29/1999. (II. 12.) Korm. rendelet
1999.02.12.
,,A devizabelföldi – az (1) bekezdéstől eltérően – okmányok bemutatása nélkül vásárolhat devizát, – a devizajogszabályban meghatározott esetekben – valutát a felhatalmazott hitelintézetnél folyó műveleti jogcímen, kivéve'' ,,(6) Az ügyvéd és az ügyvédi iroda, illetve a közjegyző és a közjegyzői iroda birtokban tarthatja a devizakülföldi ügyfele által ügyvédi letétkezelésre átadott konvertibilis fizetőeszközt.''
,,(2) A devizabelföldi – a Dtv. 39. §-ának (1)–(2) bekezdése szerint –, továbbá a vámszabadterületi társaság és a Dtv. 85. §-ának hatálya alá tartozó devizakülföldi társaság a devizakülfölditől felvett deviza- és forinthitel állományáról és forgalmáról a 14. számú melléklet szerint havonta, az egy évnél hosszabb lejáratú ilyen hitel lejáratáról a 15. számú melléklet szerint negyedévente adatszolgáltatást köteles teljesíteni a devizahatóságnak. Ennek az adatszolgáltatásnak a szempontjából figyelmen kívül kell hagyni a vámszabadterületi társaságtól és a Dtv. 85. §-ának hatálya alá tartozó devizakülföldi társaságtól felvett hitelt.''
,,(5) A devizabelföldi – a Dtv. 41. §-a szerint –, továbbá a vámszabadterületi társaság és a Dtv. 85. §-ának hatálya alá tartozó devizakülföldi társaság a devizakülföldinek nyújtott deviza- és forinthitel állományáról és forgalmáról a 14/b. számú melléklet szerint havonta, az egy évnél hosszabb lejáratú ilyen hitel lejáratáról a 15/a. számú melléklet szerint negyedévente adatszolgáltatást köteles teljesíteni a devizahatóságnak. Ennek az adatszolgáltatásnak a szempontjából figyelmen kívül kell hagyni a vámszabadterületi társaságnak és a Dtv. 85. §-ának hatálya alá tartozó devizakülföldi társaságnak nyújtott hitelt.'' ,,(5) Az ügyvéd és az ügyvédi iroda, illetve a közjegyző és a közjegyzői iroda a 3. § (6) bekezdésében említett konvertibilis fizetőeszközt, továbbá a devizakülföldi ügyfele által letétkezelés, illetve bizalmi őrzés jogcímén konvertibilis pénznemben átutalt devizaösszeget felhatalmazott hitelintézetnél nyitott devizaszámlán tarthatja (ügyvédi letéti devizaszámla, közjegyzői bizalmi őrzési devizaszámla). Az ügyvédi letéti devizaszámlára, illetve a közjegyzői bizalmi őrzési devizaszámlára kizárólag ügyvédi letétkezelés, illetve közjegyzői bizalmi őrzés céljából teljesíthető befizetés, illetőleg átutalás, és e számláról valutafelvétel, illetőleg kifizetési (átutalási) megbízás kizárólag az ügyvédi letétkezelés, illetve a közjegyzői bizalmi őrzés szabályainak megfelelően (Ütv. 30. §, Ktv. 162–165. §) kezdeményezhető. (6) A vállalkozás egyéb devizaszámláján (Dtv. 51. §), a szervezet devizaszámláján (Dtv. 52. §) és a szervezet egyéb devizaszámláján (Dtv. 53. §) jóváírható a) a devizaszámláról felvett összegnek a meghiúsult ügylet miatti visszautalása,
b) a devizaszámláról – ha a pályázat feltételei szerint az elnyert összeg ilyen célra felhasználható, illetőleg, ha a szervezet alapító okiratában, alapszabályában vagy ennek megfelelő más okiratban ez a cél szerepel – a hivatalos és üzleti utazás költségeire felvett konvertibilis fizetőeszköznek a kiküldöttel való elszámolás utáni maradványa.''
,,(2) Devizabelföldi és devizakülföldi kiviheti, kiküldheti a devizabelföldi fizetési kötelezettségéről rendelkező – a 16/A. § (2) bekezdése szerinti – váltót, valamint a devizabelföldi közraktár által kiállított közraktári zálogjegyet.'' ,,(3) Az (1)–(2) bekezdés alkalmazásában felhatalmazott hitelintézet alatt érteni kell a devizaműveletek végzésére felhatalmazott pénzügyi vállalkozást is.'' (2) Devizabelföldi váltón, csekken, utalványon és a Dtv. 3. §-ának 9. pontjában említett más, azonos gazdasági rendeltetésű okmányon fizetési kötelezettséget akkor vállalhat, ha az alapügylethez, illetőleg ahhoz az ügylethez, amellyel kapcsolatban a fizetési kötelezettséget vállalja, a devizajogszabályok szerint devizahatósági engedély vagy a devizahatóságnak történő bejelentés nem szükséges.'' 10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.
(3) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Dvhr. 1. §-ának (1) bekezdésében a ,,20. §-ának (1) bekezdése alapján'' szövegrész helyébe a ,,18. §-ának (1) bekezdése alapján'' szöveg, a Dvhr. 10. §-ának (1) bekezdésében ,,[a pénzintézetekről és a pénzintézeti tevékenységről szóló 1991. évi LXIX. törvény 3. § (1) bek. c) pont]'' szövegrész helyébe ,,[a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 3. § (1) bek. c) pont]'' szöveg, valamint a Dvhr. 1. számú melléklete 28. pontja negyedik francia bekezdésében a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. pont oszlopában a ,,hatósági engedély*'' szöveg helyébe a ,,vállalkozás, szervezet: cégkivonat* és/vagy alapító okirat* vagy vállalkozói igazolvány*'' szöveg, 32. pontja címében a ,,telep'' szó helyébe a ,,fióktelep'' szöveg, 32. pontja ötödik francia bekezdésében a fizetési mérleg jogcímet feltüntető első oszlopban a ,,telepének'' szó helyébe ,,fióktelepének'' szöveg, 32. pontja első és második francia bekezdésében, továbbá 48. pontja első és harmadik francia bekezdésében a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopában a ,,(részvénykönyvkivonat)'', ,,a külföldi tulajdonszerzését igazoló okmányok (tőkebefizetés, apport)'' szövegrész helyébe, továbbá ugyanezen pont második francia bekezdésében ,,a külföldinek a devizajogszabályban előírt módon történt tulajdonszerzését igazoló okmányok (tőkebefizetés, apport)'' szövegrész helyébe ,,a tulajdonszerzés devizajogszabályban előírt kiegyenlítési módjának igazolása'' szöveg lép.
(4) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Dvhr. 1. számú mellékletében a 6. pontnak a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopa a ,,vállalkozás, szervezet: cégkivonat* és/vagy alapító okirat* vagy vállalkozói igazolvány*'' szöveggel egészül ki. A Dvhr. 1. számú mellékletében a 16. pont negyedik és ötödik francia bekezdésének a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopa a ,,megbízott esetén: megbízás'' szöveggel egészül ki. A Dvhr. 1. számú mellékletében a 27. pont új negyedik francia bekezdéseként a fizetési mérleg jogcímet feltüntető első oszlopban ,,– külföldön létesített fióktelep fenntartási költségei'' jogcímmel, a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopában ,,az alapügylet szerinti, a devizahatóság által visszaigazolt bejelentés/devizahatósági engedély'' szöveggel, a devizahatósághoz benyújtandó okmányokat felsoroló 2. oszlopában ,,az alapügylet szerinti okmányok'' szöveggel, a megőrzendő és a felhívásra a devizahatóságnak bemutatandó okmányokat felsoroló 3. oszlopában ,,az alapügylet szerinti okmányok'' szöveggel egészül ki. A Dvhr. 1. számú mellékletében a 32. pont hatodik bekezdésként a fizetési mérleg jogcímet feltüntető első oszlopban ,,– külföldi állampolgár önálló vállalkozásának jövedelme'' jogcímmel, a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopában az ,,adóhatósági igazolás az adózott jövedelemről, a külföldi állampolgár büntetőjogi felelőssége tudatában tett nyilatkozata arról, hogy köztartozása nincs'' szöveggel, a megőrzendő és a felhívásra a devizahatóságnak bemutatandó okmányokat felsoroló 3. oszlopában ,,a jövedelemszerzést, az adó- és egyéb köztartozás megfizetését igazoló okmányok'' szöveggel egészül ki. A Dvhr. 1. számú mellékletében a 48. pontnak a fizetési mérleg jogcímet feltüntető első oszlopa negyedik francia bekezdésként az ,,– a fióktelep megszüntetése miatt az alapításkori pénzbeli hozzájárulás transzferálása'' szöveggel, ugyanezen pontnak a felhatalmazott hitelintézetnél bemutatandó okmányokat felsoroló 1. oszlopa pedig ,,a pénzbeli hozzájárulás devizajogszabályban előírt módon történt biztosítását igazoló okmányok, a cégnyilvántartásból való törlést igazoló okmányok'' szöveggel egészül ki.
a) 2–4. pontja c)–d) alpontként a következő szöveggel egészül ki, egyidejűleg a melléklet 3. pontja jelenlegi c) alpontjának megjelölése e) alpontra változik:
– a devizaszámláról felvett (átutalt) összegnek a meghiúsult ügylet miatt, az eredeti kedvezményezett általi visszautalása
– a devizaszámláról történt felvételt (átutalást) igazoló bankbizonylat/bankszámlakivonat
– az alapügylet meghiúsulását tanúsító okmányok (szerződés felbontása, megrendelés stornírozása, előre kifizetett áru minőségi vagy egyéb okok miatti visszaszállítása stb.)
– a devizaszámláról a hivatalos és üzleti utazás költségeire felvett konvertibilis fizetőeszköznek a kiküldöttel való elszámolás utáni maradványa
– a devizaszámláról történt felvételt igazoló bankbizonylat/bankszámlakivonat
– a kiküldött által aláírt, a fel nem használt és a kiküldőnek visszafizetett külföldi fizetőeszköz összegét is tartalmazó útielszámolás'';
b) a következő 5. ponttal egészül ki:
– devizakülföldi ügyfél által konvertibilis pénznemben elhelyezett letét
= a letét összegének átvételét rögzítő, a devizakülföldi ügyfél és az ügyvéd vagy ügyvédi iroda között létrejött letéti szerződés
= a letét összegéről szóló bevételi pénztárbizonylat
= a letét összegének átvételét rögzítő, a devizakülföldi ügyfél és az ügyvéd vagy ügyvédi iroda között létrejött letéti szerződés.
– a devizakülföldi ügyfél által konvertibilis pénznemben bizalmi őrzésre elhelyezett letét
= a devizakülföldi ügyfél megbízása a közjegyzői bizalmi őrzésre vagy kivonat a közjegyzői okiratból a közjegyzői bizalmi őrzésre vonatkozó részről (a kivonatból a devizakülföldi ügyfél nevének és címének is megállapíthatónak kell lennie)
= a bizalmi őrzésre átvett összegről szóló átvételi elismervény
= a devizakülföldi ügyfél megbízása a közjegyzői bizalmi őrzésre vagy kivonat a közjegyzői okiratból a közjegyzői bizalmi őrzésre vonatkozó részről (a kivonatból a devizakülföldi ügyfél nevének és címének is megállapíthatónak kell lennie).''
(6) E rendelet hatálybalépésének napjától az a devizabelföldi, akinek (amelynek) van statisztikai számjele, annak első nyolc jegyét (a törzsszámot) köteles a devizahatóságnak benyújtott engedélykérelmein, bejelentésein, adatszolgáltatásain feltüntetni, ennek megfelelően ahol a Dvhr. mellékletei statisztikai jelet vagy adószámot említenek, azon a továbbiakban a statisztikai számjellel rendelkező devizabelföldi vonatkozásában a törzsszámot kell érteni.
1. számú melléklet a 29/1999. (II. 12.) Korm. rendelethez
Adatszolgáltatás
a devizakülfölditől felvett deviza- és forinthitelekről
Kapja: MNB Statisztikai főosztály
Statisztikai számjelének első nyolc jegye (törzsszám):
Ügyintéző neve, telefonszáma:
A belföldi közreműködő bank:
A hitelnyújtó anyavállalata, leányvállalata a hitelfelvevőnek, vagy egyéb viszonyban állnak egymással1:
A devizakülfölditől felvett deviza- és forinthitelek állománya és forgalma
Ezer devizában vagy ezer forintban (ITL, JPY millióban)
A: A hitel azonosítószáma
4.: Tulajdonosi részesedéssé átalakított hitel
6.: Egyéb állományváltozás
7.: Egyéb állományváltozás oka3
8.: Záróállomány (1+2–3–4–5+-6)
A | P | 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. | 8. | 9.
1 Csak az azonos belföldi közreműködő banknál bonyolított, valamint azonos hitelnyújtó státusszal rendelkező hiteleket lehet egy adatszolgáltatásban jelenteni.
2 Kérjük jelezze, hogy az adott összeget milyen módon (pl. áruban, szolgáltatásban) vette fel, illetve törlesztette.
3 Például kamattőkésítés, a hitel devizanemének megváltozása, konzorciumváltozás (azaz a rezidens és nem-rezidens hitelnyújtók arányának változása miatti állományváltozás).
a hitelfelvevő cégszerű aláírása''
2. számú melléklet a 29/1999. (II. 12.) Korm. rendelethez
Adatszolgáltatás
a devizakülföldinek nyújtott deviza- és forinthitelekről
Kapja: MNB Statisztikai főosztály
Statisztikai számjelének első nyolc jegye (törzsszám):
Ügyintéző neve, telefonszáma:
A belföldi közreműködő bank:
A hitelnyújtó anyavállalata, leányvállalata a hitelfelvevőnek, vagy egyéb viszonyban állnak egymással1:
A devizakülfölditől felvett deviza- és forinthitelek állománya és forgalma
Ezer devizában vagy ezer forintban (ITL, JPY millióban)
A: A hitel azonosítószáma
3.: Nyújtott hitel törlesztése
4.: Tulajdonosi részesedéssé átalakított hitel
6.: Egyéb állományváltozás
7.: Egyéb állományváltozás oka3
8.: Záróállomány (1+2–3–4–5+-6)
A | P | 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. | 8. | 9.
1 Csak az azonos belföldi közreműködő banknál bonyolított, valamint azonos hitelnyújtó státusszal rendelkező hiteleket lehet egy adatszolgáltatásban jelenteni.
2 Kérjük jelezze, hogy az adott összeget milyen módon (pl. áruban, szolgáltatásban) nyújtotta, illetve az adós mely jogcímen törlesztett.
3 Például kamattőkésítés, a hitel devizanemének megváltozása, konzorciumváltozás (azaz a rezidens és nem-rezidens hitelnyújtók arányának változása miatti állományváltozás).
a hitelnyújtó cégszerű aláírása''
3. számú melléklet a 29/1999. (II. 12.) Korm. rendelethez
Adatszolgáltatás
a devizakülfölditől felvett, éven túli deviza- és forinthitelek lejáratáról
Statisztikai számjelének első nyolc jegye (törzsszám):
Ügyintéző neve, telefonszáma:
Hitel egyedi azonosító száma:
Határidő: tárgynegyedévet követő hó 8. munkanap
Kapja: MNB Statisztikai főosztály
A devizakülfölditől felvett deviza- és forinthitel lejárata
……… év ……………………… negyedév
Ezer devizában vagy ezer forintban (ITL, JPY millióban)
Lejárat (év, negyedév)* Törlesztendő összeg
Fennmaradó törlesztő összeg:
Összesen (fennálló hitelösszeg):**
* A tárgyévet követő év végéig negyedéves, az azt követő időszakokra csak éves bontásban kell a jelentést elkészíteni.
** Az ,,Összesen'' sor adatának meg kell egyezni az állományi jelentés ,,9. Záróállomány'' oszlop megfelelő adatával.
a hitelfelvevő cégszerű aláírása''
4. számú melléklet a 29/1999. (II. 12.) Korm. rendelethez
Adatszolgáltatás
a devizakülföldinek nyújtott, éven túli deviza- és forinthitelek lejáratáról
Statisztikai számjelének első nyolc jegye (törzsszám):
Ügyintéző neve, telefonszáma:
Hitel egyedi azonosító száma:
Határidő: tárgynegyedévet követő hó 8. munkanap
Kapja: MNB Statisztikai főosztály
A devizakülföldinek nyújtott deviza- és forinthitelek lejárata
……… év ……………………… negyedév
Ezer devizában vagy ezer forintban (ITL, JPY millióban)
Lejárat (év, negyedév)* Törlesztendő összeg
Fennmaradó törlesztő összeg:
Összesen (fennálló hitelösszeg):**
* A tárgyévet követő év végéig negyedéves, az azt követő időszakokra csak éves bontásban kell a jelentést elkészíteni.
** Az ,,Összesen'' sor adatának meg kell egyezni az állományi jelentés ,,9. Záróállomány'' oszlop megfelelő adatával.
a hitelnyújtó cégszerű aláírása''
