Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2013. (I. 31.) önkormányzati rendelete

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

3. § (1)¹ Az önkormányzat a 2012. évi költségvetési konszolidált

4. § (1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeit forrásonként, azon belül főbb jogcím csoportonkénti részletezettségben a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a 2013. évi előirányzott költségvetési bevételeit címenként és a címeken belül forrásonként, működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben a 2.1 - 2.4. számú mellékletek tartalmazzák.

5. § (1)² Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

6. § (1)³ Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai összesen 82 678 ezer forint.

7. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 5.; 5/a számú melléklet mutatja be.

8. § (1) Önkormányzati szinten a tartalék összege: 5.941 ezer forint általános tartalék

(2) Az önkormányzat pénzmaradványt nem tervezett.

9. § A működési és felhalmozási célú bevételeit főbb jogcím-csoportonként, kiadásait kiemelt előirányzatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. számú melléklet adja meg.

10. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 28. §-a szerinti részletezésben a 9. számú melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 118 fő átlagos állományi létszámban (álláshely) állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a képviselő-testület címenként, alcímenként a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá, melynek feladatonkénti részletezését a 3. és 3/a. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat a közcélú foglalkoztatottak létszámát a létszám előirányzaton belül 40 főben határozza meg.

12. § A 138/1992. (X.8.) Korm. rend. 15. § (3) bekezdése alapján a pedagógus munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak 15. § (2) bekezdés a) pontja szerinti pótlékát a pótlékalap 38, a c) pontja szerinti pótlékát a pótlékalap 20. § d), pontja szerinti pótlékát a pótlékalap 38 %-ában állapítja meg.

13. § (1) A 2. § (1) bekezdésében szereplő költségvetési szervek pénzügyi-gazdasági feladatait Dömsöd Nagyközség Polgármesteri Hivatala végzi.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatásának éves keretösszegét a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdésben meghatározott minimum összegben állapítja meg.

(3) Az intézmények vezetői az intézményre vonatkozó - a költségvetésben jóváhagyott kereteken belüli gazdálkodást a takarékosság maximális betartása mellett végzik. Az intézményvezetői hatáskörbe utalt szakmai kiadásokra vonatkozó kötelezettségvállalás negyedévenkénti pénzügyi teljesítésének összege nem haladhatja meg a jóváhagyott előirányzat negyedévenkénti időarányos összegét.

(4) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozására szükség esetén munkabér hitelt és a külön meghatározott keret erejéig folyószámla hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől.

14. § (1) Az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 7. sz. melléklet tartalmazza, melynek terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy szükség szerint az ütemtervtől eltérjen, a költségvetési előirányzatot azonban nem lépheti túl.

15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

16. § (1) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési rendeletben meghatározott általános tartalék terhére esetenként 100 000 forint, évente összesen 500 ezer forintig saját hatáskörben kötelezettséget vállalhat, melyről a képviselő-testületet félévente tájékoztatni köteles.

17. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozási módja likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

18. § Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa.

19. § (1) Az önkormányzat intézményeinek pénzügyi ellenőrzését megbízott belső ellenőr útján végzi.

(2) Az önkormányzat szükségesnek tartja a 2013. évi költségvetési beszámoló jelentés könyvvizsgálatát.

20. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba.