41/2001. (XI. 9.) PM rendelet

a pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről a Magyar Államkincstárban tárgyú 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet módosításáról

Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására*

EG-03F

a ...................................................... hatáskörében

Bizonylat sorszáma:

Költségvetési év: 20..........

Államháztartási Hivatal

2001.11.09.

Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 124. §-ának (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről a Magyar Államkincstárban tárgyú 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) az alábbiak szerint módosul:

1. § Az R. 1. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

1. § ,,A rendelet hatálya kiterjed:

a) az Államháztartási Hivatalra (a továbbiakban: ÁHH),

b) a Magyar Államkincstárra (a továbbiakban: Kincstár),

c) kincstári ügyfelekre.''

2. § Az R. 2. §-a (1) bekezdésének b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

(E rendelet alkalmazásában)

,,b) a Kincstár Fiók: a Kincstár Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott feladatainak ellátására megyénként és Budapesten szervezett egységek. A kincstári ügyfél vonatkozásában – a 9. § (9) bekezdésében meghatározottak kivételével – Kincstár Fiók alatt az ügyfél számláját vezető Kincstár Fiókot kell érteni,''

3. § Az R. 3. §-ának (5) és (7) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

,,(5) Bizalmas számlák csak jogszabályi felhatalmazás alapján, meghatározott célra, az arra jogosult szervezetek részére nyithatók. A bizalmas számlák kezelésének előírásait az ÁHH és a Kincstár Belső Szabályzataiban kell rögzíteni.''

,,(7) A számla megnyitásáról, megszüntetéséről, a számla-törzsadatokban bekövetkező változásokról a Kincstár írásban tájékoztatni köteles a számla megnyitására, megszüntetésére külön jogszabályban felhatalmazott szervet, az ÁHH-t, a számlatulajdonost, a törzskönyvi nyilvántartást vezető szervet, valamint az MNB rendelkezésben meghatározott szerveket.''

4. § Az R. 7. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

,,(1) A Kincstár a Kincstár Fiókokban közzétett hirdetményben határozza meg a munkanapon belül azt a kezdő és záró időpontot, amelyek között a fizetési megbízásokat befogadja, ezen belül azt az időpontot, ameddig a befogadott, illetve a beérkezett megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat a tárgynapon teljesíti. A záró időpontig befogadott további megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat – ha a megbízó későbbi határidőt nem jelöl meg – legkésőbb a következő munkanapon teljesíti a Kincstár. A pályázatos támogatás esetében a Kincstár az előírásoknak megfelelően benyújtott okmányok alapján és a szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén a fizetési megbízást a kifizetés kezdeményezését követő 10 munkanapon belül teljesíti. A feladatfinanszírozás esetében az előírásoknak megfelelően benyújtott okmányok alapján, az ÁHH rendelkezik a fizetési megbízás kifizetés kezdeményezését követő 10 munkanapon belüli teljesítésére. A hiánypótlások időtartamával a teljesítési határidő meghosszabbodhat.''

5. § Az R. 9. §-a (1) bekezdésének c) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

,,c) készpénz-helyettesítő fizetési eszköz:

1. kincstári kártya;

2. kincstári készpénz-kifizetési csekk;''

6. § Az R. 9. §-a kiegészül a következő új (8) bekezdéssel, egyidejűleg az eredeti (8) bekezdés számozása (9) bekezdésre, a (9) bekezdés számozása (10) bekezdésre változik:

,,(8) A kincstári készpénz-kifizetési csekk kizárólag az anyasági támogatás kifizetése céljából a Területi Államháztartási Hivatal által kibocsátott fizetési eszköz. A csekk kizárólag a Magyar Posta Rt. hálózatában váltható be készpénzre, forgatmányt nem tartalmazhat, azt a kedvezményezett fizetésre nem használhatja.''

7. § Az R. 11. §-ának (3) és (5) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

,,(3) A használandó KTK-kat a 3. számú melléklet tartalmazza. Az ÁHH elnöke a pénzforgalommal kapcsolatos információs igények kielégítésével, valamint a kiemelt előirányzatokban bekövetkező változásokkal összhangban jogosult a KTK-k megváltoztatására, új KTK-k használatának elrendelésére az érintettek előzetes tájékoztatásával és egyetértésével.''

,,(5) A KTK feltüntetése nélküli vagy nem létező KTK-t tartalmazó fizetési megbízásokat a Kincstár Fiók nem teljesíti. A KTK feltüntetése nélküli vagy nem létező KTK feltüntetésével érkező bevétel nem azonosított bevételként jóváírásra kerül. Az ÁHH és a költségvetési szerv teljesítési adatai közötti folyamatos egyezőség biztosítása érdekében a nem azonosított bevételek, valamint a tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások és bevételek megfelelő kiemelt előirányzatokra történő rendezéséről a kincstári körbe tartozók folyamatosan gondoskodni kötelesek a Kincstár Fiókhoz benyújtott átutalási megbízás kiegészítő szelvény használatával.''

8. § Az R. 14. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

,,(1) Az ÁHT azonosító biztosítja az államháztartási információs rendszerekben a különböző nyilvántartások közötti adat- és információáramlást, valamint a kincstári szervezetek jogszabályokban előírt adatszolgáltatási kötelezettségének teljesítését. A költségvetési szervek, előirányzatok ÁHT azonosítóval történő ellátására vonatkozó szabályokat külön PM rendelet szabályozza.''

9. § Az R. 15. §-a (1) bekezdésének felvezető szövege és k) pontja helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

,,(1) A költségvetés végrehajtása során a kincstári körbe tartozó ügyfelek főkönyvi nyilvántartása és a kincstári pénzforgalomból nyert adatok közötti eltérések kiküszöbölése érdekében a KTK és ÁHT azonosító használatára kötelezett számlák számlatulajdonosai a 4. számú melléklet szerinti átutalási megbízás kiegészítő szelvényt kötelesek alkalmazni abban az esetben, ha''

,,k) egyéb – a kiadásokat és a bevételeket azonos összeggel érintő – pénzforgalom nélküli rendezésre kerül sor, amely a kincstári szervezetek nyilvántartása és az ügyfelek főkönyvi nyilvántartási adatai közötti eltéréseket megszünteti.''

10. § Az R. 17. §-a (1) bekezdése és (4) bekezdésének felvezető szövege valamint a) pontja helyébe az alábbi rendelkezések lépnek:

,,(1) A Korm. rendelet 109. §-ának (1) és (6) bekezdésében foglalt, a havi előirányzat-felhasználási keret megállapítására és korrekciójára vonatkozó, adatközlésre a 7/a. számú mellékletben meghatározott formátumú adatlapot kell használni. Az ÁHH az ÁHH elnöke által tárgyévre kiadott, a havi keretnyitáshoz kapcsolódó adatszolgáltatások határidőit tartalmazó naptári rend (a továbbiakban: Naptári rend) szerinti időpontokban az adatlap 2 példányának megküldésével tájékoztatja a felügyeleti szervet, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek részére megnyitandó havi előirányzat-felhasználási keretek összegéről. A felügyeleti szerv minden esetben 1 példányban, a Naptári rend szerinti időpontokban köteles visszaküldeni az adatlapot, amelyen a megfelelő rovatok kitöltésével tájékoztatja az ÁHH-t az egyes költségvetési szervek közötti korrekciós igényéről.''

,,(4) Az ÁHH a terv alaki és tartalmi ellenőrzése után:

a) a Nyugdíjbiztosítási Alap tervét az ÁHH elnöke által kiadott utasításban meghatározott eljárási rend szerint jóváhagyó aláírásával ellátva visszaigazolja;''

11. § Az R. 18. §-ának (4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

,,(4) A Pénzügyminisztérium a benyújtott számítások, indokolások jog- és tényszerűségét megvizsgálja. Megfelelően igazolt igény esetén 5 munkanapon belül engedélyezi az ÁHH részére a támogatás folyósítását. A jóváhagyott terv alapján az ÁHH rendelkezik a támogatás folyósításáról. Hiányos vagy nem tárgyszerű adatközlés esetén felhívja az érintett fejezet felügyeletét ellátó szervet, illetve a finanszírozási terv benyújtóját a hiány pótlására.''

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Hatálybalépésével egyidejűleg az R. 2. §-ának (2) bekezdése hatályát veszti, valamint az eredeti (3) bekezdés számozása (2) bekezdésre változik.

(2) Az R. felvezető szövegét megelőző cím helyébe a következő cím lép:

A kincstári rendszer működésével kapcsolatos pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről''

(3) Az R. 19. §-át megelőző cím helyébe a következő cím lép:

Kincstári adatszolgáltatás a megbízások teljesítéséről
és a költségvetés végrehajtásáról''

(4) Az R. alábbi rendelkezései a következők szerint módosulnak:

a) az R. 3. §-ának (1) bekezdésében ,,a Kincstár Központtól'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH-tól'' szövegrész lép;

b) az R. 3. §-ának (2) bekezdésében ,,a Kincstár Központban'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH-ban'' szövegrész lép;

c) az R. 3. §-ának (2) bekezdésében, 16. §-ának (1) és (3) bekezdésében, 17. §-ának (8) bekezdésében ,,a Kincstár Központ'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH'' szövegrész lép;

d) az R. 10. §-ának (2) bekezdésében, 16. §-ának (3) bekezdésében ,,A Kincstár'' szövegrész helyébe ,,Az ÁHH'' szövegrész lép;

e) az R. 15. §-ának (8) bekezdésében, 17. §-ának (3) bekezdésében, 17. §-a (4) bekezdésének bc) és c) pontjában, (5), (7) és (8) bekezdésében, valamint 19. §-ának (5) bekezdésében ,,a Kincstár'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH'' szövegrész lép;

f) az R. 16. §-ának (1) bekezdésében, 17. §-ának (7) és (8) bekezdésében ,,A Kincstár Központ'' szövegrész helyébe ,,Az ÁHH'' szövegrész lép;

g) az R. 17. §-ának (2) bekezdésében ,,A Kincstár'' szövegrész helyébe ,,Az ÁHH rendelkezése alapján a Kincstár'' szövegrész lép;

h) az R. 17. §-ának (6) bekezdésében ,,a Kincstárhoz'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH-hoz'' szövegrész lép;

i) az R. 17. §-ának (7) bekezdésében ,,a Kincstár Központtól'' szövegrész helyébe ,,az ÁHH-tól'' szövegrész lép.

Varga Mihály s. k.,
pénzügyminiszter

1. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[5/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására*
a ...................................................... hatáskörében

EG–03F

Fejezet száma: Összes oldal:

Fejezet neve: oldalszám:

Készítette, illetve felvilágosítást nyújt (név, telefon):

A módosítást elrendelő jogszabály/határozat száma:

Tétel- szám	Költségvetési szerv/előirányzat		Költségvetési előirányzat azonosítója						A módosítás jogcíme	Előirányzat-módosítás			(+) módosítás esetén a forrás ÁHT azonosítója
Tétel- szám	ÁHT azonosítója	megnevezése	cím	alcím	jog- cím csop.	jog- cím	előir. csop.	kiem. ei.	A módosítás jogcíme	előjel +/-	összege ezer Ft-ban	K/B/T	(+) módosítás esetén a forrás ÁHT azonosítója

* Az összetartozó előirányzat-változásokat (+/-) egymást követően kell szerepeltetni.

Fejezet cégszerű aláírása:		PM részéről engedélyezte:		Államháztartási Hivatal			K: kiadási előir.
	P. H.	Aláírás:	P. H.	részéről	P. H.	ügyintéző:	B: bevételi előir.
Dátum: 20... év ....... hó ... nap		Dátum: 20... év ..... hó ... nap		Dátum: 20... év ..... hó ... nap		ellenőrizte:	T: támogatás előir.
Iktatószám:		Iktatószám:		Iktatószám:		rögzítette:

2. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[A 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet 5/a. számú mellékletének Kitöltési útmutatójához]

Kitöltési útmutató
az EG–03F számú, ,,Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására'' elnevezésű űrlaphoz

A felügyeleti szerv az Országgyűlés és a Kormány hatáskörében végrehajtott módosítás végrehajtását szolgáló előirányzat-módosításról, valamint a felügyeleti szervi hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításról az EG–03F számú, ,,Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására'' elnevezésű űrlapon – minden egyes módosításról külön-külön – tájékoztatja az Államháztartási Hivatalt (a továbbiakban: ÁHH) a módosítást követő 5 munkanapon belül.

A Belügyminisztérium a helyi, helyi kisebbségi önkormányzatok ,,helyi önkormányzatok támogatásai, hozzájárulásai'' előirányzataiban a külön jogszabályokban kapott felhatalmazás alapján végrehajtott módosításokról ugyancsak az EG–03F számú adatlapon tájékoztatja az ÁHH-t.

Az űrlapot két példányban kell benyújtania a felügyeleti szervnek (vagy a Belügyminisztériumnak) az ÁHH részére. Az ÁHH az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően az adatlap egy példányának visszaküldésével visszaigazolja a módosítást.

Az űrlap adatai:

– A bizonylat sorszáma: A fejezet (vagy a Belügyminisztérium) által a fenti hatáskörű módosításokról a ÁHH-hoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

– Összes oldal: Amennyiben az előirányzat-módosítás feltüntetésére az adott oldalon lévő sorok száma nem elegendő (több költségvetési szervet érint a módosítás), az ahhoz kapcsolódó összes oldal száma.

– Fejezet száma: A tárgyévi költségvetési törvénynek megfelelő fejezetrend szerinti sorszám.

– Fejezet neve: A felügyeleti szerv (vagy a Belügyminisztérium) nevének feltüntetésére szolgál.

– Tételszám: A tételszám oszlopában az összetartozó előirányzat-módosításokat ugyanazzal a sorszámmal kell ellátni.

– Költségvetési szerv, előirányzat államháztartási egyedi azonosító száma: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

– Költségvetési szerv, előirányzat megnevezése: A költségvetési szerv vagy az előirányzat nevének feltüntetésére szolgál.

– Költségvetési előirányzat azonosítója: A rovatokban a tárgyévi költségvetési törvény szerkezetének megfelelő sorszámokat kell feltüntetni.

– Módosítás jogcíme: A kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzatai tervezésének, módosításának és várható teljesítésének adatszolgáltatási és nyilvántartási rendjéről szóló PM tájékoztatóban meghatározott megfelelő előirányzati kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

– A módosítás előjele: Az előirányzat növekedése esetén + jelet, az előirányzat csökkenése esetén – jelet kell a rovatban feltüntetni.

– A módosítás összege: A módosítás összegét ezer forintban kell feltüntetni.

– A K/B/T oszlopban kell feltüntetni, hogy kiadásra, bevételre vagy támogatásra vonatkozik a módosítás.

– (+) módosítás esetén a forrás ÁHT azonosítója: Előirányzat-növekedés esetén fel kell tüntetni az előirányzat forrásának államháztartási azonosító számát is. Más esetben ezt a rovatot nem kell kitölteni.

– Dátum, aláírás, iktatószám: Az előirányzat-módosításról történő adatszolgáltatás dátumát, a cégszerű aláírást, a fejezet (vagy Belügyminisztérium) pecsétjét és iktatószámát kell feltüntetni.

3. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[5/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

EG–03A

Elkülönített állami pénzalapok
előirányzat-módosítása


Államháztartási Hivatal			EG–03A

Bizonylat sorszáma:

Elkülönített állami pénzalap neve:

Államháztartási egyedi azonosítószám:

Számlaszám (1–16 pozíció):

		Előirányzat-módosítás jogcíme
Kiemelt előirányzat/jogcím megnevezése	Rovat- kód	+/–
Kiemelt előirányzat/jogcím megnevezése	Rovat- kód	+/–	összege ezer Ft-ban

Alapkezelő cégszerű aláírása:		Iktatószám		Államháztartási Hivatal részéről
		Alapkezelő:	ÁHH:	ügyintéző
				ellenőrizte:
	P. H.			rögzítette:
Dátum: 20... év ...... hó ... nap				Dátum: 20... év ...... hó ... nap

4. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[A 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet 5/c. számú mellékletének Kitöltési útmutatójához]

Kitöltési útmutató
az EG–03A számú, ,,Elkülönített
állami pénzalapok előirányzat-módosítása''
elnevezésű űrlaphoz

Az elkülönített állami pénzalappal rendelkezni jogosult és a felhasználásért felelős a végrehajtott előirányzat-módosításról az EG–03A számú, ,,Elkülönített állami pénzalapok előirányzat-módosítása'' elnevezésű űrlapon – minden egyes módosításról külön-külön – tájékoztatja az Államháztartási Hivatalt (a továbbiakban: ÁHH) a módosítást követő 5 munkanapon belül.

Az űrlapot 2 példányban kell benyújtani az ÁHH részére. Az ÁHH az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően az adatlap 1 példányának visszaküldésével visszaigazolja a módosítást.

Az űrlap adatai:

– A bizonylat sorszáma: A benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

– Az elkülönített állami pénzalap neve: Megegyezik az elkülönített állami pénzalap átutalási megbízáson használt nevével.

– Az elkülönített állami pénzalap államháztartási egyedi azonosítószáma: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám

– Számlaszám: Az elkülönített állami pénzalap számlaszámának 1–16 pozíciója.

– Kiemelt előirányzat/jogcím megnevezése: Az elkülönített állami pénzalap költségvetési törvényben meghatározott kiemelt előirányzatai, ezek részletezése esetén a kiemelt előirányzaton belüli jogcímek pontos megnevezése.

– Rovatkód: Az elkülönített állami pénzalapok kiemelt előirányzatai, jogcímei azonosítására szolgáló két számjegyű kód, amely az alapokkal közösen került kialakításra.

– Az előirányzat módosítási jogcíme: A PM 8001/1997. (PK. 3.) tájékoztatója a kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzata tervezésének, módosításának és várható teljesítésének adatszolgáltatási és nyilvántartási rendjéről előírása szerinti kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

– Az előirányzat-módosítás előjele, összege: A módosítás összegét – a megfelelő előjellel – ezer forintban kell feltüntetni a módosítással érintett megfelelő kiemelt előirányzati sorban.

– Dátum, aláírás: Az előirányzat-módosításról történő adatszolgáltatás dátumát, az aláíró cégszerű aláírását és pecsétjét kell feltüntetni.

Az adatlap kitöltésénél figyelemmel kell lenni arra, hogy végrehajtott előirányzat-módosítás esetében a módosítás egyenlege vagy 0 (előirányzatok közötti átcsoportosítás), vagy a kiadási és bevételi oldal változása ugyanolyan összegű lehet (pl. többletbevétel, maradvány terhére történő módosítás). Ellenkező esetben az ÁHH nem vezeti át az előirányzat-módosítást a nyilvántartásában.

5. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[7/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Államháztartási Hivatal

EG01

Tervezett havi előirányzat-felhasználási keret utalása
20.... év ................. hó

Államháztartási Hivatal EG01

Tervezett havi előirányzat-felhasználási keret utalása
20.... év ................. hó

Lapszám:

Fejezet: Fejezet száma, megnevezése

Sor- szám	Költségvetési szerv megnevezése	Előirányzat-felhasználási keretszámla száma	Időarányos előirányzat- felhasználási keret összege ezer Ft-ban köztartozások miatti zárolások nélkül	Köztartozások miatti zárolt keret ezer Ft-ban	Fejezet által engedélyezett előirányzat-felhasználási keret
					korrekció		kiutalandó
					előjel (+/–)	összege ezer Ft-ban	összege ezer Ft-ban
1	2	3	4	5	6	7	8 = 4–5+/–7

IGAZOLÓ RÉSZ Államháztartási Hivatal részéről		Iktatószám:	Fejezet cégszerű aláírása:		Iktatószám:
		Ügyintéző:			Ügyintéző:
	P. H.			P. H.
		Telefon:			Telefon:
Dátum: 20... .........…….......			Dátum: 20... .....................

6. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[A 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet 7/a. számú mellékletének Kitöltési útmutatójához]

Kitöltési útmutató
az EG01 számú, ,,Tervezett havi előirányzat-felhasználási keret utalása''
elnevezésű űrlaphoz

1. Az Államháztartási Hivatal (a továbbiakban: ÁHH) az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 109. § (1) bekezdése alapján automatikusan megállapított havi előirányzat-felhasználási keretekről, valamint a köztartozások miatt zárolt keretről a Fejezetet az erre a célra kialakított Tervezett havi előirányzat-felhasználási keret kiutalása tárgyú, EG01-es jelű nyomtatvány felhasználásával tájékoztatja.

2. A tárgyhavi megállapított előirányzat-felhasználási keret mindig tartalmazza az EG03F jelű, Adatlap a költségvetési előirányzat módosítására elnevezésű űrlapon a tárgyhót megelőző hónap 15-éig (amennyiben 15-e nem munkanapra esik, a megelőző munkanapig) az ÁHH-hoz benyújtott előirányzat-módosítás tárgyhónapra vonatkozó összegét, valamint az EG02A és az EG02B jelű, az ÁHH által engedélyezett, az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzat-felhasználási keret-eltérés űrlapokon jelzett eltérés tárgyhónapra vonatkozó összegét, amennyiben az űrlap beérkezése 3 munkanappal megelőzi az EG01-es űrlap Naptári rend szerinti kiküldési határidejét. A havi előirányzat-felhasználási keret kiutalásával kapcsolatos feladatok határidőit (az EG01-es űrlap Fejezetekhez kiküldése, a Fejezetek által az ÁHH részére visszaküldése) az ÁHH elnöke által tárgyévre kiadott Naptári rend tartalmazza.

3. A nyomtatvány három példányban készül, melyből:

– egy példány az ÁHH-nál marad,

– két példányt az ÁHH a Naptári rendben megállapított határidőben (6., 7., 8. oszlop kivételével) kitöltve eljuttat a Fejezethez. A Fejezet mindkét példányon kitölti a Fejezet által engedélyezett előirányzat-felhasználási keret korrekció előjele, összege, és a kiutalandó keret összege (6., 7., 8.) oszlopokat, valamint a lap alján található igazoló részt. Amennyiben a Fejezet az automatikusan megállapított kereten nem kíván korrekciót végrehajtani költségvetési szervei között mindhárom oszlopot balról jobbra felfelé haladva átlós irányban át kell húzni. (A Fejezet cégszerű aláírása ebben az esetben is szükséges!)

– A kitöltött űrlap egy példánya a Fejezetnél marad, a másik példányát a Naptári rend szerinti határidőben vissza kell küldeni az ÁHH részére.

4. A táblázat adatai:

– Év, hónap: Naptári év tárgyhónapja, amelyre a havi keret kiutalása vonatkozik.

– Fejezet száma, megnevezése: A Magyar Köztársaság tárgyévi költségvetéséről szóló törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) található fejezetszám és megnevezés.

– Lapszám: A kétjegyű szám beírására alkalmas rovatot akkor kell kitölteni, ha a nyomtatványon lévő sorok nem elegendőek a kincstári költségvetéssel rendelkező ügyfelek beírására.

– Sorszám: A három pozíció a kincstári költségvetéssel rendelkező ügyfelek folyamatos számozását biztosítja.

– Költségvetési szerv megnevezése: 32 pozícióban a kincstári költségvetéssel rendelkező (önállóan vagy részben önállóan gazdálkodó) számlatulajdonos megnevezése található.

– Előirányzat-felhasználási keret számlaszáma: 24 pozícióban a kincstári ügyfél előirányzat-felhasználási keretszámla számát tartalmazza.

– Időarányos előirányzat-felhasználási keret összege: A 8 pozíció a tárgyhóra kiutalandó, az ÁHH által automatikusan számított előirányzat-felhasználási keret összegét tartalmazza ezer Ft-ban.

– A köztartozás miatt zárolt összeg: Az állammal vagy társadalombiztosítási alapokkal szembeni tartozás 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 109. § (2) bekezdése alapján zárolt előirányzat-felhasználási keret összegét tartalmazza ezer Ft-ban. Az oszlopot az ÁHH tölti ki.

– A Fejezet által engedélyezett előirányzat-felhasználási keret korrekció és a kiutalandó keret:

– Előjele: Az előirányzat-felhasználási keret előző oszlopban feltüntetett összegéhez viszonyított korrekció növelő vagy csökkentő szándékát + vagy – előjel beírásával kell megadni. Az oszlop összesen sorába a korrekciók darabszámát kell feltüntetni.

– Előirányzat-felhasználási keret eltérés összege: A 8 pozícióban a Fejezet által engedélyezett előirányzat-felhasználási keret eltérés összegét tartalmazza ezer Ft-ban.

– A 7. oszlop összesenje minden esetben 0.

– Kiutalandó előirányzat-felhasználási keret összege: Az ÁHH által számított, 4. oszlopban található előirányzat-felhasználási keret összege csökkentve a köztartozások miatt zárolt keret összegével és növelve vagy csökkentve a Fejezet által engedélyezett eltérés (7. oszlop) összegével ezer Ft-ban. Az oszlop (8.) összesen sorában szereplő összegnek meg kell egyeznie az időarányos előirányzat-felhasználási keret összege (4.) oszlop összesen sorában lévő összeg és a zárolt keret összege (5.) oszlop összesen sorában lévő összeg különbségével.

– A Fejezet által engedélyezett korrekció határidőben történő visszapótlásáról az érintett költségvetési szerveknél a Fejezet köteles gondoskodni a következő hónapokra vonatkozó EG01 űrlap kitöltésekor.

5. Igazoló rész:

– Igazolás az ÁHH részéről: a nyomtatvány bal alsó sarkában elhelyezett igazolások rögzítésére kialakított rovatban az ÁHH illetékes munkatársa aláírásával hitelesíti a táblázatban foglaltakat és elhelyezi az ÁHH pecsétjét, valamint feltünteti az ÁHH iktatószámát.

– Igazolás a Fejezet részéről: a nyomtatvány jobb alsó sarkában kialakított rovat a Fejezet cégszerű aláírására és az adatközléshez kapcsolódó információk megadására szolgáló rész.

7. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[7/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

E FIN–04.

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Központi költségvetési hozzájárulások, közgyógy. ellátás megtérítése
...... év január–december között

NY FIN–04.

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Központi költségvetési hozzájárulások
...... év január–december között

NY FIN–05.

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Költségvetési forrásból finanszírozott ellátások megtérítése
...... év január–december között

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Központi költségvetési hozzájárulások, közgyógy. ellátás megtérítése
...... év január–december között*

E FIN–04.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megtérítés időpontja	Terhesség- megszakítás költségvetési térítése	Egészségügyi feladatok ellátásával kapcsolatos központi ktvg. hozzájárulás	Költségvetés által átadott pénzeszközök	GYED	Közgyógy. ellátás megtérítése	Összesen
január 3.
január 12.
január összesen
február 2.
február 12.
február összesen
március 2.
március 12.
március összesen
április 2.
április 12.
április összesen
május 2.
május 14.
május összesen
június 4.
június 12.
június összesen
július 2.
július 12.
július összesen
augusztus 2.
augusztus 13.
augusztus összesen
szeptember 3.
szeptember 12.
szeptember összesen
október 2.
október 12.
október összesen
november 2.
november 12.
november összesen
december 3.
december 12.
december összesen
I–XII. hó összesen
20.... évi előirányzat
Eltérés az előirányzattól

* A tárgyévet megelőző december 25-éig nyújtandó be a PM-hez, év közben csak módosítás esetén kell ismét elkészíteni.

Budapest, 20... .............................

Benyújtó: .......................... Jóváhagyó: ........................................ ...........................................

OEP Pénzügyminisztérium Államháztartási Hivatal

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Központi költségvetési hozzájárulások*
..... év január–december között

NY FIN–04.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megtérítés időpontja	GYES, GYET nyugdíjjárulék megtérítése	GYED nyugdíjjárulék megtérítése	Ellátások utáni költségtérítés	Magánnyugdíjpénztárba átlépők miatti járulék kiesés pótlása	Összesen
január 12.
február 12.
március 12.
március 31.
április 12.
május 14.
június 12.
június 30.
július 12.
augusztus 13.
szeptember 12.
szeptember 30.
október 12.
november 12.
december 12.
december 31.
I–XII. hó összesen
20.... évi előirányzat
Eltérés az előirányzattól

* A tárgyévet megelőző december 25-éig nyújtandó be a PM-hez, év közben csak módosítás esetén kell ismét elkészíteni.

Budapest, 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: .............................................. ..............................................

ONYF Pénzügyminisztérium Államháztartási Hivatal

			A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve* Költségvetési forrásból finanszírozott ellátások megtérítése .... év január–december között	NY FIN–05.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megtérítés időpontja

Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatások

Pénzbeli
kárpótlás

1947.
Párizsi
békeszerz.

Ellátások
összesen

Rokk.
járadék

Megvált.
munkakép.
járadéka

Egészség-
károsod.
járadék

Bányászok
koreng.
nyugdíja

Mezőgazd.
járadék

Vakok
személyi
járadéka

Politikai
rehab.nyugdíj kieg.

Házastársi
pótlék

Cukor-
betegek
támogat.

Lakbér
támogat.

Katonai
családi
segély

január 12.

január 22.

január összesen

február 12.

február 22.

február összesen

március 12.

március 22.

március összesen

április 12.

április 23.

április összesen

május 14.

május 22.

május összesen

június 12.

június 22.

június összesen

július 12.

július 23.

július összesen

augusztus 13.

augusztus 22.

augusztus összesen

szeptember 12.

szeptember 24.

szeptember összesen

október 12.

október 22.

október összesen

november 12.

november 22.

november összesen

december 12.

december 24.

december összesen

I–XII. hó összesen

20.... évi előirányzat

Eltérés az előirányzattól

* A tárgyévet megelőző december 25-éig nyújtandó be a PM-hez, év közben csak módosítás esetén kell ismét elkészíteni.

Budapest 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: .............................................. ..............................................

ONYF Pénzügyminisztérium Államháztartási Hivatal

8. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[7/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

E FIN–01.

Az Egészségbiztosítási Alap likviditásának tervezése
a finanszírozási terv hónapjában
...... év ................................... hó

E FIN–02.

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Bevételek
...... év ............................ hó

E FIN–03.

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Kiadások
...... év ............................. hó

NY FIN–01.

A Nyugdíjbiztosítási Alap likviditásának tervezése a finanszírozási terv hónapjában
...... év ............................. hó

NY FIN–02.

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Bevételek
...... év ............................. hó

NY FIN–03.

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Kiadások
...... év ............................. hó

Az Egészségbiztosítási Alap likviditásának tervezése
a finanszírozási terv hónapjában
...... év ................................... hó

E FIN-01.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Naptári napok	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)	Hitelállomány
t.hót megelőző hó végi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Összesen

Budapest, 20... .............................................

Benyújtó: ....................................... .................................................

OEP Államháztartási Hivatal

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Bevételek
..... év ......................... hó

E FIN-02.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megnevezés		Járulék- bevételek	Egészségügyi hozzájárulás	Központi költségvetési hozzájárulások	Egészségbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek	Működési célú bevételek	Vagyongaz- dálkodással kapcsolatos bevételek	Egyéb, az Alapot megillető bevételek	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett bevétel
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól (6=2-4)
7	Eltérés az időarányos előirányzattól (7=3-5)
8	Éves előirányzat

Budapest, 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: .............................................. ..............................................

OEP Pénzügyminisztérium Államháztartási Hivatal

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Kiadások
..... év ......................... hó

E FIN-03.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megnevezés

Nyugellátások

Pénzbeli
ellátások

Természetbeni ellátások

Egyéb egészségügyi tevékenységgel kapcsolatos kiadások

Működésre
fordított
kiadások

Vagyon-
gazdálkodásra
fordított
kiadások

Az Alapot
terhelő
egyéb
kiadások

Közgyógy.
ellátás kiadásai

Kiadások
összesen

Összesen

ebből:
Gyógyító-
megelőző
ellátás*

ebből:
Gyógyszer-
támogatás*

ebből:
Gyógyászati
segédeszköz*

 1

Megelőző hónap végéig meg-
nyitott előirányzat

Tárgyhavi tervezett kiadás

 3

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)

Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (ÁHH tölti ki)

 5

Tárgyhóra megnyitott előirányzat (ÁHH tölti ki)

Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat
(ÁHH tölti ki)

 7

Havi előirányzat

Időarányos előirányzat

Eltérés a havi előirányzattól (9=2-7)

10

Eltérés az időarányos előirányzattól (10=3-8)

Éves előirányzat

* Zárt kiadási előirányzat.

Budapest, 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: .............................................. ..............................................

OEP Pénzügyminisztérium Államháztartási Hivatal

A Nyugdíjbiztosítási Alap likviditásának tervezése
a finanszírozási terv hónapjában
...... év ................................... hó

NY FIN-01.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Naptári napok	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)	Hitelállomány
t.hót megelőző hó végi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Összesen

Budapest, 20... .............................................

Benyújtó: ....................................... .................................................

ONYF Államháztartási Hivatal

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Bevételek
.... év ......................... hó

NY FIN-02.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megnevezés		Járulék- bevételek	Központi költségvetési hozzájárulások	Nyugdíjbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek	Működési célú bevételek	Vagyongaz- dálkodással kapcsolatos bevételek	Alapok közötti elszámolás	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott elő- rányzat
2	Tárgyhavi tervezett bevétel
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól (6=2-4)
7	Eltérés az időarányos előirányzattól (7=3-5)
8	Éves előirányzat

Budapest, 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ ..............................................

ONYF Államháztartási Hivatal

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve
Kiadások
.... év ......................... hó

NY FIN-03.

Államháztartási Hivatal

millió forint

Megnevezés		Nyugellátások	Egyéb kiadások	Működési célú kiadások	Vagyongazdálko- dással kapcsolatos kiadások	Alapok közötti elszámolás	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai	Kiadások összesen
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott elő- irányzat
2	Tárgyhavi tervezett kiadás
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól (6=2-4)
7	Eltérés az időarányos előirányzattól (7=3-5)
8	Éves előirányzat

Budapest, 20... ...................................................

Benyújtó: ............................................ ..............................................

ONYF Államháztartási Hivatal

9. számú melléklet a 41/2001. (XI. 9.) PM rendelethez

[7/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

E. A.–Ht 1.

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve
Bevételek