Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

7/2004. (XII. 7.) MNB rendelet

a jegybanki információs rendszerhez szolgáltatandó információk köréről, a szolgáltatás módjáról és határidejéről

2004.12.07.

A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2001. évi LVIII. törvény 60. §-a (1) bekezdésének i) pontja alapján fennálló jogkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. § (1) E rendelet hatálya kiterjed:

a) a pénzügyi intézményre,

b) a befektetési vállalkozásra,

c) az a)–b) pontban említett, az Európai Gazdasági Térség valamely tagállamában székhellyel rendelkező pénzügyi szervezet magyarországi fióktelepére (a továbbiakban: EGT fióktelep),

d) a pénzügyi intézménynek nem minősülő, kiegészítő pénzügyi szolgáltatást teljesítő jogi személyre, valamint

e) a pénzügyi intézménynek nem minősülő, saját tulajdonú bankjegykiadó automatát (ATM), illetve készpénzfelvételi funkcióval rendelkező POS berendezést üzemeltető jogi személyre (a továbbiakban együtt: adatszolgáltatók).

(2) E paragrafus (1) bekezdésének a)–b) pontjában meghatározott adatszolgáltatónak minősül az ott említett, az Európai Gazdasági Térségen kívüli országban székhellyel rendelkező pénzügyi szervezet magyarországi fióktelepe is.

2. § Az adatszolgáltatók az e rendelet 1. számú mellékletében felsorolt információkat az ott meghatározott módon, gyakorisággal és határidőben szolgáltatják a Magyar Nemzeti Bank (a továbbiakban: MNB) részére.

3. § (1) A szolgáltatandó információkhoz kapcsolódó táblákat és az azok kitöltésére vonatkozó rendelkezéseket e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az információk szolgáltatásához szükséges – e rendelet 3. számú mellékletében meghatározott – technikai segédleteket az MNB e rendelet hatálybalépésével egyidejűleg, a honlapján teszi közzé.

4. § Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Ezzel egyidejűleg hatályát veszti a jegybanknak szolgáltatandó információkról szóló 3/2003. (PK. 16.) MNB rendelkezés.

Dr. Járai Zsigmond s. k.,
a Magyar Nemzeti Bank elnöke

1. számú melléklet a 7/2004. (XII. 7.) MNB rendelethez


A jegybanki információs rendszerhez szolgáltatandó információk

Azono-
sító kód

Megnevezés

Az adatszolgáltatók köre

Az adatszolgáltatás

gyakorisága

teljesíté-
sének módja

határideje

D01

Operatív napi jelentés a hitelintézetek devizahelyzetének változásáról

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

a tárgyidőszakot követő munkanap naponta 11.30 óráig

D11

Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli állami és államilag garantált magán adósságra vonatkozó adatszolgáltatás

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

papíron

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

D12

Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli állami és államilag garantált magán adósság átütemezési, törlesztési és kamatfizetési ütemezése

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

papíron

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

D13

Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli állami és államilag garantált magán adósságra vonatkozó adatszolgáltatás

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

papíron

tárgyidőszakot

követő év február 28.

D14

Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli külföldi adósságra vonatkozó adatszolgáltatás

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

papíron

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

D15

Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli nem garantált magán adósságra vonatkozó adatszolgáltatás

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

papíron

tárgyidőszakot

követő év február 28.

E04

Napi jelentés a forint értékpapír állományokról

központi értéktári tevékenységet végző Tpt. szerinti elszámolóház

napi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő

munkanap 9.30 óra

E06

DVP értékpapír-számla transzfer és elsődleges piaci ügyletek adatai

Tpt. szerinti elszámolóházak, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő

munkanap

E14

Határidős részvényügyletek a BÉT-en

Tpt. szerinti elszámolóházak, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

tőzsdenapot követő

munkanap

14 óra

E20

A befektetési vállalkozások tulajdonában lévő, valamint a náluk letétbe helyezett (rezidensek és nem-rezidensek által kibocsátott) értékpapírok állománya, tulajdonosi bontásban

befektetési vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

E21

A bankok és szakosított hitelintézetek saját tulajdonában lévő, valamint a náluk letétbe helyezett (rezidensek és nem rezidensek által kibocsátott) értékpapírok állománya, tulajdonosi bontásban

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

8. munkanap

E23

A központi értéktárnál vezetett egyesített összevont értékpapírszámlákon és biztosíték értékpapír letéti számlákon lévő értékpapír-állományok

központi értéktári tevékenységet végző Tpt. szerinti elszámolóház

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

3. munkanap

E27

Értékpapírok központi értéktár által kiadott ISIN-kódjai és egyéb alapadatai

központi értéktári tevékenységet végző Tpt. szerinti elszámolóház

heti

elektronikus úton

a hét első munkanapja

11.30 óra

E28

Értékpapír elszámolási rendszerben feldolgozott megbízások piaconkénti megoszlása

Tpt. szerinti elszámolóházak

féléves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

20. munkanap

E43

Opciós részvényügyletek a BÉT-en

Tpt. szerinti elszámolóházak, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

tőzsdenapot

követő munkanap

14 óra

F01

Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás (hó végi záró állomány)

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

11. munkanap;

a naptári negyedév utolsó hónapja tekintetében előzetes:

tárgyidőszakot követő hó 11. munkanap;

végleges:

tárgyidőszakot követő hó 20. munkanap

F03

Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás (hó végi záró állomány)

szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

11. munkanap;

negyedév végén előzetes:

11. munkanap;

végleges:

20. munkanap

F08

Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás (tárgyév végi záró állomány)

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

eseti

elektronikus úton

2005. március 31.

F09

Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás (tárgyév végi auditált záró állomány)

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

eseti

elektronikus úton

záró-közgyűlést követő 15. munkanap,

utána változás esetén (indoklással)

F14

Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás (tárgyév végi záró állomány)

szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

eseti

elektronikus úton

záró-közgyűlést követő 15. munkanap,

utána változás esetén (indoklással)

F19

A Felügyeleti mérleghez kapcsolódó negyedéves jelentés

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

20. munkanap

F33

A Felügyeleti mérleghez kapcsolódó negyedéves jelentés

szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

20. munkanap

F39

Befektetési vállalkozások statisztikai mérlege

befektetési vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő január hó utolsó

munkanap

F40

Pénzügyi vállalkozások statisztikai mérlege

pénzügyi vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő január hó utolsó

munkanap

H01

A nem pénzügyi vállalatokkal szembeni követelések állományai

bankok, szakosított hitelintézetek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó 20. munkanap

H08

Hitel- és betétállomány településtípusonkénti bontásban

szövetkezeti hitelintézetek

féléves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó 20. munkanap

H09

A nem pénzügyi vállalatokkal szembeni követelések állományai

5 milliárd forintot meghaladó mérlegfőösszeggel rendelkező szövetkezeti hitelintézetek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

H34

A háztartási szektor részére nyújtott lakáscélú hitelállomány összetétele

bankok, szakosított hitelintézetek

negyedéves

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

K01

Jelentés a nem pénzügyi vállalatok forintbetéteinek és forinthiteleinek kamatlábáról

bankok, - Tpt. szerinti elszámolóházak kivételével - a szakosított hitelintézetek, 5 milliárd forintot meghaladó mérlegfőösszeggel rendelkező szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

9. munkanap

K02

Napi jelentés a bankközi Ft-hitelek és Ft-betétek kamatlábáról

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő munkanap

10 óra

K03

Jelentés a háztartások és a háztartásokat segítő nonprofit intézmények forintbetéteinek és forinthiteleinek kamatlábáról, hitelköltség mutatójáról

bankok, - Tpt. szerinti elszámolóházak kivételével - a szakosított hitelintézetek, 5 milliárd forintot meghaladó mérlegfőösszeggel rendelkező szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

9. munkanap

K12

Napi jelentés a bankközi overnight Ft-hitelek és Ft-betétek kamatlábáról

bankok, szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

napi

elektronikus úton

VIBER zárási

időpontja után legkésőbb fél óra

L09

Napi jelentés a rezidensekkel szembeni egyes követelések és kötelezettségek könyv szerinti bruttó állományáról

bankok, szakosított hitelintézetek

egyedi elrendelés alapján, napi

elektronikus úton

elrendelést követő első alkalommal a tárgynapot követő 2. munkanap 15 óra; az elrendelést

követő második naptól a tárgynapot követő 1.nap 15 óra

M01

Követelések és tartozások állománya

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M02

Fizetési forgalom

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M03

Export - import ügyletekkel kapcsolatos kereskedelmi követelések és tartozások forgalma

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M05

Egyéb állományváltozások

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

01. tábla: a tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

02. tábla: a tárgyidőszakot követő hó 15. munkanap

M06

Éven túli lejáratú követelések és tartozások esedékesség szerinti bontása

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

10. munkanap

M07

Konzorciális hitelek esedékesség szerinti bontása

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M08

Konzorciális hitelek hó végi állománya és havi forgalma

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M09

Rezidensek által külföldön kibocsátott, visszavásárolt kötvények hó végi állománya és havi forgalma

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M13

A 923-as jogcímen jelentett adatok tartalmi magyarázata

bankok, szakosított hitelintézetek, közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

8. munkanap

M16

Jelentés a pénzváltók valutaállományáról és
-forgalmáról

nem közvetlen GIRO csatlakozott szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek, valamint a pénzváltók

havi

papíron

tárgyidőszakot

követő hó

10-e

P01

Bankjegy- és érmeállomány jelentés

bankok, szakosított hitelintézetek, 5 milliárd forintot meghaladó mérlegfőösszeggel rendelkező szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot

követő hó

10. munkanap

P04

A bankszámlák száma

bankok, pénzforgalmi szolgáltatást végző szakosított hitelintézetek, pénzforgalmi szolgáltatást végző szövetkezeti hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

elektronikus úton és
papíron

tárgyidőszakot követő év január utolsó munkanapja

P05

Forint és deviza fizetések jóváírási és terhelési forgalma

bankok, pénzforgalmi szolgáltatást végző szakosított hitelintézetek, az ezen típusú EGT fióktelepek

éves

elektronikus úton és
papíron

tárgyidőszakot követő év január utolsó munkanapja

P07

Bankkártya elfogadói üzletág

bankok, szakosított hitelintézetek, pénzügyi vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek, pénzügyi intézménynek nem minősülő, saját tulajdonú bankjegykiadó automatát (ATM), illetve készpénzfelvételi funkcióval rendelkező POS berendezést üzemeltető jogi személyek

féléves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó utolsó munkanapja

P27

Bankkártya kibocsátói üzletág

bankok, szakosított hitelintézetek, pénzügyi vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek

féléves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó utolsó munkanapja

P34

Visszaélések a bankkártya üzletágban

bankok, szakosított hitelintézetek, pénzügyi vállalkozások, az ezen típusú EGT fióktelepek

féléves

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő negyedik hó utolsó munkanapja

P37

Havi jelentés a levelező banknál számlát vezető levelezett hitelintézetek pénzforgalmi (elszámolási) számla egyenlegéről

hitelintézetek számára számlát vezető bankok, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

1. munkanap

P38

Fizetési forgalom statisztikák

hitelintézeti elszámolóházak

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

10. munkanap

P39

Fizetési rendszer statisztikák

hitelintézeti elszámolóházak

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

10. munkanap

P40

BKR statisztikák

hitelintézeti elszámolóházak

havi

elektronikus úton

tárgyidőszakot követő hó

5. munkanap

W01

A hitelintézetek által a közgyűlés elé terjesztett éves beszámoló

bankok, szakosított hitelintézetek

éves

papíron

tárgyidőszakot követő év április 30.

W02

Konszolidált éves beszámoló

bankok, szakosított hitelintézetek

éves

papíron

tárgyidőszakot követő év június 30.

W03

A közgyűlésről készült jegyzőkönyv

bankok, szakosított hitelintézetek

éves

papíron

közgyűlést követő 30 napon belül

W04

A rendkívüli közgyűlésről készült jegyzőkönyv

bankok, szakosított hitelintézetek

eseti

papíron

rendkívüli közgyűlést követő 30 napon belül

W05

A hitelintézetek rendszeres negyedéves beszámolója

bankok, szakosított hitelintézetek

negyedéves

papíron

tárgyidőszakot

követő hó

20. munkanap

W06

A hitelintézetek szöveges jelentése aktuális témákban

bankok, szakosított hitelintézetek

egyedi elrendelés alapján, eseti

papíron

az egyedi elrendelésben foglaltak szerint

W07

A hitelintézetek éves és középtávú üzletpolitikai irányelvei

bankok, szakosított hitelintézetek

éves

papíron

az irányelvek

elkészítési határideje szerint, de legkésőbb tárgyév február 28-ig

W08

Jelentések az üzemzavarokról és elhárításukról

hitelintézeti elszámolóházak

eseti

elektronikus úton és papíron

az eset bekövetke-zését követő 5. munkanap

2. számú melléklet a 7/2004. (XII. 7.) MNB rendelethez


I. AZ INFORMÁCIÓK SZOLGÁLTATÁSÁRA VONATKOZÓ ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK


A szolgáltatandó információkhoz kapcsolódó táblákban (továbbiakban: táblák) és az azok kitöltésére vonatkozó útmutatókban (továbbiakban: kitöltési útmutató) használt kifejezések tartalmára – e rendelet eltérő rendelkezése hiányában – az egyes adatszolgáltatókra vonatkozó számviteli és egyéb jogszabályokban foglaltak tekintendők irányadónak.

Amennyiben valamely adatszolgáltatás teljesítésére e rendelet 1. mellékletében foglaltak szerint az EGT fióktelep is köteles, a kitöltési útmutató alkalmazása szempontjából az ott nevesített pénzügyi szervezet típuson – adatszolgáltatói vonatkozásban – az ugyanezen típusú EGT fióktelepet is érteni kell.

A jelen mellékletben használt rövidítések a táblákra és a kitöltési útmutatókra érvényesek.


A.    Szektor-meghatározások


1. Változások a szektor-meghatározásokban

A 2001-ben bevezetett, az adatszolgáltatásokban egységesen alkalmazandó szektorbontás alapvetően változatlan marad, két kisebb jelentőségű változás kivételével:
–    megjelent egy új gazdálkodási forma, a Magyarországi székhelyű európai gazdasági egyesülés, melynek gazdálkodási forma kódja 592 és az A) nem pénzügyi vállalatok szektorába sorolandó;
–    a C) szektor elnevezése Egyéb monetáris pénzügyi intézményekre változik.

2. A szektorok

Az adatgyűjtésekben a következő szektorok szerepelnek:

Szektorkód

Szektor

 

 

Rezidensek:

 

A)

Nem pénzügyi vállalatok

B)

Központi bank

C)

Egyéb monetáris pénzügyi intézmények

D)

Egyéb pénzügyi közvetítők

E)

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők

F)

Biztosítók és nyugdíjpénztárak

G)

Központi kormányzat

H)

Helyi önkormányzatok

I)

Társadalombiztosítási alapok

J)

Háztartások

K)

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények

 

 

 

 

Nem-rezidensek:

 

L)

Külföld


3. Rezidensek és nem-rezidensek elkülönítése

Statisztikailag – fő szabályként – magyar rezidensnek minősül minden természetes és nem természetes személy, akinek vagy amelynek közvetlen gazdasági érdeke (állandó lakhelye, telephelye, termelése stb.) elsődlegesen Magyarország gazdasági területéhez kapcsolódik [A gazdasági terület nem tartalmazza az idegen államoknak és nemzetközi szervezeteknek az adott államba beékelt területét, jóllehet ezek földrajzilag az ország közigazgatási határain belül találhatók (kormányzati, diplomáciai, katonai stb. képviseletek, illetve más államok kormányzati szintű kereskedelmi, kulturális képviseletei)]. A meghatározásból következik, hogy egy ország rezidensének minősül az a gazdasági egység, amely valamely gazdasági tevékenységet tartósan – egy évnél hosszabb ideig – végez az adott ország területén, illetve természetes személyek esetében, aki az adott ország területén huzamosan, legalább egy éven keresztül tartózkodik, illetve szándékai szerint tartózkodni kíván (kivéve a tanulmányokat folytatókat, illetve a gyógykezelésben részesülőket).
Természetes (vagy magán-) személyek esetében a Magyarországhoz fűződő közvetlen gazdasági érdek meglétéről, vagyis az adott természetes személy rezidens (vagy nem-rezidens) besorolásáról az eset összes körülményét figyelembe véve kell dönteni. Alapvetően a huzamos, legalább egy éves magyarországi tartózkodás, illetve annak szándéka a meghatározó, melyre nézve az ügyféltől kapott felvilágosítás mellett a banknál vezetett számla jellegéből (pl. munkabérszámla), magyarországi állandó lakhely vagy levelezési cím feltüntetéséből, magyarországi közüzemi díjak (víz, gáz, villany stb.) fizetéséből, az ügyfél banknál történő megjelenésének gyakoriságából, személyes és köztudomású tényekből (pl. a key account manager ismeri az adott ügyfél üzleti tevékenységét és személyes életvitelét) kell összességében megalapozott következtetést levonni. A fentiek nem vonatkoznak a külföldi diákokra és a gyógykezeltekre, akik a tartózkodás időtartamától függetlenül nem-rezidensnek tekintendők.
A nem természetes személyek esetében a mindenkor hatályos cégjogi szabályok alapján Magyarországon bejegyzett cégek – mivel a cégbírósági bejegyzés, illetve egyéb jogszabályon alapuló nyilvántartásba vétel közvetlenül is az adott gazdálkodó egység, illetve szervezet adott országgal szembeni közvetlen gazdasági érdekére utal, cégformára tekintet nélkül –, illetve Magyarországon nyilvántartásba vett szervezetek (pártok, alapítványok, egyházak, egyesületek stb.) rezidensnek minősülnek.
A fentiek alapján nem természetes személyek esetében a döntő elhatárolási ismérv, hogy az adott gazdálkodó egység rendelkezik-e – a cégjegyzékben is megjelenő – KSH egységes azonosító jelével, vagy sem. A rezidensi státusz szempontjából közömbös, hogy adó, vám stb. szabályok szerint a rezidenst egyéb kedvezmények is megilletik (így pl. ha „off-shore” státusza alapján reá nézve kedvezőbb adózási szabályok érvényesek).
Így rezidens a
– vámszabadterületi társaság, hiszen közvetlen gazdasági érdeke Magyarországhoz kötődik, a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény 4 § 28. pont szerinti, külföldön tevékenységet végző (off-shore; a „külföldön tevékenységet végző” adójogi meghatározás a kizárólag nem-rezidensekkel kereskedelmi tevékenységet folytató és/vagy a nem-rezidensek részére egyes szolgáltatásokat nyújtó gazdasági egységek megfelelője), belföldön bejegyzett kft., vagy rt.


4. A rezidens szektorok leírása

Egyes intézményi egységek sokféle tevékenységet végeznek egymás mellett. A szektorba soroláshoz mindig az adott intézményi egység főtevékenysége szolgál alapul. A külföldi székhelyű vállalkozások magyarországi fióktelepeit abba a szektorba kell sorolni, amelybe az anyavállat kerülne, amennyiben rezidens volna.

A) Nem pénzügyi vállalatok
A nem pénzügyi vállalatok szektorába tartoznak azok a gazdasági szervezetek, amelyek fő tevékenységként piaci értékesítésre szánt javakat vagy nem pénzügyi szolgáltatásokat állítanak elő.
Gazdálkodási forma szerint - a pénzügyi szolgáltatást előállítók kivételével - ide tartoznak:
- a jogi személyiségű gazdasági társaságok (egyesülés, közös vállalat, kft, rt), kivéve ÁPV Rt., MÁK, ÁKK Rt., NA Rt., MFB Üzletrészhasznosító Kft és CASA Vagyonkezelő Kft.
- a szövetkezetek (a szövetkezeti hitelintézetek kivételével)
- egyéb jogi személyiségű vállalkozások
- jogi személyiség nélküli társas vállalkozások (kkt, bt, pjt, társasház, stb.)
- a gazdasági szervezeteket segítő és azok által finanszírozott nonprofit intézmények

B) Központi bank
Ide a Magyar Nemzeti Bank tartozik.

C) Egyéb monetáris pénzügyi intézmények
Jellegzetesen a betétgyűjtő pénzügyi intézmények alkotják ezt a szektort.
Ide a központi bank kivételével a bankok, a szakosított hitelintézetek és a szövetkezeti hitelintézetek tartoznak, valamint a befektetési alapok közül a pénzpiaci alapok. A pénzpiaci alapokhoz azok a befektetési alapok sorolandók, amelyek befektetési jegyei likviditás szempontjából a bankbetétekhez hasonlóak, és eszközeiket elsősorban pénzpiaci eszközökbe, vagy maximum 1 éves hátralévő lejáratú transzferálható hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokba, vagy pénzpiaci eszközök kamataihoz hasonló megtérülésű eszközökbe fektetik. (Pénzpiaci eszközök: alacsony kockázatú, likvid, olyan piacon forgó értékpapírok, ahol nagy forgalmat bonyolítanak le nagy mennyiségű papírokkal, és ahol ezek készpénzre váltása azonnal és alacsony költséggel lehetséges.)

D) Egyéb pénzügyi közvetítők
Ide azok a pénzügyi közvetítők tartoznak, amelyek nem végeznek betétgyűjtést, de főtevékenységként jelentős mennyiségű egyéb forrást gyűjtenek, amelyet kihelyeznek a pénz- és tőkepiacon.
Ide sorolandók jelenleg a pénzügyi vállalkozások jelentős része, a befektetési alapok a pénzpiaci alapok kivételével, a befektetési alapkezelő társaságok, a kockázatitőke-társaságok és alapok, valamint a befektetési vállalkozások közül az értékpapír-befektetési társaságok és az értékpapír-kereskedők.

E) Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők
Itt azok az intézmények szerepelnek, amelyeknek fő tevékenysége olyan pénzügyi kiegészítő szolgáltatás nyújtása, amely szorosan kapcsolódik valamilyen pénzügyi közvetítési tevékenységhez. Ezen intézményi egységek azonban nem gyűjtenek jelentős mennyiségű forrást, hanem a hitelnyújtókat és a hitelfelvevők között úgy létesítenek kapcsolatot, hogy az nem érinti lényegesen a mérlegüket. Ide tartoznak azok a pénzügyi intézmények is, amelyek fő tevékenységként a pénzügyi közvetítés biztonságát garantálják.
Ide tartoznak a tőzsdék, az elszámolóházak, a betétbiztosítási, intézményvédelmi és befektetésvédelmi alapok, egyéb pénzügyi kiegészítő szolgáltatást végző intézmények, és a befektetési vállalkozások közül az értékpapír-bizományosok.

F) Biztosítók és nyugdíjpénztárak
Ide a biztosítótársaságok, a biztosítási egyesületek, a magánnyugdíjpénztárak, az önkéntes kölcsönös nyugdíj, egészség és önsegélyező pénztárak tartoznak.

G) Központi kormányzat
A központi kormányzat magába foglalja a központi költségvetést, a központi költségvetés intézményeit, az elkülönített állami pénzalapokat, az Államadósság Kezelő Központ (ÁKK) Rt-t, a Magyar Államkincstár (MÁK), az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő (ÁPV) Rt-t, a Nemzeti Autópálya (NA) Rt-t, az MFB Üzletrészhasznosító Kft-t és a CASA Vagyonkezelő Kft-t. Ide tartoznak azok a nonprofit szervezetek is, amelyeket elsősorban a központi kormányzat finanszíroz, és amelyek felett a központi kormányzat gyakorolja az irányítást.

H) Helyi önkormányzatok
A helyi önkormányzatok magukba foglalják a megyei és a települési önkormányzatokat és azok intézményeit, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatokat és azok intézményeit. Ide tartoznak azok a nonprofit szervezetek is, amelyeket elsősorban a helyi önkormányzatok finanszíroznak, és amelyek felett a helyi önkormányzatok gyakorolják az irányítást.

I) Társadalombiztosítási alapok
Ide tartoznak a Nyugdíjbiztosítási Alap és az Egészségbiztosítási Alap, valamint ezek intézményei.

J) Háztartások
A háztartások szektora a természetes személyeket és az egyéni vállalkozókat foglalja magába. Az egyéni vállalkozók a vállalkozói igazolvánnyal rendelkező és egyéb egyéni vállalkozók (mezőgazdasági őstermelők, mezőgazdasági kistermelők, kisiparosok, magánkereskedők, stb.).

K) Háztartásokat segítő nonprofit intézmények
A nonprofit intézmények közül csak a háztartásokat segítő nonprofit intézmények alkotnak külön szektort a nemzetközi makrostatisztikai módszertan szerint. Azok a nonprofit intézmények, amelyeket az üzleti szervezetek finanszíroznak és irányítanak, a nem pénzügyi vállalatokhoz tartoznak. Azok a nonprofit szervezetek, amelyeket az államháztartás intézményei finanszíroznak és irányítanak, a központi kormányzatba vagy a helyi önkormányzatokhoz sorolódnak.
A háztartásokat segítő nonprofit intézmények körébe tartoznak azok a nonprofit szervezetek, amelyek elsősorban a háztartásoktól kapják forrásaikat vagy nincsenek az állam vagy a gazdálkodó szervezetek irányítása alatt. Ezek a szervezetek lehetnek szakszervezetek, munkavállalói érdekképviseleti szervezetek, politikai pártok, egyházak, egyházi intézmények, egyesületek és az alapítványok jelentős része.


5. A szektor meghatározásának módja

Egy adott ügyfél megfelelő szektorát a következőképpen kell meghatározni:

5.1. Meg kell vizsgálni, hogy az ügyfél rendelkezik-e egységes statisztikai számjellel. Ha igen, akkor a jelen pont 5.2-es alpontjában leírtakat kell követni, ha nem, akkor az 5.4-es pont előírásait.

5.2. Ha az ügyfél rendelkezik egységes statisztikai számjellel, akkor meg kell vizsgálni, hogy szerepel-e valamelyik, az MNB által készített listán. A listákon azok az intézmények szerepelnek, amelyek szektorbesorolásnál gazdálkodási forma kódjukat, azaz egységes statisztikai számjelük 13-15. számjelét nem kell felhasználni. Ha az ügyfél szerepel valamelyik listán, akkor a lista alapján kell a megfelelő szektorba sorolni. Ha az ügyfél nem szerepel a listákon, akkor a jelen pont 5.3-as alpontja szerint kell eljárni.
Az MNB listát készített azokról a szervezetekről, amelyek a B) Központi bank, a C) Egyéb monetáris intézmények, a D) Egyéb pénzügyi közvetítők, az E) Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők és az F) Biztosítók és nyugdíjpénztárak szektorba tartoznak. A listák az adott szektort illetően teljeskörűek és egy szervezet legfeljebb egy listán szerepel.
Ugyancsak listát készített az MNB azokról az intézményekről, amelyeket az A) nem pénzügyi vállalatok, a H) központi kormányzat vagy I) helyi önkormányzatok szektorába kell besorolni. Ha az ügyfél nem szerepel a fenti listák egyikén sem, akkor a jelen pont 5.3-as alpontja szerint kell eljárni.
A fentiekben említett, e rendelet 3. mellékletének 1-2. pontja szerinti listák tartalmazzák az érintett szervezetek nevét, törzsszámát (az egységes statisztikai számjel első nyolc számjegyét) és a megfelelő szektorbesorolást. A listákat az MNB a honlapján teszik közzé, és azok minden hónap harmadik munkanapján frissítésre kerülnek.

5.3. Ha az ügyfél rendelkezik egységes statisztikai számjellel és nincs egy listán sem, akkor az egységes statisztikai számjele alapján a jelen melléklet I.A.6. pontban leírt algoritmus alapján kell a megfelelő szektorba sorolni. Ha az algoritmus alapján nem lehet szektorba sorolni, akkor a jelen pont 5.4-es alpontjában leírtakat kell követni.

5.4. Ha a besorolandó ügyfélnek nincs egységes statisztikai számjele, (ami a magánszemélyeknél és a nem rezidenseknél tipikusan előforduló helyzet,) vagy az egységes statisztikai számjel alapján nem lehet meghatározni a megfelelő szektort, akkor jelen melléklet I.A. 3., 4. pontjaiban leírt információk alapján (tehát a rezidensek és nem rezidensek elkülönítése, valamint a rezidens szektorok leírása alapján) kell meghatározni a megfelelő szektort.


6. Az egységes statisztikai számjel felhasználása a gazdasági szereplők szektorának meghatározásában

6.1. Az egységes statisztikai számjel (ESS)

Az egységes statisztikai számjel (ESS) használatát a Központi Statisztikai Hivatal elnökének – a statisztikáról szóló 1993. évi XLVI. törvény 6. § f) pontja alapján kiadott – az egységes statisztikai számjel elemeiről és nómenklatúráiról szóló 9001/2002. (SK 3.) KSH közleménye határozza meg.
Az ESS első 8 számjegye a törzsszám, a szervezetek egyedi azonosítója, ennek alapján lehet eldönteni, hogy egy adott cég szerepel el a kivétel listákon vagy sem. Az ESS 9-12. számjegye a szervezet főtevékenysége szerinti szakágazatát fejezi ki. Ez a négy számjegy megegyezik az adott szervezet négyjegyű TEÁOR besorolásával. A TEÁOR besorolást nem kell használni a szektor-meghatározás során, mivel a pénzügyi szervezeteket az MNB külön listákon határozza meg. Az ESS 13-15. számjegye a gazdálkodási forma szerinti kód. Ennek a kódnak van szerepe a megfelelő szektor meghatározásában.
Az ESS 16-17. számjegye a területi (megye) kód. Nincs szerepe a szektorizációban.

6.2. A listákon nem szereplő, egységes statisztikai számjellel rendelkező gazdasági szereplők szektorának meghatározása az ESS segítségével

6.2.1. Az A) Nem pénzügyi vállalatok szektorba kell sorolni a következő egységeket:
a) Az ESS 13-14. számjegye 11, 12, 13, 21, 22, 54, 61, 71, 72, 73, 92
A fenti meghatározás alól kivételt képeznek az alábbi intézmények, melyek a G) Központi kormányzat szektorba tartoznak:
az ÁPV Rt.,
az Államadósság Kezelő Központ Rt.,
a Magyar Államkincstár,
a Nemzeti Autópálya Rt.,
MFB Üzletrészhasznosító Kft.,
CASA Vagyonkezelő Kft.,

b) Az ESS 13-15. számjegye 571, 591, 592.

6.2.2. A B) Központi bank szektorba kell sorolni a következő egységeket:
Lista alapján kell meghatározni.

6.2.3. A C) Egyéb monetáris pénzügyi intézmények szektorba kell sorolni a következő egységeket:
Lista alapján kell meghatározni.

6.2.4. A D) Egyéb pénzügyi közvetítők szektorba kell sorolni a következő egységeket:
Lista alapján kell meghatározni.

6.2.5. Az E) Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők szektorba kell sorolni a következő egységeket:
Lista alapján kell meghatározni.

6.2.6. Az F) Biztosítók és nyugdíjpénztárak szektorba kell sorolni a következő egységeket:
Lista alapján kell meghatározni.

6.2.7. A G) Központi kormányzat szektorba kell sorolni a következő egységeket:
a)    Az ESS 13-14. számjegye 31, 34, 35.
b)    Az ESS 13-15. számjegye 561, 562, 911, 912.
c)    Az ÁPV Rt., amelynek az ESS-e: 10792601-7415-114-01
d)    Az Államadósság Kezelő Központ Rt., amelynek ESS-e: 12598757-6712-114-01
e)    A Magyar Államkincstár Rt., amelynek ESS-e: 12751631-6523-114-01
f)    A Nemzeti Autópálya Rt., amelynek ESS-e: 11906522-4523-114-01
g)    MFB Üzletrészhasznosító Kft., amelynek ESS-e: 12692246-7415-113-01
h)    CASA Vagyonkezelő Kft., amelynek ESS-e: 10904266-7415-113-01

6.2.8. A H) Helyi önkormányzatok szektorba kell sorolni a következő egységeket:
ESS 13-14. számjegye 32, 36, 95.

6.2.9. Az I) Társadalombiztosítási alapok szektorba kell sorolni a következő egységeket:
a) Az ESS 13-14. számjegye 33.
b) Az ESS 13-15. számjegye 913, 914.

6.2.10. A J) Háztartások szektorba kell sorolni a következő egységeket:
a) Az ESS 13-14. számjegye 23.
b) Az ESS 13-15. számjegye 811.

6.2.11. A K) Háztartásokat segítő nonprofit intézetek szektorba kell sorolni a következő, a listákon nem szereplő egységeket:
ESS 13-14. számjegye 51, 52, 53, 55, 69.
Az ESS 13-15. számjegye 569, 599.

6.2.12. Az L) Külföld szektorba kell sorolni a következő egységeket:
ESS 13-15. számjegye 941.
B. Számítástechnikai segédlet (általános leírás)
Az általános számítástechnikai leírás célja, hogy az adatszolgáltatások készítőit ellássa azon információkkal, amelyek szükségesek bármely adatszolgáltatás – MNB által előírt szerkezetben történő – elkészítéséhez.
1. Általános tartalmi tudnivalók
1.1.    Egy fájlban egy adatszolgáltatónak eredeti jelentés esetén ("E" jelű) egy adott adatgyűjtési egység (a továbbiakban: adatgyűjtés) egy konkrét vonatkozási idejéhez tartozó összes adatát kell beküldenie. Amennyiben módosított ("M" jelű) jelentést tartalmaz a fájl, a legkisebb beküldendő egység egy tábla minden adata. Amennyiben az adatszolgáltató a megadott vonatkozási időre nem rendelkezik adattal, tehát a teljes jelentése nemleges, a beküldendő fájl egyetlen olyan rekordot kell tartalmazzon, amelyben csak az azonosítók (adatgyűjtés azonosító, vonatkozási idő, az adatszolgáltató azonosítója, kitöltés dátuma, és a bizonylat jellegeként az "N" betűkód) szerepelnek.
Egy adatgyűjtés egy vagy több kérdőív-táblából áll, a táblák sorokból, a sorok rovatokból állnak.
A fájlok rekordjai tartalmilag a kérdőív-táblák sorainak, a rekordok egyes mezői pedig - az azonosító mezőkön túl - a kérdőív-táblák rovatainak felelnek meg.
1.2.    A fájl egy rekordjának szerkezetét tekintve minden rekord eleje – még a kérdőív-tábla adatrovatait tartalmazó mezők előtt – azonosító mezőket is tartalmaz. Ezek az azonosító mezők mondják meg a feldolgozó rendszer számára, hogy az adatok pl.:
-    melyik adatgyűjtésből származnak,
-    melyik időszakra/időpontra vonatkoznak (vonatkozási idő dátuma),
-    melyik adatszolgáltatótól érkeznek,
-    az adatszolgáltató mely napon készítette az adatszolgáltatást (kitöltés dátuma),
-    a bizonylat eredeti, módosító vagy nemleges jellegű-e,
- a mezők melyik kérdőív-tábla melyik sorának adatait tartalmazzák stb.
Ezután következnek a rekordban a kérdőív-tábla adatrovatait tartalmazó mezők. (A pontos rekordszerkezet-leírást lásd. a I. B. 4.4. - 4.5. pontokban.)
1.3.    A fájl a fent leírt tartalmú és szerkezetű rekordokon kívül még technikai összesítő (ellenőrző) rekordokat is tartalmazhat - ha annak készítését a kitöltési útmutató előírja, és a kérdőív táblázatán szerepel ilyen sor. Ilyen technikai ellenőrző sor előírására olyan kérdőív-tábla esetén kerülhet sor, amely „igazi”, tehát tartalommal bíró összesen sort nem tartalmaz. A technikai ellenőrző rekord kizárólag arra szolgál, hogy a fájl beolvasásakor ellenőrizhető legyen, hogy valamennyi rekord (sor) sikeresen beolvasásra került-e. Szerkezete azonos a fájl többi rekordjának szerkezetével, az azonosító mezők után a táblaszám annak a táblának a száma, amihez tartozik, a sorszám csupa nulla, az egyes mezők pedig a tábla megfelelő oszlopaiban lévő értékek összegét tartalmazzák akkor, ha az oszlopban lévő mezők számértéket tartalmaznak, azaz összesíthetők. Mivel a sor célja tisztán technikai jellegű, az összeg nem kell, hogy jelentéssel bíró legyen, a sor mezőinek hossza az összegzés miatt természetesen nagyobb lehet, mint az elemi sorokban lévő mezők hossza.

1.4.    Az értékadatokat tartalmazó mezők hosszára vonatkozóan (ld. az I.B. 4. pont alatt található táblázatokat) vagy a kérdőív-tábla egészére, vagy annak oszlopaiban megadott mértékegység, illetve leírás (kódérték vagy szöveg) határozza meg az adat típusát (ld. az I.B. 4.2. pontot: C, N vagy S).
A technikai ellenőrző rekordban lévő mezők hossza az alapadatokra vonatkozóan meghatározottnál hosszabb is lehet.
1.5.    A vonatkozási idő jelzésére az alábbi táblázatban közölt dátumkódokat kell használni:

200⎕

0–9

éves gyakoriság esetén

200⎕ F⎕

1 vagy 2

féléves gyakoriság esetén

200⎕ N⎕

1–4

negyedéves gyakoriság esetén

200⎕ ⎕⎕

01–12

havi gyakoriság esetén

200⎕ H⎕⎕

01–52

heti gyakoriság esetén

200⎕ ⎕⎕ K⎕

01–12/1–2

kétheti gyakoriság esetén (hónapon belüli sorszám)

200⎕ ⎕⎕ ⎕⎕

01–31

napi gyakoriság esetén

 

...

egyszeri *

 

...

eseti *
*Az adatgyűjtés konkrét vonatkozási ideje alapján lehet bekódolni.

2. A fájl típusa, szerkezete
2.1    A fájlt CSV (comma separated values, azaz vesszővel elválasztott értékek) típusú, ASCII szöveg fájlként kérjük elkészíteni.
A fájl formátuma feleljen meg az IBM PC DOS 3.3-as vagy magasabb verzió számú operációs rendszer követelményeinek.
A karakterkészlet DOS 852 (Windows 1250)
2.2.    A rekordokat rekordhatárolójel, a mezőket mezőhatárolójel választja el egymástól (ld. I.B. 2.10 pont).
2.3.    A mezők tetszőlegesen fix vagy változó hosszon küldhetők.
(Magyarázat: A fogadó program első lépése két vessző közötti értékekkel dolgozik - természetesen az első, illetve utolsó mező sajátosságait figyelembe véve -, így az adatszolgáltatóra van bízva, hogy eszközeinek megfelelően fix hosszan, változó hosszan vagy vegyesen küldi be - két vessző között - a mezőket.)
2.4.    A rekord elején szereplő, azonosítás célját szolgáló mezők soha nem lehetnek üresek.
2.5.    A számértéket tartalmazó mezők, ha értékük nulla, üresen hagyhatók, de tetszés szerint a nulla be is írható. Az „üres” mezőhöz tartozó elválasztó karaktert (a vesszőt) ki kell tenni. Ilyenkor két vessző - vagy több üres mező esetén több vessző - követi egymást.
2.6. Üres adattartalmú sor beküldése lehetséges, de nem kötelező. Vonatkozik ez arra az esetre is, amikor a kérdőív táblájában sorszámmal ellátott, de adattal nem rendelkező ú.n. címsor található (a sor összes rovata ki van szürkítve).
2.7.    A sorban az utolsó értékes adatot követő vessző(k) elhagyható(k) akkor is, ha még több mező következne (de csak akkor, ha ezek mindegyike üres). Ezek a vesszők, az adatszolgáltató választásától függően, szerepeltethetők is. A rekordelválasztó jel előtti utolsó mezőt is tetszőlegesen követheti vessző, vagy nem.
(Magyarázat: A fogadó program a rekordelválasztó jelből észreveszi, hogy vége a sornak, és a hiányzó mezőket üres mezőnek tételezi fel. Ha ezek numerikus adatokat tartalmazó mezők lennének, akkor értékük nulla lesz.)
2.8.    A ‘két vessző között’ szereplő érték idézőjelek között is lehet.
2.9.    Szabad szöveget tartalmazó mező küldése esetén a mező tartalmát idézőjelek közé kell tenni, akkor
-    ha a szöveg maga vessző karaktert tartalmaz, vagy
-    ha a szöveg maga idézőjelet tartalmaz. A szövegben eredetileg előforduló idézőjelet meg kell duplázni.
(A szoftverek nagy része automatikusan így viszi ki fájlba íráskor a szöveges mezők tartalmát.)
2.10.    Különleges karakterek a fájlban:
-    rekordelválasztó karakter: ASCII 13-as és 10-es kód (ez az enter vagy másképpen return billentyű,),
-    mezőelválasztó karakter: ASCII 44-es kód (vessző),
-    negatív előjel: ASCII 45-ös kód (mínusz jel),
-    tizedesjel: ASCII 46-os kód (pont),
-    idézőjel: ASCII 34-es kód (”),
-    magyar ékezetes szöveg küldése esetén a karakterkészlet tekintetében az I.B. 2.1. pont tartalma az irányadó.

3. A fájl neve
A fájl neve: AAADDDDD.GGG
ahol    AAA    az adatgyűjtés azonosító kódja (e rendelet 1. mellékletében foglalt táblázat első oszlopában megadott kód) - fix, 3 karakter hosszon.
DDDDD    a vonatkozási idő dátumkódja - változó, max. 5 karakter hosszon.
Felbomolhat az évet, hónapot (hetet, kéthetet, stb.), napot jelző részekre, az adatgyűjtés gyakoriságának függvényében. A dátumkódot az I.B. 1.5. pontban leírt táblázat alapján kell képezi.


Példák:
2    éves gyakoriság esetén (2002 év)
2F1    féléves gyakoriság esetén (2002 első félév)    
2N3    negyedéves gyakoriság esetén (2002 harmadik negyedév)
210    havi gyakoriság esetén (2002 október)    
2H35    heti gyakoriság esetén (2002 35. hét)
205K1    kétheti gyakoriság esetén (2002 május első két hete)
21231    napi gyakoriság esetén (2002 december 31)
•    a fájl kiterjesztése előtti pont
GGG    hitelintézet esetén az adatszolgáltató Giro kódja, más esetben az MNB által adott három karakteres azonosító kód - fix, 3 karakter hosszon.

4. A mezőkre vonatkozó ellenőrzési szabályok
4.1.    A következőkben megadjuk azokat a legfontosabb formai és tartalmi szabályokat, amelyek betartását (többek között) ellenőrzi a befogadó program az MNB-ben. A megadott formai szabályokat úgy kell értelmezni, hogy a ‘két határoló vessző között beérkező’ mező tartalmát a fogadó programnak át kell tudnia tenni egy olyan mezőbe, amelyre a jelen pont 4.4.,4.5. alpontja alatt szereplő táblázatokban megadott szabályok igazak. (Pl.: az I.B. 4.5. alpontban N típusúra definiált mező esetén a text fájlban lévő karaktersorozatban nem lehet számjegytől, előjeltől, tizedesjeltől eltérő karakter.)
4.2.    A táblázatokban szereplő rövidítések jelentése és a velük kapcsolatos tudnivalók a következők:
A tartalom típusa szerint a mező lehet:
C:    Kódot tartalmazó mező: leggyakrabban azonosítási célokat szolgál
-    Általában adott kódértéket, vagy egy adott értékkészlet valamely tagját, esetleg dátumot (dátumkódot) tartalmaz.
-    Nem lehet üres.
(Kivétel: Technikai ellenőrző sor esetén üres mező lehet ott, ahol a kitöltési útmutató ezt leírja.)

N:    Számértéket tartalmazó mező: az értékadatokat tartalmazó mezők ilyenek
- Csak számjegy karaktereket (0-tól 9-ig), előjelet és tizedesjelet tartalmaz.
- Az előjel közvetlenül az első számjegy előtt legyen.
- A tizedesjel a „pont”.
- Az értékadatokat a táblákban vagy a kitöltési útmutatóban meghatározott formában kell megadni, amely formátum kivételes esetben lehet az általánostól eltérő is. Általánosságban az értékadatokat egész számban, tizedesek nélkül, vagy százalékos adatok esetében két tizedesjegy pontossággal kell megadni.
S:    Szöveget tartalmazó mező:
-    Tetszőleges szöveg.
-    A szövegben előforduló idézőjelet duplán kell megadni. A szövegben vessző is lehet.
-    Ha a szöveg vesszőt vagy idézőjelet tartalmaz, akkor a mező tartalma idézőjelek között legyen.
A hossz típusa szerint a mező lehet:
F:    Fix hosszúságú (a kódok hosszúsága határozza meg)
V:    Változó hosszúságú
4.3.    Az általános rekordszerkezet a következő:
A, D, Tsz, K, J, T, I1,......,In,S,a,b,...........,x
azaz:
adatgyűjtés azonosító kódja, vonatkozási idő dátum kódja, adatszolgáltató törzsszáma, kitöltés dátuma, bizonylat jellege, táblaszám, első csoportosító ismérv, ….., utolsó csoportosító ismérv, sorszám a táblán belül, első adatmező tartalma, második adatmező tartalma, ……., utolsó adatmező tartalma.
4.4.    Minden tábla minden sora elején, azaz minden rekord elején a következő azonosító mezőknek kell lenniük:
A, D, Tsz, K, J

Mező jele, megnevezése

Tartalom típusa

Hossz

típusa

Mező

hossza

(számérték esetén az

egészrész)

Tizedes

jegyek

száma

Magyarázat

(érték, értékkészlet, összefüggés)

A

Adatgyűjtés azonosítója

C

F

3

 

Az adatgyűjtés azonosító kódja, AAA

pl. L09

D

Vonatkozási idő

C

F

4 vagy 6 vagy 7

vagy 8

 

A gyakoriságnak megfelelő dátumkód kitöltési leírása.

Pl.: ééééNx:    éééé    évszám
N    negyedév jele
x    negyedév száma

Tsz

Adatszolgáltató /

adatátadó azonosítója

C

F

8

 

Törzsszám

K

Kitöltés dátuma

C

F

8

 

ééééhhnn:    éééé    évszám
hh    hónap előnullázva
nn    nap előnullázva

J

Bizonylat jellege

C

F

1

 

E, M vagy N:    E    eredeti
M    módosító

N    nemleges

4.5.    A folytató mezők (táblánként) a következők:
T, I1, ...In, S, a, b,...........,x

Mező jele,

megnevezése

Tartalom típusa

Hossz
típusa

Mező
hossza
(számérték
esetén az
egészrész)

Tizedes

jegyek

száma

Magyarázat

(érték, értékkészlet, példa, valamint a mezőre önmagára vonatkozó szabály leírása)

előtte kell legyenek az állandó mezők, ld. az I.B. 4.4. alatti táblázatot

 

 

 

 

 

T

Táblaszám

C

F

2

 

Táblaszám (előnullázva)

I1

Kiemelt csoportosító ismérv 1

C

F

 

 

(a mező létezése esetleges)

pl.: devizanemek

...

C

F

 

 

 

In

Kiemelt csoportosító ismérv n

C

F

 

 

(a mező létezése esetleges)

S

Sorszám vagy sorazonosító

C

F

 

 

Sorszám (előnullázva),

ISIN kód,

esetleg a sorszámot helyettesítő egyéb azonosító kód

a

„a” rovat adata

N vagy C vagy S

V

vagy

F

 

 

 

 

b

„b” rovat adata

N vagy C vagy S

V

vagy

F

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

x

„x” rovat adata

N vagy C vagy S

V

vagy

F

 

 

 

 

Kiemelt csoportosító ismérv mezők olyan adatszolgáltatásokban fordulnak elő, ahol egy adott számú táblát többször kell/lehet kitölteni pl. a fizetési mérleg adatszolgáltatások esetében kiemelt csoportosító ismérv a devizanem.
Egy konkrét adatszolgáltatásban minden tábla esetén az ABC betűivel jelzett oszlopoknak megfelelő számú adatmezőt kell szerepeltetni a Sorszám mező után.
Amelyik táblában van csupa nulla sorszámú ún. technikai ellenőrző sor, az ebben a sorban lévő mezők hossza az összegzés miatt természetesen nagyobb lehet, mint az elemi sorokban lévő mezők hossza. A technikai jellegű összesen adat képzését lásd az I.B. 1.3 pontban.

4.6.    További szabályok és összefüggések

Az e rendelet 3. mellékletének 5. pontja szerinti, "A jelentések összefüggései, egyedi ellenőrzési szempontjai" című, az MNB honlapján közzétett táblázat tartalmazza azokat az ellenőrzési szempontokat, amelyek olyan – mezők közötti, táblák közötti, illetve adatgyűjtések közötti – összefüggéseket írnak le, amelyek meglétét az MNB adatbefogadó és -ellenőrző programjai ellenőrzik, és hiba esetén a javításhoz az adatszolgáltató közreműködése szükséges. Ezért célszerű, hogy ezen szabályok fennállását már az adatküldő rendszerek előzetesen is ellenőrizzék.

C.    Eljárás bankszünnap esetén

A hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 215. § (1)-(2) bekezdésében foglaltak alapján a hitelintézeteknek a PSZÁF-nál, illetve az MNB-nél tett bejelentésében pontosan fel kell tüntetniük, hogy a bankszünnap könyvelési szünnapot (a), pénztári szünnapot (b), vagy könyvelési és pénztári szünnapot (c) együttesen jelentenek-e.

A b) eset előfordulása esetén, azaz csak pénztári bankszünnapon valamennyi aznapra, mint tárgynapra vonatkozó, és az aznapi határidős adatszolgáltatást is teljesíteni kell.
Amennyiben az a) vagy a c) esetről van szó, azaz a bankszünnap egyben könyvelési szünnapot is jelent, a napi gyakorisággal elrendelt adatszolgáltatásokra az alábbiak érvényesek:
•    Ha az adatszolgáltatás vonatkozási időpontja bankszünnapra esik, és azon a napon bármilyen ügylet lebonyolítására sor került, arra vonatkozóan az adatszolgáltatást minden esetben teljesíteni kell.
•    Ha az adatszolgáltatás vonatkozási időpontja bankszünnapra esik, de azon a napon ügyletkötés nem történt, akkor aznapra nemleges adatszolgáltatást kell beküldeni.
•    Ha az adatszolgáltatás teljesítési határideje bankszünnapra esik és ezért az adatszolgáltató aznap adatszolgáltatást nem tud küldeni, akkor gondoskodnia kell arról, hogy az ezen a napon teljesítendő adatszolgáltatások a megelőző nap 22 óráig beérkezzenek az MNB-hez.
Havi, negyedéves, féléves vagy éves adatszolgáltatásnál, amennyiben az adatszolgáltatási kötelezettség teljesítési határideje könyvelési szünnapra esik, akkor az adatszolgáltatást a banküzem szünetelésétől függetlenül az e rendelet 1. mellékletében rögzített időszakra vonatkozóan, az ott meghatározott teljesítési határidőre kell megküldeni.

D.    A nem elektronikusan küldött adatszolgáltatások kísérőlevele

Minden nem elektronikusan küldött adatszolgáltatáshoz az alábbi adatokat tartalmazó, kitöltött táblázatot kell mellékelni:

Az adatszolgáltató neve, címe:

 

Az adatszolgáltató törzsszáma:

 

A bizonylat jellege: eredeti (E) - módosító (M) - nemleges (N)

A kitöltésért felelős személy
olvasható aláírása, telefonszáma:

A kitöltés dátuma:

 

Ha az adott időszakban valamelyik adatgyűjtés egyetlen táblájában sincs adat, tehát az adatszolgáltatás "nemleges", ezt az adatszolgáltatáshoz tartozó kísérőlevél kitöltésével, az ott megadott gyakorisággal és határidőre történő beküldésével kell jelezni. Amennyiben több olyan, az MNB által papíron bekért adatgyűjtésük van, amely tevékenységi körük meghatározása alapján egész évben „nemleges” lesz, elegendő azok egy összefoglaló listán történő egyszeri megküldése az MNB Statisztikai főosztálya Adatbefogadó és -előkészítő osztálya részére.


E.    Irányelvek a statisztikai információszolgáltatásokhoz
A statisztikai információk helyessége érdekében:
-    teljesülnie kell valamennyi lineáris megkötöttségnek (pl. a mérleg két oldalának egyensúlyban kell lennie, a részösszegek összegének meg kell egyeznie a végösszeggel);
-    a különböző gyakoriságú adatok legyenek konzisztensek;
-    a szolgáltatott statisztikai információknak teljes körűeknek kell lenniük.

II. A SZOLGÁLTATANDÓ INFORMÁCIÓKHOZ KAPCSOLÓDÓ TÁBLÁK ÉS AZ AZOK KITÖLTÉSÉRE VONATKOZÓ RENDELKEZÉSEK
MNB adatgyűjtés azonosító: E23


Kitöltési útmutató

A KELER Rt-nél vezetett egyesített összevont értékpapírszámlákon és biztosíték értékpapír letéti számlákon
lévő értékpapír-állományok


I. Általános tudnivalók

1.    A tábla valamennyi gazdálkodó szervezetnek a Keler Rt-nél vezetett egyesített összevont értékpapírszámláján és biztosíték értékpapír letéti számláján lévő értékpapír állományokat tartalmazza.

2.    Az állományokat értékpapírsorozatonként és főszámlatulajdonosonként kell felsorolni.

3.    A jelentésnek az értékpapír hóvégi, az egyesített összevont értékpapírszámlákon és a biztosíték értékpapír letéti számlákon lekönyvelt záró állományának adatait kell tartalmaznia.

4.    Az értékpapírok állományát a következő módon kell jelenteni:
a tulajdonviszonyt megtestesítő értékpapírok esetén az állományokat darabszám szerint,
a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat (kötvények) pedig névértéken, az értékpapír eredeti denominációjában.1

II. A tábla kitöltésével kapcsolatos részletes tudnivalók, az adatok összeállításának módja

e/ Az állomány megfigyelési egységének kódja részesedést megtestesítő értékpapírok esetén a DB kódjel (darab), a hitelviszonyt megtestesítő papíroknál a papír denominációjának deviza ISO-kódja.
f-g/ A teljes értékpapír számlaállomány saját (saját tulajdonú) illetve idegen (ügyfél tulajdonú) bontásban.
h/ A teljes értékpapír számlaállományból (f+g) a puffer számlákon szereplő (a kibocsátó által visszavásárolt, vagy forgalomba nem hozott) állományok.


III. Az adatszolgáltatás beküldésére vonatkozó előírások

A beküldés módja: GiroXMail
A beküldés formája: MNB szabványos (text) fájl
Az adatszolgáltatás címzettje: MNB


MNB adatgyűjtés azonosító: E27


01. tábla Értékpapírok KELER Rt. által kiadott ISIN-kódjai és egyéb alapadatai

Sorszám

Az utolsó módosítás dátuma

Módosítás típusa

ISIN státusza

Kereszt hivatkozások

ISIN-kód

Értékpapír hivatalos neve

CFI-kód

Értékpapír fajta

Értékpapír alfajta

Kibocsátó törzsszáma

Kibocsátó neve

Befektetési Alap neve

 

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

l

01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

02

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

03

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

04

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

nn

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


(folytatás)

Kibocsátó székhelyének országa

Alap-
címlet

Deno-
mináció

Kibocsátott összes darabszám

Kibocsátott össznévérték

Értékpapír kibocsátás dátuma

Lejárat
dátuma

Értékpapír megjelenési formája

Kamatláb

Kamatfizetés dátuma

Kamatfize-
tési gyakoriság

Első kamatfizetés dátuma

BÉT-re bevezetett-e

Esemény-
kód

m

n

o

p

q

r

s

t

u

v

w

x

y

z

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


MNB adatgyűjtés azonosító: E27

02. tábla Értékpapírok kibocsátásai, tőketörlesztései és kamatfizetései

Sor-
szám

ISIN-kód

Változáskezelés/Tranzakció kódja

Tranzakció dátuma

Mennyiség megfigyelési egysége

Kibocsátás, tőketörlesztés, kamatfizetés valamint állományátadás adatai

Kereszt hivatkozások

 

a

b

c

d

e

f

01

 

 

 

 

 

 

02

 

 

 

 

 

 

03

 

 

 

 

 

 

04

 

 

 

 

 

 

05

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

nn

 

 

 

 

 

 


03. tábla KELER Rt. által vezetett értékpapírszámlán tartott értékpapírok egyéb “Kódkiadó Szervezet” által kiadott ISIN-kódja és egyes alapadatai

Sor-
szám

ISIN-kód

Értékpapír rövid neve

Névérték (alapcímlet)

Devizanem

Értékpapír fajta

a

b

c

d

e

01

 

 

 

 

 

02

 

 

 

 

 

03

 

 

 

 

 

04

 

 

 

 

 

05

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

nn

 

 

 

 

 


01-b-kódtábla az E27 adatgyűjtéshez

Sorsz.

Esemény Megnevezése

papír

a

z

b

c

d

e

 

 

 

 

módosítás dátuma

esemény-kód

mód. Típusa

ISIN státusz

keresztref.

ISIN

 

1

Születés (Új értékpapír előzmény nélkül kerül a rendszerbe)

új papír

születés dátuma

1

N

A, D, R

üres

új isin

 

2

Jellemző változás (Rendszerben lévő papír egy vagy több attribútumának megváltozása)

papír

változás dátuma

2

U

A, D, R

üres

régi

 

3

Átváltozás (Rendszerben lévő papír átalakulása
1 másik papírrá, a régi papír megszűnik)

régi papír

változás dátuma

3

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N"

régi

új papír

változás napja

3

N

A, D, R

jogelőd ISIN kódja
+ "O"

új

5

Szétválás (1 régiből több új, a régi megszűnik)

régi papír

változás napja

4

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N" + <space>
+ másik jogutód (ha van) ISIN kódja
+ N…stb

régi

új papír 1

változás napja

4

N

A, D, R

jogelőd ISIN kódja
+ "O"

új

új papír 2

változás dátuma

4

N

A, D, R

jogelőd ISIN kódja
+ "O"

új

5

Kiválás (1 régiből
1 vagy több új, a régi is megmarad)

régi papír (amiből kiválnak)

változás dátuma

5

U

A, D, R

a kiválók kódjainak listája ("N" toldalékkóddal)

régi 1

új papír 1

változás dátuma

5

N

A, D, R

jogelőd ISIN kódja
+ "O"

új 1

új papír 2

változás dátuma

5

N

A, D, R

jogelőd ISIN kódja
+ "O"

új 2

6

Egyesülés (több régiből 1 új, a régiek megszűnnek)

régi 1.

változás dátuma

6

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N"

régi 1

régi 2

változás dátuma

6

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N"

régi 2

új

változás dátuma

6

N

A, D, R

a jogelődök kódjának listája ("O" toldalékkóddal)

új

7

Beolvadás ( 1 vagy több régi egy másik régibe, a beolvadók megszűnnek)

régi 1 (amibe beolvadnak)

változás dátuma

7

U

A, D, R

beolvadók kódjának listája ("O" toldalékkóddal)

régi 1

régi 2

változás dátuma

7

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N"

régi 2

régi 3

változás dátuma

7

D

A, D, R

jogutód ISIN kódja
+ "N"

régi 3

8

Értékpapír megszűnés (jogutód nélkül)

papír

változás napja

8

D

A, D, R

üres

régi

 

9

Értékpapír lejárat

papír

változás napja

9

D

A, D, R

üres

régi

 

A

Állomány átadás

régi 1 (amelyik állományt ad át)

Az állomány átadás (átcsoportosítás) dátuma

A

U

A, D, R

állományt fogadó kódja ("O" toldalékkóddal)

régi 1

régi 2 (amelyik állományt kap)

Az állomány átadás (átcsoportosítás) dátuma

A

U

A, D, R

állományt átadó kódja ("O" toldalékkóddal)

régi 2

(Születőknek jogelődje, megszűnőknek jogutódja lehet.)


MNB adatszolgáltatás azonosító. E27



Kitöltési útmutató

Értékpapírok KELER Rt. által kiadott ISIN-kódjai és egyéb alapadatai



I. Általános tudnivalók

1.    A jelentést a KELER Rt-nek kell benyújtania azon értékpapírok ISIN-kódjáról és más alapadatairól, amelyeknél a KELER Rt. mint „Nemzeti Kódkiadó Szervezet”, ISIN-kódot ad ki (01.tábla és 02. tábla), valamint azon értékpapírokról, amelyekre ugyan nem a KELER adja ki az ISIN-kódot, de rendszereiben információval rendelkezik az adott értékpapírról (03. tábla).

2.    A jelentésben csak azokat a rekordokat kell szerepeltetni, amelyeknél valamely mezőben változás következett be.

3.    Az eredetileg GMU tagdevizákban denominált értékpapírok devizaértékben megadott állományait minden esetben euróban kell jelenteni, EUR deviza ISO-kód használata mellett.

4.    A kérdőív összhangban van a KELER Rt-nek mint „Nemzeti Kódkiadó Szervezet”-nek (National Numbering Agency) a nemzetközi szövetség (Association of National Numbering Agencies, továbbiakban: ANNA) felé nyújtandó adatszolgáltatási kötelezettségével.


II. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes tudnivalók, az adatok összeállításának módja

01. tábla: Értékpapírok KELER Rt. által kiadott ISIN-kódja és egyéb alapadatai
a/ Az utolsó módosítás dátuma
Az ISIN-kód kiadásának, megszüntetésének, – esetleges módosítások esetén – a rekord frissítésének dátuma.

b/ Módosítás típusa
D= ISIN törlés (delete)
N= új ISIN (new)
U= ISIN frissítése (update)

c/ ISIN státusza
Ez a mező biztosítja az ANNA által előírt és az MNB-nek jelentett fájlszerkezet azonosságát.
A= Aktív ISIN (Active ISIN)
D= Törölt ISIN (Deleted ISIN)
R= Újrafelhasznált ISIN (Reused ISIN)
Ha a Módosítás típusa mező N, akkor az ISIN státusza mezőben a módosítás eredményeképpen létrejött státuszt kell feltüntetni.
Ha a Módosítás típusa mező D vagy U akkor a módosítás előtti státuszt tartalmazza a mező.

d/ Kereszt hivatkozások
Maximum 18 hivatkozás, szóközzel elválasztva. Minden egyes hivatkozás tartalmaz egy 12 karakteres ISIN kódot plusz 1 toldalék kódot.

A toldalékkódok:
U = Mögöttes kibocsátás(Underlying issue)
O= Régi ISIN (pl.: egy névváltozás után) (Old)
N = Új ISIN (pl.: dematerializálás esetén, amikor egy ISIN-t felvált egy másik ISIN) (New)

e./ ISIN
Az ISO 6166-os szabványnak megfelelő 12 karakteres egyedi értékpapír-azonosító.

Az a/, z/, b/, c/, d/, és e/ mezők lehetséges kapcsolatait és összefüggéseit mutatja a 01-es táblához mellékelt kódtábla.

f/ Értékpapír hivatalos neve

g/ CFI-kód
Pénzügyi eszközök osztályozása (Classification for Financial Instruments) ISO 10962. Amennyiben az ISIN-kód kiadásának időpontja 2001. december 31. utáni, ki kell tölteni.

h/ Értékpapírfajta
Az i/-nél lévő tábla alapján.

i/ Értékpapír-alfajta
Az alábbi tábla alapján.

Tábla az értékpapírfajta és -alfajta mezők értékeiről
(az Értékpapírok KELER Rt. által kiadott ISIN-kódját és egyéb alapadatait tartalmazó munkalap h és i oszlopához.)
Amennyiben a KELER a CFI-kód kiadása után nem rögzíti ezt a csoportosítást a rendszerében, akkor ezeket a mezőket nem kell kitölteni.

Értékpapír

Fajta

Alfajta

Államkötvény

 

Kincstári Államkötv.

 

Diszkont KJ

 

Kamatozó KJ

 

Kincstári takarékj.

 

MNB Kötvény

 

Kötvény

Gazdasági társaság által kibocsátott

Kötvény

Önkormányzat által kibocsátott

Kötvény

Hitelintézet által kibocsátott

Befektetési jegy

A sorozat

Befektetési jegy

AA sorozat

Befektetési jegy

B sorozat

Befektetési jegy

Egyéb sorozat

Jelzáloglevél

 

Kárpótlási jegy

 

Letéti jegy

 

Részvény

Dolgozói részvény

Részvény

Törzsrészvény

Részvény

Kamatozó részvény

Részvény

Likvidációs elsőbbségi részvény

Részvény

Osztalék elsőbbségi részvény

Részvény

Osztalékelsőbbségi-kamatozó

Részvény

Szavazat elsőbbségi részvény

Részvény

Zártkörű rt. Elővásárlási jogot bizt.

Részvény

Egyéb elsőbbségi részvény

Részvény

Alapítói részvény

Részvény

Arany részvény

Részvény

Egyéb részvény

Egyéb

 

j/ Kibocsátó törzsszáma
Az értékpapírt kibocsátó KSH törzsszáma (adószámának első nyolc karaktere).
Befektetési jegy esetén az alapkezelő törzsszámát, nem-rezidens kibocsátó esetén, amennyiben nincs KSH törzsszáma, vagy az MNB és a KELER által közösen rögzített „fiktív” törzsszáma, akkor a „00000001” nyolc karakteres kódot kell ebbe a mezőbe írni.

k/ Kibocsátó neve (hosszú)
A kibocsátó cég hivatalos neve. (Befektetési jegy esetén az alapkezelőt tekintjük kibocsátónak.)

l/ Befektetési Alap neve
Csak befektetési jegyek esetén kell kitölteni.

m/ Kibocsátó székhelyének országa
ISO 3166-os szabvány szerinti két karakteres országkód. Plusz XS, XA, XB, XC, és XD

n/ Alapcímlet

o/ Denomináció
ISO 4217-es szabvány szerinti három karakteres devizakód. A többdevizás kibocsátás kódja: MCU (Multi Currency Issue)

p/ Kibocsátott összes darabszám

q/ Kibocsátott össznévérték
Kitöltése kötelező, amennyiben az alapcímlet (n) és a kibocsátott összes darabszám (p) mező együtt nem határozható meg. (Devizaegységben, az o mezőben meghatározott devizanemben, MCU esetén HUF-ban.)

r/ Értékpapír kibocsátás dátuma
Az értékpapír első kibocsátásának dátuma

s/ Lejárat dátuma
Lejárattal rendelkező értékpapíroknál kell kitölteni.

t/ Értékpapír megjelenési formája
D = Dematerializált (Dematerialized)
I = Nyomdai és immobilizált (Printed Immobilized)
P = Nyomdai és nem immobilizált (Printed not immobilized)

u/ Kamatláb
Csak akkor kell kitölteni, ha az értékpapír hitelviszonyt testesít meg és fix kamatozású.

v/ Kamatfizetés dátuma
Csak akkor kell kitölteni, ha az értékpapír hitelviszonyt testesít meg és a b/ mező értéke „N„ (a c/ mező értéke pedig „A”).
Egy teljes naptári évet tekintve, a naptári éven belüli első kamatfizetés.

w/ Kamatfizetési gyakoriság
Csak akkor kell kitölteni, ha az értékpapír hitelviszonyt testesít meg és a b/ mező értéke „N„ (a c/ mező értéke pedig „A”).
B = Kétéves (Bi-annual)
A = Éves (Annual)
S = Féléves (Semi-annual)
Q = Negyedéves (Quarterly)
M = Havi (Monthly)
W = Heti (Weekly)
N = Nem besorolható (Not Applicable)
X = Egyéb (Other)

x/ Első kamatfizetés dátuma
Csak akkor kell kitölteni, ha az értékpapír hitelviszonyt testesít meg és a b/ mező értéke „N„ (a c/ mező értéke pedig „A”).

y/ BÉT-re bevezetett-e
T = Igen
F = Nem

z/ Esemény-kód
1= Születés
2= Jellemző változás
3= Átváltozás
4= Szétválás
5= Kiválás
6= Egyesülés
7= Beolvadás
8= Értékpapír megszűnés
9= Értékpapír lejárat
A= Állományátadás
Bővebben lásd a 01-es táblához mellékelt kódtáblát.


02. tábla: Értékpapírok kibocsátásai, tőketörlesztései és kamatfizetései
1.    A tábla az előző E27-es adatszolgáltatás óta bekövetkezett, adott értékpapírsorozatokhoz kapcsolódó állományváltozási (kibocsátási, tőketörlesztési, kamatfizetési és állomány átcsoportosításra vonatkozó) adatokat tartalmazza. A módosított rekordnál a bizonylat jellege mező értéke legyen ’M’, a Kitöltés dátuma mező értéke pedig a módosítás dátumát tartalmazza. Csak a 2001. december 31. utáni kibocsátásokra, tőketörlesztésekre ill. az ezen időpont után kiadott ISIN-kódokkal rendelkező értékpapírok kamatozásáról kell információt szolgáltatni.
2.    Kibocsátási adatokat, minden értékapírra amelyre a KELER Rt. azonosítót ad ki, tőketörlesztési adatokat csak ún. tőketörlesztéses papírokra, a melyek a futamidejük alatt tőkét törlesztenek, kamatfizetési adatokat pedig azokra a hitelviszonyt megtestesítő fix kamatozású papírokra, amelyeknek cashflowja a 01. tábla u-x oszlopaiban szereplő adatokból egyértelműen nem határozható meg.
a/ ISIN
Az ISO 6166-os szabványnak megfelelő 12 karakteres egyedi értékpapír-azonosító.

b/ Változáskezelés/ Tranzakció kódja
A változáskezelés kódjai:
1= Születés
2= Jellemző változás
3= Átváltozás
4= Szétválás
5= Kiválás
6= Egyesülés
7= Beolvadás
8= Értékpapír megszűnés
9= Értékpapír lejárat
A= Állományátadás
Bővebben lásd a 01-es táblához mellékelt kódtáblát.

Nem a változáskezeléshez kapcsolódó kódok:
I = Kibocsátás
R = Tőketörlesztés
C = Kamatfizetés

c/ Tranzakció dátuma

d/ Mennyiség megfigyelési egysége
Értékadatok esetén a papír denominációjának deviza ISO-kódja, darabban megadott adatok esetén DB, százalékos adatok esetén PC kódjel.

e/ Kibocsátás, tőketörlesztés, kamatfizetés valamint állományátadás adatai
Törlesztés esetén, százalékos érték megadásánál, a törlesztés címletértéknek százalékában megadott mértéke, kamatfizetésnél a címletérték százalékában megadott mértéke. A kibocsátási adatokat a mennyiség megfigyelési egységében kell megadni.
Az állományátadásnál: állománynövekedés esetén pozitív, állománycsökkenés esetén negatív számot kell megadni.

f/ Kereszt hivatkozások
Maximum 18 hivatkozás, szóközzel elválasztva. Minden egyes hivatkozás tartalmaz egy 12 karakteres ISIN kódot plusz 1 toldalék kódot.


03. tábla: KELER Rt. által vezetett értékpapírszámlán tartott értékpapírok egyéb “Kódkiadó Szervezet” által kiadott ISIN-kódja és egyes alapadatai

a/ ISIN-kód
Az ISO 6166-os szabványnak megfelelő 12 karakteres egyedi értékpapír-azonosító.

b./ Értékpapír rövid neve

c./ Alapcímlet

d./ Devizanem
ISO 4217-es szabvány szerinti három karakteres devizakód.

e./ Értékpapír fajta
Értékei: „D” vagy „E”,attól függően, hogy az értékpapír hiteljogviszonyt (D = Debt instruments) vagy tulajdonosi jogviszonyt (E = Equities) testesít meg.


III. Az adatszolgáltatás beküldésére vonatkozó előírások

A beküldés módja: GiroXMail
A beküldés formája: MNB szabványos (text) fájl
Az adatszolgáltatás címzettje: MNB


MNB adatgyűjtés azonosító: E28


Értékpapír elszámolási rendszerben feldolgozott megbízások piaconkénti megoszlása



Sor-
szám

Megnevezés

Tranzakció szám

Értékpapír devizaneme

Névérték
millió-ban

a

b

c

01

OTC állampapírpiac / DVP elven

 

 

 

02

Egyszerű értékpapír átutalás

 

 

 

03

ezen belül:

állampapír

 

 

 

04

 

részvény

 

 

 

05

 

egyéb kötvény

 

 

 

06

 

egyéb értékpapír

 

 

 


MNB adatgyűjtés azonosító: E28


Kitöltési útmutató

Értékpapír elszámolási rendszerben feldolgozott megbízások piaconkénti megoszlása


I. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes tudnivalók, az adatok összeállításának módja

01. sor: A sor tartalmazza az elsődleges kibocsátás allokációjából generált adatokat is.


II. Az adatszolgáltatás beküldésére vonatkozó előírások

A beküldés módja: GiroXMail
A beküldés formája: MNB szabványos (text) fájl
Az adatszolgáltatás címzettje: MNB


MNB adatgyűjtés azonosító: E43

Opciós részvényügyletek a BÉT-en

01.tábla Napi forgalom a BÉT opciós piacán (Call)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Call

Elszámolóár
(forint)

Rezidens

Nem rezidens

Vétel

Eladás

Vétel

Eladás

a

b

c

d

e

f

001

 

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 

 


02.tábla Napi forgalom a BÉT opciós piacán (Put)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Put

Elszámolóár
(forint)

Rezidens

Nem rezidens

Vétel

Eladás

Vétel

Eladás

a

b

c

d

e

f

001

 

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 

 

MNB adatgyűjtés azonosító: E43

Opciós részvényügyletek a BÉT-en

03.tábla Nyitott kötésállomány a BÉT opciós piacán (a tőzsdenap végén) (Call)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Call

Rezidens

Nem rezidens

Vételi

Eladási

Vételi

Eladási

a

b

c

d

e

001

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 


04.tábla Nyitott kötésállomány a BÉT opciós piacán (a tőzsdenap végén) (Put)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Put

Rezidens

Nem rezidens

Vételi

Eladási

Vételi

Eladási

a

b

c

d

e

001

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 

MNB adatgyűjtés azonosító: E43

Opciós részvényügyletek a BÉT-en

05.tábla A tőzsdenapon lehívott opciók a BÉT opciós piacán (Call)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Lehívott call opció

Rezidens által

Rezidenssel
szemben

Nem rezidens által

Nem rezidenssel
szemben

a

b

c

d

e

001

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 


06.tábla A tőzsdenapon lehívott opciók a BÉT opciós piacán (Put)

kontraktus

Sor-
szám

Opciós sorozat

Lehívott put opció

Rezidens által

Rezidenssel
szemben

Nem rezidens által

Nem rezidenssel
szemben

a

b

c

d

e

001

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 


07.tábla A tőzsdenapi forgalomhoz kapcsolódó prémiumok a BÉT opciós piacán
forint

Sor-
szám

Opciós sorozat

Rezidens

Nem rezidens

Rezidens

Nem rezidens

által fizetett prémium

által kapott prémium

a

b

c

d

e

001

 

 

 

 

 

002

 

 

 

 

 

003

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

nnn

 

 

 

 

 


MNB adatgyűjtés azonosító: E43


Kitöltési útmutató

Opciós részvényügyletek a BÉT-en


I. Általános tudnivalók

1. A rezidensek, illetve a nem-rezidensek meghatározásánál az e rendelet 2. mellékletének A pontjában leírtakat kell figyelembe venni.

2. A táblák a rezidensek, illetve a nem rezidensek összevont adatait tartalmazzák (tehát brókerenkénti, illetve megbízónkénti adatok nem szerepelnek bennük).

3. Mindegyik opciós sorozat csak egyszer szerepelhet az egyes táblákban.

4. Valamennyi, aktuálisan létező instrumentumot hiánytalanul szerepeltetni kell. A már létező opciós sorozatok elnevezése, kódja nem változhat.


II. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes tudnivalók, az adatok összeállításának módja

1. A 01. és a 02. táblában az elszámolóárakat egy tizedesre kell megadni.

2. Összefüggések a 01., illetve a 02. táblán belül:
Minden opciós sorozatra külön-külön igaz, hogy az összes vétel (kontraktusban kifejezve) megegyezik az összes eladással (b+d = c+e).

3. Összefüggések a 03., illetve a 04. táblán belül:
Minden opciós sorozatra külön-külön igaz, hogy az összes nyitott vételi pozíció (kontraktusban kifejezve) megegyezik az összes nyitott eladási pozícióval (b+d = c+e).

4. Összefüggések a 05., illetve a 06. táblán belül:
Minden opciós sorozatra külön-külön igaz, hogy: b+d = c+e.

5. A 07. táblában az adatokat opciós kontraktusonként, forintban kell megadni.

6. Összefüggések a 07. táblán belül:
Mivel a fizetett és a kapott prémiumok összege megegyezik egymással, ezért: b +c = d+e.


III. Az adatszolgáltatás beküldésére vonatkozó előírások

A beküldés módja: GiroXMail
A beküldés formája: MNB szabványos (text) fájl
Az adatszolgáltatás címzettje: MNB

PSZÁF azonosító

1. AB.

 

Vonatkozási idő

 

 

Adatszolgáltató neve

Adatszolgáltató törzsszáma

 

 


A kitöltés dátuma
év / hó / nap

 


Bizonylat
jellege (E, M, N)

MNB adatgy. azon*

 

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

 

2

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F E L Ü G Y E L E T I M É R L E G (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

01 tábla     Bankok, szakosított hit.int.: millió Ft tizedes nélkül; szöv.hit.int.: millió Ft 3 tizedessel

 

MNB
sorsz.

PSZÁF sorkód

 

Megnevezés

 

Forint
a

Euró
b

Egyéb deviza
c

Összesen
d

Módosult

001

1

A

B

0

 

 

 

 

 

 

 

Eszközök összesen (2+11+90+162+174+332+362+378+418)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

002

1

A

B

1

 

 

 

 

 

 

 

Pénztár és elszámolási számlák (3+...+10)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

003

1

A

B

1

1

 

 

 

 

 

 

Pénztárkészlet (forint, valuta)

 

 

 

 

 

 

 

 

004

1

A

B

1

2

 

 

 

 

 

 

Jegybanki nostro számlák

 

 

 

 

 

 

 

 

005

1

A

B

1

3

 

 

 

 

 

 

Szöv. hit. int. MTB-nél lévő elszámolási számlája

 

 

 

 

 

 

 

 

006

1

A

B

1

4

 

 

 

 

 

 

Jegybanki nostro számlákkal és MTB-nél lévő elsz.szlával kapcs.átvez.szla állomány

 

 

 

 

 

 

 

 

007

1

A

B

1

5

 

 

 

 

 

 

Nostro számlák belföldi hitelintézeteknél

 

 

 

 

 

 

 

 

008

1

A

B

1

6

1

 

 

 

 

 

Nostro számlák GMU hitelintézeteknél

 

 

 

 

 

 

 

 

009

1

A

B

1

6

2

 

 

 

 

 

Nostro számlák egyéb külföldi bankoknál

 

 

 

 

 

 

 

 

010

1

A

B

1

7

 

 

 

 

 

 

Nostro számlák értékvesztése

 

 

 

 

 

 

 

 

011

1

A

B

2

 

 

 

 

 

 

 

Forgatási célú értékpapírok (12+63)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

012

1

A

B

2

1

 

 

 

 

 

 

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen
(13+...+62)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

013

1

A

B

2

1

1

1

 

 

 

 

Kincstárjegy

 

 

 

 

 

 

 

 

014

1

A

B

2

1

1

2

 

 

 

 

Államkötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

015

1

A

B

2

1

1

3

 

 

 

 

Konszolidációs államkötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

016

1

A

B

2

1

2

1

 

 

 

 

Helyi önkormányzati kötvény - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

017

1

A

B

2

1

2

2

 

 

 

 

Helyi önkormányzati kötvény - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

018

1

A

B

2

1

2

3

 

 

 

 

Állampapírok és helyi önkormányzati kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

019

1

A

B

2

1

3

1

 

 

 

 

Jegybanki kötvény - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

020

1

A

B

2

1

3

2

 

 

 

 

Jegybanki kötvény - hosszú - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

021

1

A

B

2

1

3

3

 

 

 

 

Jegybanki kötvény - hosszú - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

022

1

A

B

2

1

3

4

 

 

 

 

Jegybanki kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

023

1

A

B

2

1

4

1

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

024

1

A

B

2

1

4

2

1

 

 

 

Belföldi hitelintézetek kötvénye - hosszú - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

025

1

A

B

2

1

4

2

2

 

 

 

Belföldi hitelintézetek kötvénye - hosszú - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

026

1

A

B

2

1

4

3

 

 

 

 

Belföldi hitelintézeti kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

027

1

A

B

2

1

5

1

1

1

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

028

1

A

B

2

1

5

1

1

2

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

029

1

A

B

2

1

5

1

2

1

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

030

1

A

B

2

1

5

1

2

2

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

031

1

A

B

2

1

5

2

1

1

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

032

1

A

B

2

1

5

2

1

2

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

033

1

A

B

2

1

5

2

2

1

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

034

1

A

B

2

1

5

2

2

2

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

035

1

A

B

2

1

5

3

1

 

 

 

Biztosítók kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

036

1

A

B

2

1

5

3

2

 

 

 

Biztosítók kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

HM-1-00
*/ Ez a táblaformátum valamennyi felügyeleti mérleg változat (MNB adatgyűjtés azonosító: F01, F03, F08, F09, F14) esetében azonos.     1.AB. Eszköz (bruttó)


PSZÁF azonosító

1. AB.

 

Vonatkozási idő

 

 

Adatszolgáltató neve

Adatszolgáltató törzsszáma

 

 


A kitöltés dátuma
év / hó / nap

 


Bizonylat
jellege (E, M, N)

MNB adatgy. azon*

 

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

 

2

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F E L Ü G Y E L E T I M É R L E G (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

01 tábla     Bankok, szakosított hit.int.: millió Ft tizedes nélkül; szöv.hit.int.: millió Ft 3 tizedessel

 

MNB
sorsz.

PSZÁF sorkód

 

Megnevezés

 

Forint
a

Euró
b

Egyéb deviza
c

Összesen
d

Módosult

037

1

A

B

2

1

5

4

 

 

 

 

Egyéb püi közvetítők, püi kieg. tev. végzők, biztosítók kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

038

1

A

B

2

1

6

1

1

 

 

 

Járulékos vállalkozások kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

039

1

A

B

2

1

6

1

2

 

 

 

Járulékos vállalkozások kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

040

1

A

B

2

1

6

2

1

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok (Jár. váll. nélkül) kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

041

1

A

B

2

1

6

2

2

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok (Jár. váll. nélkül) kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

042

1

A

B

2

1

6

3

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

043

1

A

B

2

1

7

1

 

 

 

 

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

044

1

A

B

2

1

7

2

 

 

 

 

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

045

1

A

B

2

1

7

3

 

 

 

 

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

046

1

A

B

2

1

8

1

 

 

 

 

Egyéb belföldi kötvény - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

047

1

A

B

2

1

8

2

 

 

 

 

Egyéb belföldi kötvény - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

048

1

A

B

2

1

8

3

 

 

 

 

Egyéb belföldi kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

049

1

A

B

2

1

9

1

1

1

 

 

GMU állampapírok - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

050

1

A

B

2

1

9

1

1

2

 

 

GMU állampapírok - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

051

1

A

B

2

1

9

1

2

1

 

 

GMU egyéb ÁHT értékpapírja - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

052

1

A

B

2

1

9

1

2

2

 

 

GMU egyéb ÁHT értékpapírja - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

053

1

A

B

2

1

9

1

3

1

 

 

GMU MPIk kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

054

1

A

B

2

1

9

1

3

2

1

 

GMU MPIk kötvénye - hosszú - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

055

1

A

B

2

1

9

1

3

2

2

 

GMU MPIk kötvénye - hosszú - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

056

1

A

B

2

1

9

1

4

1

 

 

GMU egyéb szektorok kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

057

1

A

B

2

1

9

1

4

2

 

 

GMU egyéb szektorok kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

058

1

A

B

2

1

9

2

1

1

 

 

Egyéb külföldi állampapírok - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

059

1

A

B

2

1

9

2

1

2

 

 

Egyéb külföldi állampapírok - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

060

1

A

B

2

1

9

2

2

1

 

 

Egyéb külföldiek kötvénye - rövid

 

 

 

 

 

 

 

 

061

1

A

B

2

1

9

2

2

2

 

 

Egyéb külföldiek kötvénye - hosszú

 

 

 

 

 

 

 

 

062

1

A

B

2

1

9

3

 

 

 

 

Külföldi kötvények értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

063

1

A

B

2

2

 

 

 

 

 

 

Tulajdoni részesedések összesen (64+...+89)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

064

1

A

B

2

2

1

1

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

065

1

A

B

2

2

1

2

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

066

1

A

B

2

2

1

3

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek részvényeinek értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

067

1

A

B

2

2

2

1

1

 

 

 

Pénzpiaci alapok befektetési jegyei

 

 

 

 

 

 

 

 

068

1

A

B

2

2

2

1

2

 

 

 

Pénzpiaci alapok befektetési jegyeinek értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

069

1

A

B

2

2

2

2

1

 

 

 

Egyéb befektetési jegyek

 

 

 

 

 

 

 

 

070

1

A

B

2

2

2

2

2

1

1

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

071

1

A

B

2

2

2

2

2

1

2

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

072

1

A

B

2

2

2

2

2

2

1

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

HM-1-00
*/ Ez a táblaformátum valamennyi felügyeleti mérleg változat (MNB adatgyűjtés azonosító: F01, F03, F08, F09, F14) esetében azonos.     1.AB. Eszköz (bruttó)


PSZÁF azonosító

1. AB.

 

Vonatkozási idő

 

 

Adatszolgáltató neve

Adatszolgáltató törzsszáma

 

 


A kitöltés dátuma
év / hó / nap

 


Bizonylat
jellege (E, M, N)

MNB adatgy. azon*

 

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

 

2

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F E L Ü G Y E L E T I M É R L E G (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

01 tábla     Bankok, szakosított hit.int.: millió Ft tizedes nélkül; szöv.hit.int.: millió Ft 3 tizedessel

 

MNB
sorsz.

PSZÁF sorkód

 

Megnevezés

 

Forint
a

Euró
b

Egyéb deviza
c

Összesen
d

Módosult

073

1

A

B

2

2

2

2

2

2

2

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

074

1

A

B

2

2

2

2

3

1

1

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

075

1

A

B

2

2

2

2

3

1

2

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

076

1

A

B

2

2

2

2

3

2

1

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

077

1

A

B

2

2

2

2

3

2

2

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

078

1

A

B

2

2

2

2

4

1

 

 

Biztosítók tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

079

1

A

B

2

2

2

2

4

2

 

 

Biztosítók tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

080

1

A

B

2

2

2

2

5

 

 

 

Egyéb bef.jegyek, egyéb püi közvetítők, pénzügyi kieg. tev. végzők, biztosítók részvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

081

1

A

B

2

2

3

1

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok tőzsdére bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

082

1

A

B

2

2

3

2

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok tőzsdére NEM bevezetett részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

083

1

A

B

2

2

3

3

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok részvényeinek értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

084

1

A

B

2

2

4

1

1

 

 

 

GMU pénzpiaci alapok bef. jegyei

 

 

 

 

 

 

 

 

085

1

A

B

2

2

4

1

2

 

 

 

GMU MPIk részvényei

 

 

 

 

 

 

 

 

086

1

A

B

2

2

4

1

3

 

 

 

GMU egyéb szektorok részvénye és bef. jegye

 

 

 

 

 

 

 

 

087

1

A

B

2

2

4

2

1

 

 

 

Egyéb külföldi pénzpiaci alapok bef. jegyei

 

 

 

 

 

 

 

 

088

1

A

B

2

2

4

2

2

 

 

 

Egyéb külföldiek részvénye és bef. jegye

 

 

 

 

 

 

 

 

089

1

A

B

2

2

4

3

 

 

 

 

Külföldi részvények, bef. jegyek értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

090

1

A

B

3

 

 

 

 

 

 

 

Befektetési célú értékpapírok (91+135)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

091

1

A

B

3

1

 

 

 

 

 

 

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen
(92+...+134)

Σ

 

 

 

 

 

 

 

092

1

A

B

3

1

1

1

 

 

 

 

Államkötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

093

1

A

B

3

1

1

2

 

 

 

 

Konszolidációs államkötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

094

1

A

B

3

1

1

3

 

 

 

 

Helyi önkormányzati kötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

095

1

A

B

3

1

1

4

 

 

 

 

Állampapírok és helyi önkormányzati kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

096

1

A

B

3

1

2

1

 

 

 

 

Jegybanki kötvény - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

097

1

A

B

3

1

2

2

 

 

 

 

Jegybanki kötvény - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

098

1

A

B

3

1

2

3

 

 

 

 

Jegybanki kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

099

1

A

B

3

1

3

1

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek kötvénye - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

100

1

A

B

3

1

3

2

 

 

 

 

Belföldi hitelintézetek kötvénye - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

101

1

A

B

3

1

3

3

 

 

 

 

Belföldi hitelintézeti kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

102

1

A

B

3

1

4

1

1

 

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

103

1

A

B

3

1

4

1

2

 

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

HM-1-00
*/ Ez a táblaformátum valamennyi felügyeleti mérleg változat (MNB adatgyűjtés azonosító: F01, F03, F08, F09, F14) esetében azonos.     1.AB. Eszköz (bruttó)


PSZÁF azonosító

1. AB.

 

Vonatkozási idő

 

 

Adatszolgáltató neve

Adatszolgáltató törzsszáma

 

 


A kitöltés dátuma
év / hó / nap

 


Bizonylat
jellege (E, M, N)

MNB adatgy. azon*

 

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

 

2

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F E L Ü G Y E L E T I M É R L E G (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

01 tábla     Bankok, szakosított hit.int.: millió Ft tizedes nélkül; szöv.hit.int.: millió Ft 3 tizedessel

 

MNB
sorsz.

PSZÁF sorkód

 

Megnevezés

 

Forint
a

Euró
b

Egyéb deviza
c

Összesen
d

Módosult

104

1

A

B

3

1

4

2

1

 

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalkozások kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

105

1

A

B

3

1

4

2

2

 

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

106

1

A

B

3

1

4

3

 

 

 

 

Biztosítók kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

107

1

A

B

3

1

4

4

 

 

 

 

Egyéb püi közvetítők, püi kieg. tev. végzők, biztosítók kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

108

1

A

B

3

1

5

1

 

 

 

 

Járulékos vállalkozások kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

109

1

A

B

3

1

5

2

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok (Jár. váll. nélkül) kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

110

1

A

B

3

1

5

3

 

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

111

1

A

B

3

1

6

1

 

 

 

 

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

112

1

A

B

3

1

6

2

 

 

 

 

Háztartásokat segítő nonprofit intézmények kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

113

1

A

B

3

1

7

1

 

 

 

 

Egyéb belföldi kötvény

 

 

 

 

 

 

 

 

114

1

A

B

3

1

7

2

 

 

 

 

Egyéb belföldi kötvény értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

115

1

A

B

3

1

8

1

1

 

 

 

GMU állampapírok

 

 

 

 

 

 

 

 

116

1

A

B

3

1

8

1

2

 

 

 

GMU egyéb ÁHT értékpapírja

 

 

 

 

 

 

 

 

117

1

A

B

3

1

8

1

3

1

 

 

GMU MPIk kötvénye - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

118

1

A

B

3

1

8

1

3

2

 

 

GMU MPIk kötvénye - 2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

119

1

A

B

3

1

8

1

4

 

 

 

GMU egyéb szektorok kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

120

1

A

B

3

1

8

2

1

 

 

 

Egyéb külföldi állampapírok

 

 

 

 

 

 

 

 

121

1

A

B

3

1

8

2

2

 

 

 

Egyéb külföldiek kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

122

1

A

B

3

1

8

3

 

 

 

 

Külföldi kötvények értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

123

1

A

B

3

1

9

1

1

 

 

 

Belföldi hitelintézetek ZÁRT körű kötvénye - legfeljebb 2 éves lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

124

1

A

B

3

1

9

1

2

 

 

 

Belföldi hitelintézetek ZÁRT körű kötvénye -
2 éven túli lejáratú

 

 

 

 

 

 

 

 

125

1

A

B

3

1

9

1

3

 

 

 

Belföldi hitelintézetek ZÁRT körű kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

126

1

A

B

3

1

9

2

1

1

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Pénzügyi és befektetési vállalk. ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

127

1

A

B

3

1

9

2

1

2

 

 

Egyéb pénzügyi közvetítők - Egyéb intézmények ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

128

1

A

B

3

1

9

2

2

1

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Pénzügyi és befektetési vállalk. ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

129

1

A

B

3

1

9

2

2

2

 

 

Pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők - Egyéb intézmények ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

130

1

A

B

3

1

9

2

3

 

 

 

Biztosítók ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

131

1

A

B

3

1

9

2

4

 

 

 

Egyéb püi közvetítők, pénzügyi kieg. tev. végzők, biztosítók ZÁRT körű kötvényének értékvesztése, értékelési különbözete

 

 

 

 

 

 

 

 

132

1

A

B

3

1

9

3

1

 

 

 

Járulékos vállalkozások ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

133

1

A

B

3

1

9

3

2

 

 

 

Nem pénzügyi vállalatok (Jár. váll. nélkül)
ZÁRT körű kötvénye

 

 

 

 

 

 

 

 

HM-1-00
*/ Ez a táblaformátum valamennyi felügyeleti mérleg változat (MNB adatgyűjtés azonosító: F01, F03, F08, F09, F14) esetében azonos.     1.AB. Eszköz (bruttó)


PSZÁF azonosító

1. AB.

 

Vonatkozási idő

 

 

Adatszolgáltató neve

Adatszolgáltató törzsszáma

 

 


A kitöltés dátuma
év / hó / nap

 


Bizonylat
jellege (E, M, N)

MNB adatgy. azon*

 

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

 

2

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F E L Ü G Y E L E T I M É R L E G (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

01 tábla     Bankok, szakosított hit.int.: millió Ft tizedes nélkül; szöv.hit.int.: millió Ft 3 tizedessel

 

MNB
sorsz.

PSZÁF sorkód

 

Megnevezés

 

Forint
a

Euró
b

Egyéb deviza
c

Összesen
d

Módosult
1

A GMU tagdevizákban denominált értékpapírokat úgy kell szerepeltetni az adatszolgáltatásban, mintha euróban lennének denominálva, az állományok értékét pedig az euró-tagdevizák euróhoz rögzített árfolyamai alapján kell meghatározni.

2

Az egyes intézmények két alszektor szerinti besorolásához segítséget ad az Európai Központi Bank honlapján elhelyezett ún. MFI lista. amelynek pontos elérési útvonala az MNB honlapján közzétett, e rendelet 3. mellékletének 1. pontja szerinti listát tartalmazó file-ban található.

3

Az összevont értékvesztés- és értékelési különbözet-adatokat a 08. Értékeléssel kapcsolatos adatok táblában megfelelő előjellel ellátva részletezni kell.

4

A függő tétel megszüntetését azonban tranzakciósan kell jelenteni. Lásd ezt részletesebben a követő 6. pontban.

5

A jelentést adó hitelintézetnek számlát vezető – nostró – bank, vagy a hitelintézet saját törzsszáma, ha a hitelintézet saját nem-rezidens ügyfele részére konvertált.

6

A jelentést adó hitelintézetnél számlát vezető – loró – bank vagy a hitelintézet saját törzsszáma, ha a hitelintézet saját nem-rezidens ügyfele részére konvertált.

7

7 a) Egyetlen file kerül beküldésre, és ez tartalmazza a teljes havi fizetési forgalmat.
aa) A file a tranzakciós jelentési kötelezettség alá eső ügyletnél tételes, egyébként aggregált adatokat tartalmaz.
ab) A file a tranzakciós jelentési kötelezettség alá nem eső ügyletre is tranzakciókat (tételes elszámolást) tartalmaz.
b) Külön file tartalmazza a tételes bontású és a teljes havi fizetési forgalmat tartalmazó adatokat.

8

Nem tekinthetők függő számlának a hitelintézetek technikai, átvezetési vagy egyébként függő számlának elnevezett számlái, ha tartalmilag nem felelnek meg a 803-as számlatípus szerinti besorolásnak.

9

Nem magyar áru exportjával összefüggő váltó adásvételét a hitelintézet rövid lejáratú pénzpiaci eszköz követeléseként az M01 jelentésben (52C. számlatípus) kell jelenteni.

10

A jogcímek forgalma a bevételi oldalon a – halasztott fizetésből származó – nyújtott kereskedelmi hitel megszűnését (61. és 62 jogcímcsoportba tartozó jogcímek) és a kapott export előlegeket (67. és 68 jogcímcsoportba tartozó jogcímek), a kiadási oldalon a – halasztott fizetésből származó – felvett kereskedelmi hitel megszűnését (67. és 68 jogcímcsoportba tartozó jogcímek) és az import előleg fizetéseket mutatja (61. és 62 jogcímcsoportba tartozó jogcímek).

i

A KKV-k fogalma megegyezik a számszaki jelentésekben használt kategóriákkal.

ii

Bankcsoport alatt a Hpt. szerint összevont alapú felügyelet alá tartozó csoporttagokat értjük.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás