitelkérelmeket befogad.

– Egyszerűbb egyéb banki szolgáltatásokat végez (pl. safe).

– Egyéb banki szolgáltatásokat (fedezetigazolás, bankgarancia stb.) előkészít.

– Reklamációkat fogad és ügyintéz.

1.3. Pénztári és értéktári feladatok elvégzése

– Pénztári műveleteket végez és koordinál.

– Pénztári és értéktári bizonylatokat kezel.

– Értéktári műveleteket végez és koordinál.

1.4. Alapvető banki műveletekhez kapcsolódó back office tevékenység szervezése és végrehajtása

– Pénzforgalmi bankszámlára és lakossági folyószámlára beérkező megbízásokat teljesít.

– Napi záró munkában közreműködik, rendez és irattároz.

– Folyószámlamozgásokat figyelemmel kísér és jelent.

– Hiteldossziét és páncéldossziét összeállít, tárol.

– A pénzforgalmi jelzőszámok helyességét, a számla feletti rendelkezés jogosultságát és a megbízások fedezettségét ellenőrzi.

– Analitikus könyveléshez szükséges adatokat összeállít, statisztikákat készít és elemez.

1.5. A hitelezésből adódó elemzési feladatokba való bekapcsolódás

– Kisvállalkozói hitelkérelem alapján adósminősítést készít.

– Lakossági hitelkérelem alapján scoringot előkészít.

– Banki szabályzat alapján fedezetértékelést végez.

– Hitelmonitoring alapján hitelek minősítését előkészíti.

– Lakossági és kisvállalkozói hitelkérelem alaki és formai kellékeit ellenőrzi.

B) Általános jellegű kötelezettsége, feladatok, tevékenységek

1.6. Jogszabályok és belső szabályzatok alkalmazása

– A vonatkozó jogszabályokat alkalmazza.

– A munkájával kapcsolatos banki belső szabályzatokat betartja.

– Az egyes munkafolyamatokhoz kapcsolódó megfelelő jelentéseket elkészíti.

1.7. Iratkezelés

– Iratbetekintésre vonatkozó jogszabályt és belső szabályzatokat betartja.

– Másolatok kiadását intézi és ellentételezi.

– Munkaterületéhez tartozó jegyzőkönyvek, feljegyzések készítéséről gondoskodik.

1.8. Munkafolyamat szervezése

– A hatáskörébe tartozó feladatok személyi és tárgyi feltételekre vonatkozó igényeit felméri.

– Feladatait számba veszi, rangsorolja és megoldásukra javaslatot készít.

– Team-szervezésében részt vesz.

1.9. Önálló feladatmegoldás

– Hatáskörébe tartozó feladatokat önállóan elvégez.

– Intézkedést kezdeményez.

– Belső koordinációban közreműködik.

1.10. Kommunikáció

– Ügyfelekkel megfelelő szinten, meggyőzően és eredményesen tárgyal.

– Írásban és szóban felettesei számára jelentést készít.

– Képes konfliktushelyzeteket megoldani.

1.11. Informatikai, irodatechnikai eszközök használata

– Szövegszerkesztő programmal dokumentumokat szerkeszt.

– Táblázatkezelő programmal egyszerű adatbázisú feladatokat megold.

– A szervezet IT rendszerét saját munkaterületén használja.

– Egyéb irodatechnikai eszközöket szakszerűen használ.

2. A szakma gyakorlásának követelményei

A) Szakmai követelmények

Annak érdekében, hogy a III/1. pontban megfogalmazott szakmai feladatcsoportok végzésére alkalmas legyen a szakügyintézőnek a következő ismeretekkel és készségekkel kell rendelkeznie:

2.1. Általános pénzügy-banki ismeretek és készségek:

– felismeri az alapvető pénzügyi, gazdasági összefüggéseket,

– pénzügyi és gazdasági ismeretei alapján képes a pénzügypolitika és a tágabban értelmezett gazdaságpolitika stratégiai irányainak felismerésére, értelmezésére,

– tisztában van a pénzügyi piacok szerkezetével, képes a pénz- és tőkepiaci termékek és műveletek szakszerű ismertetésére,

– felismeri a monetáris és fiskális politika hatásmechanizmusát,

– képes a monetáris és fiskális politika eszközeinek szakszerű ismertetésére,

– ismerteti a vállalati és a banki beszámoló-készítés alapelveit, a mérleg, az eredménykimutatás, a kiegészítő melléklet és az üzleti jelentés tartalmát,

– a napi banki és pénzügypiaci rutinfolyamatok mögött felismeri a pénzügyi közvetítő rendszer általános összefüggéseit, képes ezek szakszerű, részletes ismertetésére,

– képes a különböző bankrendszerek szakszerű csoportosítására,

– ismeri a magyar bankrendszer felépítését, tisztában van, hogy a hitelintézeti törvény alapján melyik hitelintézet milyen jogosítványokkal és kötelességekkel rendelkezik,

– ismeri a bank alapvető tevékenységeit, szabatosan képes ismertetni a főbb banktevékenységeket,

– tisztában van a pénzügyi intézményi környezettel, képes az MNB, az ÁPFT és az OBA jogállásának, feladatainak, rendelkezési jogosultságainak szakszerű ismertetésére,

– tisztában van az Áru- és Értéktőzsde, valamint a KELER működési elveivel, működési szabályaival, intézményi felépítésével.

2.2. Jogszabályi ismeretek és jogalkalmazás:

– tisztában van a legfontosabb, nem bankrendszert közvetlenül szabályozó törvények (társasági törvény, számviteli törvény stb.) a banki és pénzügyi piaci folyamatokat érintő fejezeteivel, a vonatkozó jogszabályok szakszerű alkalmazásával,

– tételesen ismeri a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvény, az értékpapírok forgalomba hozataláról, a befektetési szolgáltatásokról és az értékpapír-tőzsdéről szóló törvény, a Jegybanktörvény, az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyeletről szóló törvény, valamint a pénzmosásról szóló törvény fő fejezeteit, képes ezek tartalmának saját szavaival történő értelmezésére,

– képes a fenti törvények munkáját érintő paragrafusainak szakszerű jogalkalmazására,

– tételesen képes ismertetni a hitelintézeti törvényben meghatározott pénzügyi szolgáltatás típusokat, a definiált intézményi struktúrát, a hitelintézetek alapítására, tulajdonlására, kockázatvállalásra, egyéb prudenciális szabályozásra vonatkozó paragrafusokat,

– ismeri a banki belső szabályzatokat, képes ezek általános felépítésének és tartalmának szakszerű ismertetésére, képes a banki belső szabályzatok alkalmazására az adott munkafolyamat során,

– ismeri a bankok üzletszabályzatának és általános szerződési feltételeinek felépítését és tartalmát, képes ennek alkalmazására az adott munkafolyamat végzése során,

– tisztában van a valuta- és devizagazdálkodás alapjaival, ismeri a vonatkozó aktuális jogszabályok munkaterületét meghatározó részeit, képes ezek szakszerű alkalmazására.

2.3. Pénzforgalmi ismeretek és készségek:

– tisztában van a pénzforgalom szervezésének és lebonyolításának közgazdasági, jogi és technikai összefüggéseivel, képes ezeket szakszerűen alkalmazni,

– képes ügyfél számára a vonatkozó jogszabályok és banki belső szabályzatok figyelembevételével pénzforgalmi bankszámlát, illetve lakossági folyószámlát nyitni, számlát vezetni, és a bankszámlák pénzforgalmával kapcsolatos feladatokat elvégezni,

– tételesen ismeri számlanyitáshoz és -vezetéshez kapcsolódó jogforrásokat (törvény, rendeletek), képes ezek gyakorlati alkalmazására, valamint az ügyfelek tájékoztatására,

– ismeri a pénzforgalmi jelzőszámok felépítését, képes helyességük ellenőrzésére,

– ismeri a készpénzes és készpénz nélküli fizetési formákat, képes az ügyfelek szakszerű tájékoztatására,

– képes a készpénzes és készpénz nélküli fizetési formák banki munkafolyamatainak szakszerű ismertetésére és alkalmazására,

– alkalmazza a számlavezetéssel kapcsolatos számviteli ismereteket,

– képes a számlanyitással, a számlavezetéssel és az ügyfélgondozással kapcsolatos leggyakrabban felmerülő banküzemi és jogi problémák kezelésére,

– képes az ügyfelek szakszerű tájékoztatására, a banki kondíciótípusokkal (költségek, kamatozás, óvadék, díjak stb.) kapcsolatban,

– ismeri a bankkártya mint komplex lakossági termék jellegzetességeit, a kártyaüzletág gazdasági, pénzügyi és jogszabályi összefüggéseit, képes az ügyfelek számára átfogó tájékoztatást nyújtani,

– tisztában van nemzetközi és saját banki kártyák jellegzetességeivel, a nemzetközi kártyatársaságok és a kibocsátó bankok közötti együttműködés szabályozásával,

– ismeri a kártyás fizetés folyamatát, képes az ebből adódó előnyök hatékony közvetítésére a bank és ügyfél érdekeire tekintettel,

– átlátja az authorizáció folyamatát, ismeri az autorizációs limittípusokat, az autorizáció során felmerülő problémákat,

– tisztában van a kártyavisszaélések formáival, az ügyfél kötelezettségeivel és jogaival, és képes az ügyfelek szakszerű tájékoztatására,

– tisztában van a kártyacsalást megakadályozó feladataival, és ezeket szakszerűen megoldja.

2.4. Lakossági és kisvállalkozói hitelezésre vonatkozó ismeretek és készségek:

– tisztában van a bankhitellel mint finanszírozási móddal, képes a jelentősebb banki hiteltípusok, hitelfajták szakszerű ismertetésére,

– ismeri a bank hitelezési kockázatainak természetét, képes ezek felismerésére,

– képes a lakossági ügyfelek szakszerű tájékoztatására a bankban elérhető különféle lakossági hiteltípusokról (fogyasztási hitel, lombardhitel, folyószámlahitel, lakásvásárlási hitel stb.),

– felismeri a kisvállalkozások finanszírozásával kapcsolatos fontosabb összefüggéseket, ismeri a bankok kisvállalkozások finanszírozásával kapcsolatos termékeit, és ennek alapján képes a kisvállalkozói ügyfelek szakszerű tájékoztatására,

– ismeri az igénybe vett hitelekkel kapcsolatos nyilvántartási, adatszolgáltatási és egyéb teendőket, és kész ezek szakszerű ellátására,

– megfelelő áttekintéssel rendelkezik a vállalkozások pénzügyi-gazdasági értékelésénél használatos gyakoribb technikákról, és képes ezek alkalmazására a kisvállalkozások esetében,

– ismeri az adósminősítési rendszerek fő jellemzőit, képes egy adott adósminősítési rendszer szakszerű alkalmazására egy kisvállalkozás esetében,

– ismeri a lakossági hitelezésben alkalmazott scoringtechnikákat, képes ezek szakszerű alkalmazására, és képes ennek alapján az ügyfelet tájékoztatni,

– ismeri a limit-meghatározás alapelveit, képes ezek alkalmazására, és képes ennek alapján az ügyfelet tájékoztatni,

– képes az ügyfél számára segítséget nyújtani a hitelkérelem összeállításában,

– képes banki kötelezettségvállalást nem jelentő váltóügyletek bonyolítására,

– ismeri a banki hitelezési folyamat egyes lépéseit, képes ezek szakszerű leírására és ismereteinek a döntés-előkészítés során történő alkalmazására,

– ismeri a teljes hiteldíjszámítás módszerét, és képes ennek alapján az ügyfelek számára szakszerű tájékoztatást nyújtani,

– ismeri a hitelbiztosítékok fajtáit, képes egy adott hitelkérelemhez felajánlott biztosíték értelmezésére,

– ismeri a hiteldosszié és a páncéldosszié tartalmát, és képes ennek alapján belső információk összeállítására,

– tisztában van a banki hiteladminisztráció folyamatával, az iktatási, tárolási rendszerrel, a hitelezési eljárási renddel,

– képes a bank belső hitelezési szabályzatának hatékony alkalmazására,

– képes egyszerűbb hiteltörlesztési terveket elkészíteni, és ennek alapján a számítógépes hiteltörlesztési tervek logikájáról az ügyfél számára tájékoztatást nyújtani,

– képes a követelésállomány fedezettségének nyomon követésére.

2.5. A hálózati devizaügyletekkel kapcsolatos ismeretek és készségek:

– tisztában van a valuta- és devizagazdálkodás alapjaival, ismeri a vonatkozó aktuális jogszabályok munkaterületét meghatározó részeit,

– önállóan, pontosan használja a devizagazdálkodással kapcsolatos fogalmakat,

– ismeri a devizaügyletek típusait, jogszabályi és banküzemtani hátterét,

– irányítás mellett képes a bank devizaügyleteiben való közreműködésre,

– tisztában van a valutaváltási tevékenység eljárási rendjével, ügyviteli és biztonsági szabályaival,

– átlátja a vállalati és lakossági devizaszámlák fajtáit, ennek alapján képes az ügyfél számára információt nyújtani,

– ismeri a devizaszámla-nyitás speciális szabályait, képes ezek szakszerű alkalmazására,

– ismeri a külkereskedelemben alkalmazott fizetési módokat, képes ennek alapján az ügyfél számára részletes tájékoztatást nyújtani,

– tisztában van az akkreditív viszony fajtáival, képes az akkreditív megnyitására, az okmányvizsgálatra, az akkreditív teljesítésének nyomon követésére,

– tisztában van a bankgaranciák fajtáival, alkalmazásukkal.

2.6. Egyéb lakossági termékekre és marketingjükre vonatkozó ismeretek és készségek:

– tisztában van a retail hitelüzletág termékeivel, az ügyfél számára garantált előnyeivel, és ennek alapján képes szakszerű tájékoztatást nyújtani,

– tisztában van a betétformák, betétszerződések jogi sajátosságaival, ennek alapján képes az ügyféllel betétszerződés megkötésére,

– tisztában van a kamatszámítás módszereivel, és ennek alapján képes az ügyfél számára tájékoztatást nyújtani egy-egy banki termék hozamszámításának elveiről, képes a banki termékek hozam szerinti összehasonlítására,

– tisztában van a betétvédelem alapelveivel, képes az ügyfél számára szakszerű tájékoztatást nyújtani a betétvédelem körébe tartozó termékekről és szolgáltatásokról, támogatja az ügyfél választását,

– tisztában van a bank más forrásgyűjtő termékeinek, a betétszerű banki papíroknak, a kötvényeknek és letétijegyeknek jellemzőivel, hozamával, és képes ezekről szakszerű tájékoztatást nyújtani,

– ismeri az értékpapír-forgalmazásból adódó adminisztratív feladatokat, és képes ezek szakszerű ellátására,

– tisztában van a bankmarketing alapelveivel, szakszerűen tudja ismertetni a pozícionálás, a szegmentáció és a termékmarketing fő elemeit,

– tisztában van a marketingkommunikáció jelentőségével és eszközeivel, képes ezek – viselkedésében tükröződő – alkalmazására,

– ismeri a kommunikáció elméleti hátterét, tisztában van a kommunikációs zavarok természetével, és képes ezek megoldására,

– képes legalább egy idegen nyelven az ügyfél számára szakszerű felvilágosítás nyújtására.

B) A szakma gyakorlásának általános követelményei

A banki szakügyintéző munkájának eredményessége megköveteli az ügyfelekkel való hatékony kommunikációs képességet. Képes legyen magát szakszerűen és az ügyfél számára meggyőzően kifejezni, viselkedése fejezze ki a bank ügyfél iránti tiszteletét. Ismerje a hatékony kommunikáció alapelveit, és képes legyen ezek mindennapi alkalmazására. Ismerje a marketingkommunikáció alapelveit, és képes legyen alkalmazásukra.

Ismerje a bank etikai kódexét, és tartsa be ennek előírásait.

Ismerje a banki belső szabályzatokat, és képes legyen ezek gyakorlati alkalmazására.

Ismerje a banki informatikai környezetet, és megfelelő betanítást követően képes legyen önállóan a banki IT rendszert munkájához használni.

IV. A szakmai vizsga követelményei

A) A vizsgára jelentkezés feltételei

Vizsgára jelentkezhet az, aki a vizsgaszervezőnél, illetve a vele szerződésben álló oktatási intézménynél a képzés óraterve szerinti követelményeknek eleget tett.

Felsőfokú akkreditált szakképzés banki szakügyintéző képzés óraterve

Modul tantárgyak (témák)

Modul össz.

1. év

2. év

Össze-
sen

1. félév

2. félév

3. félév

4. félév

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

A) Egységes alapozás

345

1. GAZDASÁGI ISMERETEK

8 (6+2)

120

G1 Társ-i alapism.

2 (2+0)

G2 Gazdasági alapismeretek

2 (2+0)

G3 Vállalkozói alapismeretek

2 (1+1)

G4 Munkaerőpiaci alapism.

2 (1+1)

2. VISELKEDÉSKULTÚRA

7 (2+5)

105

M1 A viselkedés alapjai

2 (1+1)

M2 Készség- és szem. fejl.

2 (0+2)

M3 Viselkedéskultúra

1 (0+1)

M4 Munkavégzési technikák

gyj

2 (1+1)

3. INFORM. ISMERETEK

8 (0+8)

120

I1 Számítógépes alapism.

1 (0+1)

I2 Felhasználói progr. alk.

gyj

4 (0+4)

I3 Hálózati alapismeretek

gyj

3 (0+3)

23 (8+15)

B) Szakismeretek

1065

1. GAZD-I SZÁMÍTÁSOK

10 (5+5)

150

GSZ1 Gazd-i matematika

gyj

2 (1+1)

gyj

2 (1+1)

2* (1+1)

GSZ2 Operációkutatás

2* (1+1)

GSZ3 Statisztika

gyj

2 (1+1)

2. GAZDASÁGTAN

16 (13+3)

240

GT1 Üzleti gazdaságtan

2 (2+0)

gyj

2 (2+0)

k/sz

2* (2+0)

120

GT2 Üzleti jog

2 (2+0)

GT3 Váll. esettan

gyj

2 (0+2)

GT4 Vállalk. szervezése

gyj

2 (1+1)

3. PÉNZÜGY—BANK

11 (8+3)

165

PB1 Pénzügyi és banki alapok

3 (3+0)

PB2 Vállalk. pénzügyei

gyj

4 (3+1)

2 (1+1)

PB3 Bankügyletek

2 (1+1)

4. SZÁMVITEL

18 (8+10)

270

SZV1 Számvitel

4 (2+2)

gyj

2 (1+1)

gyj

3 (1+2)

gyj

2 (1+1)

165

SZV2 Kontrolling

gyj

3 (1+2)

gyj

4 (2+2)

105

5. ÜZLETI IDEGEN NYELV

16 (0+16)

240

INY ANGOL/NÉMET

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

240

71 (34+37)

C) Specializáció

390

SB1 Biztosítástan

26 (14+12)

2 (2+0)

SB2 Pénzügyi számítások

gyj

2 (1+1)

SB3 Pénzügyi piacok

gyj

4 (2+2)

3 (2+1)

105

SB4 Devizaügyletek

gyj

2 (1+1)

gyj

2 (1+1)

SB5 Hitelbírálat

gyj

2 (1+1)

3 (1+2)

SB6 Bankszakmai ism.

4 (2+2)

Összes kontakt óraszám/kredit

120

1800

Szakmai gyakorlat

4 hét

160

Összes óraszám

1960

B) A szakmai vizsgán számon kérhető feladatok

1. A szakmai követelményekben megfogalmazott feladatpontok és feladatok a megadott követelményeknek megfelelő szinten számon kérhetők a vizsgán.

2. A szakmai vizsga részei

– írásbeli vizsga,

– gyakorlati vizsga,

– szóbeli vizsga.

Írásbeli vizsga

Az írásbeli vizsga időtartama 180 perc.

Az írásbeli vizsgán a jelölt a következő feladatpontok meghatározott követelményei alapján a vizsgaszervező által összeállított és a Pénzügyminisztérium által jóváhagyott feladat megoldásával ad számot tudásáról:

– Általános pénzügyi-banki ismeretek.

– Pénzforgalmi ismeretek.

– Hálózati devizaügyletekkel kapcsolatos ismeretek.

– Egyéb lakossági termékekre és marketingjükre vonatkozó ismeretek.

Az írásbeli vizsga akkor eredményes, ha a jelölt – feladatcsoportonként – legalább 60%-os teljesítményt ért el. Ily módon az írásbeli vizsga bármely feladatcsoport 60%-nál alacsonyabb teljesítése esetén eredménytelen.

Gyakorlati vizsga

A gyakorlati vizsga időtartama 300 perc.

A gyakorlati vizsgán a jelölt a következő feladatcsoportok meghatározott követelményei alapján a vizsgaszervező által összeállított és a Pénzügyminisztérium által jóváhagyott feladatsor megoldásával ad számot tudásáról:

– Lakossági és kisvállalkozói hitelezésre vonatkozó ismeretek.

– Hálózati devizaügyletekkel kapcsolatos ismeretek.

– Egyéb lakossági termékekre és marketingjükre vonatkozó ismeretek.

Készségszintű alkalmazását ellenőrzi (esettanulmány kidolgozásával, előre kiadott esettanulmány megoldásával).

A gyakorlati vizsga akkor eredményes, ha a jelölt legalább 60%-os eredményt ért el.

Szóbeli vizsga

A szóbeli vizsgán a vizsgázó valamennyi feladatcsoport szakmai követelményeit tartalmazó, az ismeretek széles körét átfogó, a vizsgaszervező által összeállított és a Pénzügyminisztérium által jóváhagyott komplex vizsgakérdések alapján ad számot tudásáról:

– Általános pénzügyi-banki ismeretek.

– Pénzforgalmi ismeretek.

– Hálózati devizaügyletekkel kapcsolatos ismeretek.

– Egyéb lakossági termékekre és marketingjükre vonatkozó ismeretek.

– Lakossági és kisvállalkozói hitelezésre vonatkozó ismeretek.

A tételsort a vizsgaszervező a szóbeli vizsga időpontja előtt 30 nappal a jelöltek rendelkezésére bocsátja.

A szóbeli vizsgára a jelölt akkor bocsátható, ha sikeres írásbeli és gyakorlati vizsgát tett.

3. Szakmai vizsga minősítése

Gyakorlati vizsga eredménye: a gyakorlati vizsgán elért érdemjegy.

Elméleti vizsga eredménye: az írásbeli és a szóbeli vizsgán elért érdemjegyek átlaga.

C) A szakmai vizsga egyes részei alóli felmentés feltételei

Az írásbeli vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Pénzügyi és banki alapok.

– Bankügyletek.

– Számvitel.

– Kontrolling.

A gyakorlati vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Pénzügyi piacok.

– Devizaügyletek.

– Hitelbírálat.

A szóbeli vizsga egyes részei alól – annak komplexitása miatt – felmentés nem adható.

2. számú melléklet a 20/1998. (VII. 22.) PM rendelethez

I. A szakképesítés Országos Képzési Jegyzékben
szereplő adatai

1. Szakképesítés azonosító száma: 55 3436 01

2. Szakképesítés megnevezése: Pénzügyi szakügyintéző

II. A szakképesítés munkaterülete

1. A szakképesítéssel betölthető munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

1342 Számviteli és pénzügyi tevékenységet folytató részegység vezetője

3605 Pénzügyi ügyintéző

2. A szakképesítéssel betölthető rokon munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

1349 Egyéb funkcionális tevékenységet folytató részegység vezetője

141–142 Kisszövetkezetek vezetői

2910 Egyéb magasan képzett ügyintéző

3619 Egyéb gazdasági ügyintézők

3639 Egyéb pénzintézeti ügyintézők

4112 Bérelszámoló

4119 Egyéb analitikus jellegű számviteli foglalkozások

4122 Pénzügyi, munkaügyi nyilvántartó

3. A munkaterület rövid, jellemző leírása

Munkáját alapvetően gazdálkodási tevékenységet végző szervezeteknél, továbbá alapítványoknál, társadalmi szervezeteknél, közhasznú társaságoknál végzi.

Szakmai feladatához tartozik a pénz- és hitelgazdálkodási folyamatok szabályozásában, pénzügyi tervek összeállításában, pénzügyi döntések előkészítésében való közreműködéssel, pénzügyi nyilvántartások végzésével, speciális pénzügyi műveletek előkészítésével, végrehajtásával, gazdálkodási feladatok ellátásával kapcsolatos tevékenységek végzése.

Munkája során jogszabályokat alkalmaz, pénzügyi információt, adatot gyűjt, nyilvántart és szolgáltat, szabályozási, előkészítési és elemzési feladatokat végez, ellenőrzésekben közreműködik, intézkedéseket kezdeményez saját hatáskörön túlmenő ügyekben.

Feladatai közé tartozik a vállalkozás, alapítvány stb. vezetése, munkájának segítése, támogatása.

III. A szakképesítés szakmai követelményei

1. A) A szakma gyakorlása során előforduló legfontosabb szakmai feladatcsoportok, feladatok

1.1. Közreműködés pénz- és hitelgazdálkodási folyamatok előkészítésében, megszervezésében

– A pénz- és hitelgazdálkodási feladatokat számba veszi.

– A gazdálkodás folyamata, rendszere meghatározásában részt vesz.

– A pénzforgalom, az elszámolás rendjének kialakításában, szabályozása kialakításában közreműködik.

– Belső, kapcsolódó szabályzatok készítésében részt vesz.

– Belső szabályzatok ellenőrzésében, karbantartásában, szükség esetén módosításában közreműködik.

1.2. Részvétel pénzügyi terv összeállításában

– A pénzügyi feladatokat és lehetőségeket számba veszi.

– A tervezési irányelvek összeállításához adatokat szolgáltat.

– A tervkoncepció elkészítéséhez adatokat szolgáltat.

– Részletes tervek készítésében, operatív likviditási tervek összeállításában részt vesz.

– Pénzügyi terv teljesülésének elemzésében részt vesz.

– A tervtől való eltérések elemzése alapján javaslatot tesz intézkedésre.

1.3. Közreműködés pénzügyi döntések előkészítésében

– Fejlesztések, befektetések gazdasági számításait elkészíti.

– Folyamatos működéssel kapcsolatosan likviditási számításokat készít.

– Fizetőképességi elemzéseket állít össze a vevőkről.

– Hitelfelvételeket előkészít, hitelkérelem összeállításában részt vesz.

1.4. Közreműködés pénzügyi nyilvántartások szervezésében, elemzésében

– Ellenőrzi a forint és valuta pénztárvezetést.

– Számlázást, számlalikvidációt végez.

– Pénzügyi bevétel–kiadás nyilvántartáshoz kapcsolódó analitikus nyilvántartást szervez, illetve végez.

– Adó-, illeték-, vám folyószámla-nyilvántartást megszervez és kezel.

– Hitel- és kölcsönnyilvántartásban és adatszolgáltatásban részt vesz, banki bizonylatfeldolgozást végez.

– Befektetett pénzügyi eszközök nyilvántartásában részt vesz.

– Beruházások, fejlesztések finanszírozásáról nyilvántartásokat vezet.

– Pénzügyi és statisztikai nyilvántartásokat vezet.

1.5. Közreműködik speciális pénzügyi műveletek előkészítésében

– Lízingszerződések pénzügyi előkészítésében, bonyolításában részt vesz.

– Deviza- és valutaműveletek végzésében részt vesz.

– Közreműködik a váltók kibocsátásában, forgatásában, leszámítolásában.

1.6. Gazdálkodási feladatok ellátása

– Eszközgazdálkodási feladatok ellátásában részt vesz.

– Bér- és létszámgazdálkodási feladatok ellátásában részt vesz.

– Szakterületéhez kapcsolódó számviteli feladatok ellátásában részt vesz.

– Adó-, járulék- és illetékbefizetési kötelezettségekkel kapcsolatos feladatokat végez.

1.7. Információt gyűjt, nyilvántart, szolgáltat

– Kapcsolatot tart vevőkkel, szállítókkal, reklamációkat, folyószámla egyeztetéseket végez.

– Kapcsolatokat tart pénzintézetekkel, bankokkal, biztosító intézetekkel.

– Adó-, járulék és vám folyószámla egyeztetést végez.

– Kapcsolatot tart társegységekkel.

– Vezetés részére pénzügyi információkat szolgáltat.

B) A szakma gyakorlása során előforduló általános feladatcsoportok, feladatok

1.8. Jogszabályok alkalmazása

– Hatályos, érvényes, irányadó jogszabályokat alkalmaz.

– Az adott feladat és a vonatkozó jogszabályi rendelkezések között összefüggést keres.

– Szakmai útmutatókat, szakirodalmat használ.

1.9. Iratkezelési feladatok irányítása

– Iratbetekintésre vonatkozó jogszabályokat és belső szabályzatokat betartja és betartatja.

– Másolatok kiadását intézi.

– Jegyzőkönyvek és feljegyzések készítéséről gondoskodik szakterületéhez kapcsolódóan.

1.10. Munkafolyamat szervezése

– A rábízott feladatokhoz szükséges személyi és tárgyi feltételeket felméri és jelzi.

– Feladatait számba veszi.

– Összetett feladatoknál feladatmegoldási javaslatokat készít.

1.11. Önálló feladatmegoldás

– Hatáskörébe tartozó feladatokat önállóan végez.

– Jogszabályi keretek között optimális feladatmegoldást keres.

– Intézkedést kezdeményez.

– Belső koordinációban közreműködik.

1.12. Kommunikációs feladatok ellátása

– Szóban és írásban előterjeszt.

– Társszervekkel, személyekkel kapcsolatot tart, épít.

– Ügyfeleket jogszerűen, tárgyilagosan tájékoztat.

– Konfliktushelyzetek megoldásában közreműködik.

1.13. Informatikai, irodatechnikai, AV eszközök alkalmazása

– Számítógéppel szövegszerkesztési, táblázatkészítési, adatbázis-kezelési feladatokat ellát.

– Helyi és távoli adatbázist használ, karbantart.

– Telefont, telefaxot, fénymásolót, AV eszközöket használ.

2. A szakma gyakorlásának követelményei

A) Szakmai követelmények

Annak érdekében, hogy a III/1. pontban megfogalmazott szakmai feladatcsoportok végzésére alkalmas legyen, a szakügyintézőnek a következő ismeretekkel és készségekkel kell rendelkeznie:

2.1. Pénz- és hitelgazdálkodási folyamatok szabályozása, feladatok ellátása

Tevékenysége során alkalmazza – a feladatkörével összefüggő – anyagi és eljárási jogviszonyokat meghatározó hatályos jogforrásokat és azok rendelkezéseit.

Ennek keretében:

– ismerje az adótörvényeket és az adózás rendjére vonatkozó jogszabályt;

– ismerje a társadalombiztosítási jogszabályokat;

– ismerje és alkalmazza a devizagazdálkodásra vonatkozó jogszabályokat;

– ismerje és alkalmazza a pénzforgalomra, pénzgazdálkodásra és bankhitelre vonatkozó jogszabályi előírásokat;

– ismerje és alkalmazza a vámeljárással kapcsolatos előírásokat;

– ismerje az államigazgatási és adóigazgatási eljárás szabályait;

– ismerje a Polgári Törvénykönyv szakterületére vonatkozó előírásait;

– ismerje a számviteli törvény szakterületére vonatkozó előírásait;

– ismerje a pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény előírásait.

Hatályos jogszabályok ismeretében vegyen részt a pénz- és hitelgazdálkodási tevékenységek szervezési feladataival kapcsolatos igények meghatározásában, a feladatok számbavételében.

Ennek során:

– vegyen részt a pénz- és hitelgazdálkodással kapcsolatos belső szabályozások előkészítésében, működjön közre azok karbantartásában és módosításában;

– definiálja a pénzügyi eseményeket, azok csoportosítását, bizonylatolását;

– működjön közre a szervezet kapcsolódó belső szabályzatainak kialakításában.

2.2. Pénzügyi terv összeállítása, feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok, belső szabályzatok, helyi feladatok és gazdálkodási követelmények ismeretében részt vesz a cég éves, illetve rövidebb távú pénzügyi tervének összeállításában.

Ennek során:

– ismerje és alkalmazza a tervezési módszereket, belső előírásokat;

– vegyen részt a tervkoncepció, a pénzügyi terv előkészítésében;

– értelmezze és alkalmazza a tervelőirányzatok módosítása feltételrendszerét és a módosítás lehetőségét.

2.3. Pénzügyi döntések előkészítése, feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas a gazdasági, pénzügyi döntésekhez szükséges számítások előkészítésére, elemzések összeállítására. Alkalmazni tudja az adott szervezetre vonatkozó szakmai előírások sajátosságait.

Ennek során:

– ismerje a szervezet tevékenységi sajátosságait, feladatait és azok finanszírozási rendszerét;

– ismerje és alkalmazza különböző tevékenységi körök finanszírozási számítási módszereit, eljárásait;

– ismerje és alkalmazza a banki hitelezés szakmai követelményrendszerét, a hitelkérelem-készítés módszerét;

– elemezze a pénzgazdálkodási tevékenységet, értékelje az adatokat, tegyen javaslatot intézkedésekre;

– ismerje és alkalmazza a számviteli törvény szakterületéhez kapcsolódó előírásait tevékenysége során.

2.4. Pénzügyi nyilvántartási feladatok szervezése és végzése, feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok és belső szabályzatok ismeretében ellátja a gazdálkodó szervezet tevékenységével összefüggő nyilvántartási kötelezettségeket.

Ennek során:

– vegyen részt a forint és valutapénztár kezelési szabályzatai előkészítésében, ellenőrizze a pénzkezelés szabályosságát;

– végezze a számlázás, számlalikvidációs folyamatokat;

– folyamatosan kísérje figyelemmel a pénzügyi nyilvántartásokban a várható pénzbevételeket és kiadásokat;

– kísérje figyelemmel a szervezete beruházási, fejlesztési tevékenysége finanszírozási helyzetét, bonyolítsa le az ezekkel kapcsolatos pénzügyi teendőket;

– ismerje a bank és pénzpiaci ügyleteket a szervezet pénzintézetekkel való kapcsolatában;

– vezesse az adózással, tb-járulékkal és illetékfizetéssel kapcsolatosan előírt nyilvántartásokat;

– készítsen pénzügyi elemzéseket, és tegyen javaslatokat a szükséges intézkedések előkészítéséhez.

2.5. Speciális pénzügyi műveletek előkészítése, végzése, feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas egyes speciális pénzügyi műveletek végzésére. Alkalmazni tudja a speciális jogszabályi előírásokat a szervezet gazdálkodási folyamatára.

Ennek során:

– ismerje a devizagazdálkodásra, lízingelésre, váltóra és csekkre vonatkozó jogszabályi előírásokat és alkalmazza azokat a speciális műveletek végzésében;

– vezesse a kapcsolódó pénzügyi nyilvántartásokat, ismerje a beszámolási, adatszolgáltatási előírásokat.

2.6. Gazdálkodási feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas a gazdasági döntések előkészítéséhez szükséges feladatok megalapozott ellátására. Átlátja és alkalmazza a szervezet speciális gazdálkodási folyamataira (eszközgazdálkodás, bér- és létszámgazdálkodás) vonatkozó jogszabályi előírásokat és belső szabályozásokat.

Ennek során:

– ismerje a vagyongazdálkodásra és vagyonhasznosításra vonatkozó szabályokat, vegyen részt az adott területre vonatkozó döntések előkészítésében;

– alkalmazza a munkaerő- és bérnyilvántartással, bér- és létszámgazdálkodással kapcsolatos ismereteket.

2.7. Információ gyűjtése, nyilvántartása, szolgáltatása, feladatok ellátása

Ellátja a gazdálkodó szervezet tevékenységével összefüggő – jogszabályokban előírt – nyilvántartási, adatszolgáltatási kötelezettség végzését.

Ennek során:

– tartson kapcsolatot a szervezet vevőivel, szállítóival, intézze a szükséges folyószámla-egyezetetéseket, reklamációkat;

– tartson kapcsolatot a pénzintézetekkel, tartsa be az adatszolgáltatási kötelezettséget;

– végezze a hatósági adategyeztetéseket;

– ismerje a belső információs rendszer által támasztott adatszolgáltatási kötelezettséget, működjön közre a pénzügyi információszolgáltatás teljesítésében.

B) A szakma gyakorlásának általános követelményei

Munkáját jogszabályi környezetben, azok alkalmazásával látja el. Feladatai közé tartozik a döntés-előkészítésben, a pénzügyi tevékenység szabályozásában, az ügyvitel kialakításában való részvétel.

Tevékenységét szakmai irányítás mellett, önállóan végzi; az informatikai, irodatechnikai, AV eszközök alkalmazásával. Feladatai ellátása során további követelmény az etikus magatartás, a kreativitás, a problémamegoldó készség, pontosság, megbízhatóság, felelősségtudat, igényesség.

Ennek kapcsán:

– ismerje és alkalmazza a jogszabályokat,

– legyen képes önálló és hatékony munkamódszer kialakítására,

– ismerjen és alkalmazzon korszerű információtechnikai, irodatechnikai módszereket és eszközöket,

– ismerje az iratkezelésre vonatkozó szabályozásokat,

– tartsa be az etikus viselkedés szabályait.

IV. A szakmai vizsga követelményei

A) A vizsgára jelentkezés feltételei

Vizsgára jelentkezhet az, aki a vizsgaszervezőnél, illetve a vele szerződésben álló oktatási intézménynél a képzés óraterve szerinti követelményeknek eleget tett.

Felsőfokú akkreditált szakképzés pénzügyi szakügyintéző képzés óraterve

Modul tantárgyak (témák)

Modul össz.

1. év

2. év

Össze-
sen

1. félév

2. félév

3. félév

4. félév

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

A) Egységes alapozás

345

1. GAZDASÁGI ISMERETEK

8 (6+2)

120

G1 Társ-i alapism.

2 (2+0)

G2 Gazdasági alapismeretek

2 (2+0)

G3 Vállalkozói alapismeretek

2 (1+1)

G4 Munkaerőpiaci alapism.

2 (1+1)

2. VISELKEDÉSKULTÚRA

7 (2+5)

105

M1 A viselkedés alapjai

2 (1+1)

M2 Készség- és szem. fejl.

2 (0+2)

M3 Viselkedéskultúra

1 (0+1)

M4 Munkavégzési technikák

gyj

2 (1+1)

3. INFORM. ISMERETEK

8 (0+8)

120

I1 Számítógépes alapism.

1 (0+1)

I2 Felhasználói progr. alk.

ZV (I)

gyj

4 (0+4)

I3 Hálózati alapismeretek

gyj

3 (0+3)

23 (8+15)

B) Szakismeretek

1065

1. GAZD-I SZÁMÍTÁSOK

10 (5+5)

150

GSZ1 Gazd-i matematika

gyj

2 (1+1)

gyj

2 (1+1)

2* (1+1)

GSZ2 Operációkutatás

2* (1+1)

GSZ3 Statisztika

gyj

2 (1+1)

2. GAZDASÁGTAN

16 (13+3)

240

GT1 Üzleti gazdaságtan

2 (2+0)

gyj

2 (2+0)

k/sz

2* (2+0)

120

GT2 Üzleti jog

2 (2+0)

GT3 Váll. esettan

gyj

2 (0+2)

GT4 Vállalk. szervezése

gyj

2 (1+1)

3. PÉNZÜGY—BANK

11 (8+3)

165

PB1 Pénzügyi és banki alapok

ZV (SZ)

3 (3+0)

PB2 Vállalk. pénzügyei

ZV (I)

gyj

4 (3+1)

2 (1+1)

PB3 Bankügyletek

2 (1+1)

4. SZÁMVITEL

18 (8+10)

270

SZV1 Számvitel

4 (2+2)

gyj

2 (1+1)

gyj

3 (1+2)

gyj

2 (1+1)

165

SZV2 Kontrolling

gyj

3 (1+2)

gyj

4 (2+2)

105

5. ÜZLETI IDEGEN NYELV

16 (0+16)

240

INY ANGOL/NÉMET

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

240

71 (34+37)

C) Specializáció

390

SP5 Biztosítástan

26 (12+14)

4 (2+2)

SP1 Pü. döntés-előkészítés

5 (3+2)

SP2 Pénzügyi piacok

gyj

2 (1+1)

SP3 Adók, köztartozások

gyj

2 (1+1)

gyj

4 (1+3)

gyj

4 (1+3)

150

SP4 Nemzetk. pénzügyek

3 (2+1)

Összes kontakt óraszám/kredit

120

1800

Szakmai gyakorlat

4 hét

160

Összes óraszám

1960

B) A szakmai vizsgán számon kérhető feladatok

1. A szakmai követelményekben megfogalmazott feladatpontok és feladatok a megadott követelményeknek megfelelő szinten számon kérhetők a vizsgán.

2. A szakmai vizsga részei

– írásbeli vizsga,

– gyakorlati vizsga,

– szóbeli vizsga.

Írásbeli vizsga

Az írásbeli vizsga időtartama 180 perc.

– Pénz- és hitelgazdálkodási folyamatok szabályozása.

– Információ gyűjtése, nyilvántartása, szolgáltatása.

– Gazdálkodási feladatok ellátása.

Gyakorlati vizsga

A gyakorlati vizsga időtartama 300 perc.

– Pénzügyi terv összeállítása feladat ellátása.

– Pénzügyi döntések előkészítése feladat ellátása.

– Számviteli feladatok ellátása.

Készségszintű alkalmazását ellenőrzi (esettanulmány kidolgozásával, előre kiadott esettanulmány megoldásával).

A gyakorlati vizsga akkor eredményes, ha a jelölt legalább 60%-os eredményt ért el.

Szóbeli vizsga

– Pénz- és hitelgazdálkodási folyamatok szabályozása.

– Információ gyűjtése, nyilvántartása, szolgáltatása.

– Gazdálkodási feladatok ellátása.

– Pénzügyi terv összeállítása feladat ellátása.

– Pénzügyi döntések előkészítése feladat ellátása.

– Számviteli feladatok ellátása.

A tételsort a vizsgaszervező a szóbeli vizsga időpontja előtt 30 nappal a jelöltek rendelkezésére bocsátja.

A szóbeli vizsgára a jelölt akkor bocsátható, ha sikeres írásbeli és gyakorlati vizsgát tett.

3. Szakmai vizsga minősítése

Gyakorlati vizsga eredménye: a gyakorlati vizsgán elért érdemjegy.

Elméleti vizsga eredménye: az írásbeli és a szóbeli vizsgán elért érdemjegyek átlaga.

C) A szakmai vizsga egyes részei alóli felmentés feltételei

Az írásbeli vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Pénzügyi és banki alapok.

– Vállalkozások pénzügyei.

– Bankügyletek.

– Számítógépes alapismeretek.

– Felhasználói programok alkalmazása.

– Hálózati alapismeretek.

– Üzleti gazdaságtan.

– Üzleti jog.

– Vállalkozási esettanulmány

– Vállalkozások szervezése.

A gyakorlati vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Vállalkozások pénzügyei.

– Pénzügyi döntés-előkészítés.

– Adók, köztartozások.

– Számvitel.

– Kontrolling.

A szóbeli vizsga egyes részei alól – annak komplexitása miatt – felmentés nem adható.

3. számú melléklet a 20/1998. (VII. 22.) PM rendelethez

I. A szakképesítés Országos Képzési Jegyzékben
szereplő adatai

1. Szakképesítés azonosító száma: 55 3436 02

2. Szakképesítés megnevezése: Számviteli szakügyintéző

II. A szakképesítés munkaterülete

1. A szakképesítéssel betölthető munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

1342 Számviteli és pénzügyi tevékenységet folytató részegység vezetője

3606 Számviteli ügyintéző

2. A szakképesítéssel betölthető rokon munkakörök, foglalkozások

-----------------------

A munkakör, foglalkozás

FEOR száma megnevezése

-----------------------

1349 Egyéb funkcionális tevékenységet folytató részegység vezetője

1429 Egyéb kisszervezet vezetője

2518 Belső ellenőr

2529 Egyéb gazdasági foglalkozás

2910 Egyéb magasan képzett ügyintéző

3. A munkaterület rövid, jellemző leírása

A számviteli szakügyintéző munkáját alapvetően a vállalkozásoknál elvi irányítás mellett önállóan végzi.

Szakmai feladatához tartozik a számviteli információs rendszer szabályozásával, az éves beszámoló elkészítésével és elemzésével, a számviteli feladatok végrehajtásával, a számviteli politika kialakításával, továbbá a gazdálkodási feladatok ellátásával és elemzésével kapcsolatos tevékenységek végzése.

A számviteli szakügyintéző munkája során jogszabályokat alkalmaz, számviteli információt, adatot gyűjt, nyilvántart és szolgáltat, szervezési szabályozási és elemzési feladatokat végez, önálló döntéseket hoz, ellenőrzéseket végez, intézkedéseket kezdeményez saját hatáskörön túlmenő ügyekben. A számviteli információs rendszer szabályozásában az előkészítéstől az ellenőrzésig részt vesz.

Feladatai közé tartozik a vállalkozás vezetési munkájának segítése és támogatása.

Informatikai, irodatechnikai és AV eszközöket alkalmaz, az adott feladatnak megfelelően a rendelkezésre álló eszközpark rendeltetésszerű használatával.

III. A szakképesítés szakmai követelményei

1. A) A szakma gyakorlása során előforduló legfontosabb szakmai feladatcsoportok, feladatok

1.1. Számviteli információs rendszer szabályozása

– Számviteli elszámolások folyamatát, rendszerét meghatározza.

– Számviteli feladatokat nyilvántartásokat számba vesz.

– Belső szabályzatokat készít.

– Belső szabályzatok működésének ellenőrzése.

1.2. Részt vesz a számviteli politika kialakításában

– Meghatározza a szabályozandó feladatokat.

– Alternatívákat dolgoz ki a megoldásokra.

– Kezdeményezi szükség szerint a szabályzatok korszerűsítését, módosítását.

1.3. Részt vesz az éves beszámoló elkészítésében, elemzésében

– A számviteli törvény alapelveinek gyakorlati alkalmazása.

– A mérleg szerkezetét és annak összefüggéseit ismeri.

– Az eredménykimutatás szerkezetét és annak összefüggéseit ismeri.

– A kiegészítő melléklet és az üzleti jelentés tartalmát ismeri.

– A beszámoló összeállításában való részvétel.

– A beszámoló elemzése.

1.4. Számviteli feladatok végrehajtása

– Gazdasági eseményeket kontíroz és könyvel.

– Analitikus és főkönyvi nyilvántartásokat vezet.

– Leltározást végez, részt vesz azok értékelésében.

– Részt vesz a zárlati feladatok megoldásában.

1.5. Gazdálkodási feladatok ellátásában részvétel

– Pénzgazdálkodási feladatokat végez.

– Eszközgazdálkodási feladatokat végez.

– Bér- és létszámgazdálkodási feladatok ellátásában részt vesz.

– Adók, járulékok és illetékek befizetésével kapcsolatos feladatok végzése.

1.6. Gazdálkodási tevékenységek elemzése

– Rendelkezésre álló adatok és információk valódiságát vizsgálja.

– Információk és adatok közötti összefüggést keres, csoportosít.

– Az adatokat elemzi, alapvető gazdasági számításokat végez, következtetéseket von le, intézkedéseket kezdeményez.

1.7. Információt gyűjt, nyilvántart, szolgáltat

– Kapcsolatot tart a pénzintézetekkel.

– Kapcsolatot tart a partnerekkel.

– Folyószámla-egyeztetések ügyintézését végzi.

– Befizetési kötelezettségeket egyeztet a hatóságokkal.

– Számviteli információkat szolgáltat a vezetés különböző szintjeire.

B) A szakma gyakorlása során előforduló általános feladatcsoportok, feladatok

1.8. Ellenőrzési feladatok ellátása

– Munkafolyamatokba épített belső ellenőrzést végez.

– Éves ellenőrzési feladatokat végrehajt.

– Belső ellenőrzést végez.

1.9. Jogszabályok alkalmazása

– Hatályos jogszabályokat alkalmaz.

– Az adott feladat és a vonatkozó jogszabályi rendelkezések között összefüggést keres.

– Szakmai útmutatókat, szakirodalmat használ.

1.10. Iratkezelési feladatok irányítása

– Iratokat kezel a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően.

– Másolatok kiadásáról dönt.

– Jegyzőkönyvek, feljegyzések készítéséről gondoskodik.

1.11. Szervezés

– Gondoskodik a rábízott feladatokhoz szükséges személyi és tárgyi feltételekről.

– Intézkedési folyamatot szervez, illetve szervezésében közreműködik.

– Végrehajtási folyamatot szervez, illetve szervezésében közreműködik.

– Saját tevékenységét szervezi.

1.12. Önállóan feladatok megoldása, irányítása

– Hatáskörébe tartozó feladatokat irányít, önállóan végez.

– Újszerű megoldásokat keres.

– Koordinációs egyeztetési feladatokat végez.

– Döntést, intézkedést kezdeményez.

1.13. Informatikai, irodatechnikai, eszközök alkalmazása

– Számítógéppel szövegszerkesztési, táblázatkészítési, adatbázis-kezelési feladatokat ellát.

– Helyi és távoli adatbázisokat használ.

– Számítógépen szakterületi szoftvereket használ.

– Telefont, telefaxot, fénymásolót, AV eszközöket használ.

1.14. Kommunikálás

– Szóban és írásban közérthetően fogalmaz.

– Munkavégzéséhez kapcsolódó belső és külső partnerekkel kapcsolatot épít, fenntart.

– Ügyfeleket jogszerűen, tárgyilagosan tájékoztat.

– Konfliktushelyzetben megoldásokat keres és alkalmaz.

2. A szakma gyakorlásának követelményei

A) Szakmai követelmények

Annak érdekében, hogy a III/1. pontban megfogalmazott szakmai feladatcsoportok végzésére alkalmas legyen, a szakügyintézőnek a következő ismeretekkel és készségekkel kell rendelkeznie:

2.1. Számviteli és elemzési feladatok ellátása

Tevékenysége során alkalmazza a hatályos jogszabályokat.

Ennek keretében meg kell ismernie:

– a számviteli törvény előírásait, a számviteli alapelveket;

– az eszközök és a források értékelésének szabályait;

– a vagyonmérlegre és eredménykimutatásra gyakorolt hatásának elemzési módszereit;

– a számviteli bizonylatok, nyilvántartások szabályait;

– az éves beszámoló összefüggéseit, és alkalmazza a beszámoló összeállításában;

– a számviteli politika szabályrendszerét;

– a számviteli szabályzatokat, és működjön közre a szervezet kapcsolódó belső szabályzatainak kialakításában;

– a számviteli információs rendszer által támasztott adatszolgáltatási kötelezettséget, és működjön közre a számviteli információszolgáltatás teljesítésében a vezetés különböző szintjeire.

2.2. Pénzgazdálkodási feladatok ellátása

Tevékenysége során alkalmazza a feladatkörével összefüggő hatályos jogforrásokat és azok rendelkezéseit.

Ennek keretében ismerni kell:

– az adózás rendjére vonatkozó jogszabályokat;

– a devizagazdálkodásra vonatkozó jogszabályokat;

– a pénzforgalomra és bankhitelre vonatkozó jogszabályokat;

– a pénzügyi eseményeket, és azok bizonylatolását;

– a pénz- és hitelgazdálkodással kapcsolatos belső szabályozást;

– az adózással, illetékfizetéssel kapcsolatos előírásokat, nyilvántartásokat;

– a pénzgazdálkodási tevékenység elemzésének módszereit;

– ismerje a pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény előírásait.

2.3. Gazdálkodási feladatok ellátása.

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas a gazdasági döntésekhez szükséges feladatok ellátására.

Ennek megfelelően szükséges ismernie:

– a gazdálkodásra vonatkozó jogforrások rendszerét;

– a bér- és létszámgazdálkodással kapcsolatos ismereteket;

– az eszközgazdálkodással kapcsolatos szabályozást;

– a társadalombiztosítási, adózási és illetékfizetési szabályokat;

– a belső szabályzatokat, melyek a gazdasági döntésekhez szükségesek.

2.4. Számvitel szervezési és vezetési feladatok ellátása

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas intézkedési és végrehajtási folyamatok szervezésére, illetve szervezésében való közreműködésre.

Ennek keretében meg kell ismernie:

– a vezetési rendszer lényegét, a vezetés módszereit;

– a vállalkozás vezetői és számviteli információs rendszerét;

– a szervezők és számítástechnikusok információs igényét;

– a számítógépes számviteli rendszerek készítőit az inputok és outputok összeállításában;

– a rábízott feladatokhoz szükséges személyi és tárgyi feltételeket.

2.5. Ellenőrzési feladatok végzése

Hatályos jogszabályok ismeretében alkalmas a vállalkozások működésének ellenőrzésére.

Ennek megfelelően ismernie kell:

– a belső ellenőrzés rendszerét;

– az éves ellenőrzési tervet;

– a munkafolyamatokba épített belső ellenőrzést;

– a belső szabályozás rendszerét;

– a vállalkozás Felügyelő Bizottsága ellenőrzési feladatait és jogállását;

– a választott könyvvizsgáló feladatát és felelősségét.

B) A szakma gyakorlásának általános követelményei

Munkáját jogszabályi környezetben, azok alkalmazásával látja el. Feladatai közé tartozik a döntés-előkészítés, a számviteli tevékenységek szervezése, az ügyvitel kialakítása. Tevékenységét nagyrészt önállóan, az informatikai, irodatechnikai, AV eszközök alkalmazásával végzi. Feladatai ellátása során további követelmény az etikus magatartás, a kreativitás, a döntési képesség, a problémamegoldó készség, pontosság, megbízhatóság, felelősségtudat, igényesség.

Ennek kapcsán:

– ismerje és alkalmazza a jogszabályokat;

– legyen képes önálló és hatékony munkamódszer kialakítására;

– ismerjen és alkalmazzon korszerű információtechnikai, irodatechnikai, módszereket és eszközöket;

– ismerje az iratkezelésre vonatkozó szabályozásokat;

– tartsa be az etikus viselkedés szabályait.

IV. A szakmai vizsga követelményei

A) A vizsgára jelentkezés feltételei

Vizsgára jelentkezhet az, aki a vizsgaszervezőnél, illetve a vele szerződésben álló oktatási intézménynél a képzés óraterve szerinti követelményeknek eleget tett.

Felsőfokú akkreditált szakképzés számviteli szakügyintéző képzés óraterve

Modul tantárgyak (témák)

Modul össz.

1. év

2. év

Össze-
sen

1. félév

2. félév

3. félév

4. félév

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

Vj.

Óra

Kr.

A) Egységes alapozás

345

1. GAZDASÁGI ISMERETEK

8 (6+2)

120

G1 Társ-i alapism.

2 (2+0)

G2 Gazdasági alapismeretek

2 (2+0)

G3 Vállalkozói alapismeretek

2 (1+1)

G4 Munkaerőpiaci alapism.

2 (1+1)

2. VISELKEDÉSKULTÚRA

7 (2+5)

105

M1 A viselkedés alapjai

2 (1+1)

M2 Készség- és szem. fejl.

2 (0+2)

M3 Viselkedéskultúra

1 (0+1)

M4 Munkavégzési technikák

gyj

2 (1+1)

3. INFORM. ISMERETEK

8 (0+8)

120

I1 Számítógépes alapism.

1 (0+1)

I2 Felhasználói progr. alk.

gyj

4 (0+4)

I3 Hálózati alapismeretek

gyj

3 (0+3)

23 (8+15)

B) Szakismeretek

1065

1. GAZD-I SZÁMÍTÁSOK

10 (5+5)

150

GSZ1 Gazd-i matematika

gyj

2 (1+1)

gyj

2 (1+1)

2* (1+1)

GSZ2 Operációkutatás

2* (1+1)

GSZ3 Statisztika

gyj

2 (1+1)

2. GAZDASÁGTAN

16 (13+3)

240

GT1 Üzleti gazdaságtan

2 (2+0)

gyj

2 (2+0)

k/sz

2* (2+0)

120

GT2 Üzleti jog

2 (2+0)

GT3 Váll. esettan

gyj

2 (0+2)

GT4 Vállalk. szervezése

gyj

2 (1+1)

3. PÉNZÜGY—BANK

11 (8+3)

165

PB1 Pénzügyi és bankism.

3 (3+0)

PB2 Vállalk. pénzügyei

gyj

4 (3+1)

2 (1+1)

PB3 Bankügyletek

2 (1+1)

4. SZÁMVITEL

18 (8+10)

270

SZV1 Számvitel

4 (2+2)

gyj

2 (1+1)

gyj

3 (1+2)

gyj

2 (1+1)

165

SZV2 Kontrolling

gyj

3 (1+2)

gyj

4 (2+2)

105

5. ÜZLETI IDEGEN NYELV

16 (0+16)

240

INY ANGOL/NÉMET

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

gyj

4 (0+4)

240

71 (34+37)

C) Specializáció

390

SP1 Biztosítástan

26 (14+12)

2 (2+0)

SP2 Pénzügyi számítások

gyj

2 (1+1)

SSZ1 Számv.-i elszámolások

gyj

4 (2+2)

gyj

2 (0+2)

SSZ2 Ellenőrzési ismeretek

gyj

2 (2+0)

4 (2+2)

SSZ3 Számvitelszervezés

gyj

3 (2+1)

gyj

3 (1+2)

4 (2+2)

150

Összes kontakt óraszám/kredit

120

1800

Szakmai gyakorlat

4 hét

160

Összes óraszám

1960

B) A szakmai vizsgán számon kérhető feladatok

1. A szakmai követelményekben megfogalmazott feladatpontok és feladatok a megadott követelményeknek megfelelő szinten számon kérhetők a vizsgán.

2. A szakmai vizsga részei

– írásbeli vizsga,

– gyakorlati vizsga,

– szóbeli vizsga.

Írásbeli vizsga

Az írásbeli vizsga időtartama 180 perc.

– Üzleti gazdaságtan.

– Számvitelszervezés.

– Ellenőrzési ismeretek.

Gyakorlati vizsga

A gyakorlati vizsga időtartama 300 perc.

– Számvitel és elemzés.

– Pénzgazdálkodás.

Készségszintű alkalmazását ellenőrzi (esettanulmány kidolgozásával, előre kiadott esettanulmány megoldásával).

A gyakorlati vizsga akkor eredményes, ha a jelölt legalább 60%-os eredményt ért el.

Szóbeli vizsga

– Üzleti gazdaságtan.

– Számvitelszervezés.

– Ellenőrzési ismeretek.

– Számvitel és elemzés.

– Pénzgazdálkodás.

A tételsort a vizsgaszervező a szóbeli vizsga időpontja előtt 30 nappal a jelöltek rendelkezésére bocsátja.

A szóbeli vizsgára a jelölt akkor bocsátható, ha sikeres írásbeli és gyakorlati vizsgát tett.

3. Szakmai vizsga minősítése

Gyakorlati vizsga eredménye: a gyakorlati vizsgán elért érdemjegy.

Elméleti vizsga eredménye: az írásbeli és a szóbeli vizsgán elért érdemjegyek átlaga.

C) A szakmai vizsga egyes részei alóli felmentés feltételei

Az írásbeli vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Ellenőrzési ismeretek.

– Számvitelszervezés.

– Üzleti gazdaságtan.

A gyakorlati vizsgarész alól mentesül az, aki a IV/A) pont szerinti óratervben megjelölt következő ismeretkörök követelményeit teljesíti:

– Számvitel.

– Kontrolling.

– Számviteli elszámolások.

– Pénzügyi és bankismeretek.

– Vállalkozások pénzügyei.

A szóbeli vizsga egyes részei alól – annak komplexitása miatt – felmentés nem adható.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

20/1998. (VII. 22.) PM rendelet

a pénzügyminiszter ágazatába tartozó akkreditált iskolai rendszerű felsőfokú szakképesítések szakmai követelményeiről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak