Balatonakali Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2013. (II.20.) önkormányzati rendelete

Balatonakali Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján Balatonakali község önkormányzat a 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Áht.: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény,

b) Ávr.: Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet,

c) Stabilitási tv.: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv.

d) Mötv: Magyarország helyi önkormányzatairól 2011. évi CLXXXIX. törvény

2. §A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 336.069 ezer forintban állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Költségvetési bevételek: 203.843 eFt

b) Finanszírozási bevételek: 132.226 eFt

ebből:

ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány: 132.226 eFt

bb) külső hiányt finanszírozó (hitel): --

c) Költségvetési kiadások: 336.069 eFt

d) Intézmények önkormányzati támogatása 14.677 eFt

e) Tihanyi Közös Önkormányzatai Hivatal 16.107 eFt

3. § Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) kapott költségvetési támogatás 45.151 eFt

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 15.195 eFt

ebből:

ba) helyi önkormányzattól 1.593 eFt

c) közhatalmi bevétel 67.962 eFt

d) intézményi működési bevétel 54.385 eFt

e) felhalmozási bevétel 13.674 eFt

f) előző évi költségvetési pénzmaradvány 132.226 eFt

g) kapott kamatok 7.476 eFt

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési kiadások 180.281 eFt

aa) személyi jellegű kiadások 37.437 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.931 eFt

ac) dologi jellegű kiadások 89.016 eFt

ad) önkormányzat által folyósított ellátások 7.680 eFt

ae) működési célú pénzeszköz átadás 36.217 eFt

b) felhalmozási kiadások 86.102 eFt

ba) intézményi beruházások 75.602 eFt

bb) felújítások 10.500 eFt

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként, felújításonként a 11. számú melléklet mutatja.

(3) A költségvetés egyensúlyát a 336.069 eFt főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat fentiek szerinti bontása biztosítja.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztattottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztattottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

6. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 51.686 eFt, a céltartalék 18.000 eFt.

(2) A céltartalékot a Képviselőtestület az év közben beadásra kerülő pályázatok önrészének biztosításához különíti el.

(3) Az általános tartalék az előre nem látható feladatok finanszírozását biztosítja.

7. § Az önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési főösszegét 332.828 ezer forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) kapott költségvetési támogatás 45.151 eFt

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 15.195 eFt

ebből

ba) helyi önkormányzattól 1.593 eFt

c) közhatalmi bevétel 67.962 eFt

ebből:

ca) helyi adók 66.156 eFt

cb) átengedett adók 1.600 eFt

cc) bírság, egyéb bevétel 206 eFt

d) intézményi működési bevétel 52.535 eFt

e) felhalmozási bevétel 13.674 eFt

f) előző évi pénzmaradvány alaptev. ellátására történő igénybevétele 130.835 eFt

g) kapott kamatok 7.476 eFt

9. § Az önkormányzat saját, 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások: 177.040 eFt

aa) személyi jellegű kiadások: 29.741 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.843 eFt

ac) dologi jellegű kiadások: 80.882 eFt

ad) önkormányzat által folyósított ellátások 7.680 eFt

ae) átadott pénzeszközök 50.894 eFt

b) felhalmozási kiadások 86.102 eFt

ba) intézményi beruházások, 75.602 eFt

bb) felújítás 10.500 eFt

10. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2013. évre – közfoglalkoztattottak nélküli – a lészám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztattottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

11. § Az önkormányzat Képviselő-testülete a napközi otthonos óvoda (továbbiakban: óvoda) mint önállóan működő költségvetési szerv 2013. évi költségvetési főösszegét 17.918 ezer forintban állapítja meg.

12. § Az óvoda 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 14.677 eFt

b) működési bevételek 1.850 eFt

c) pénzmaradvány 1.391 eFt

13. § Az óvoda 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 17.918 eFt

aa) személyi jellegű kiadások: 7.696 eFt

ab) szociális hozzájárulási adó: 2.088 eFt

ac) dologi jellegű kiadások: 8.134 eFt

14. § (1) A Képviselő-testület az óvoda 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata nulla fő.

15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) 2013. január 1-től az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szervek (óvoda) részére önálló elemi költségvetés készül, és önálló könyvelés vezetése mellett, önálló elemi beszámolót is készítenek.

(3) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy az előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselő) jogosult - az önkormányzat gazdálkodási szabályzatának megfelelően.

16. § (1)Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 18. számú mellékletben határozza meg.

(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak

(6) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(9) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására értékhatár megállapítása nélkül a polgármester jogosult, a visszavonásról a következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

17. § A Képviselő-testület 2013. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 41.270,-Ft,

b) polgármester és a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000,-Ft/év/fő.

18. § (1) Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 4.000,-Ft/óra összegben határozza meg.

(2) Az Önkormányzat közkútjainak vízhasználati díját 7.500,-Ft-ban határozza meg. Kizárólag magáncélú vízvitelt engedélyez a kutakról, napi maximum 200 liter mennyiségben. A kereskedelmi célú vízvétel lehetőségét az Önkormányzat megtiltja

19. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.

(2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határ-idejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni.

Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

20. § (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

21. § (1)A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az önkormányzat Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza, ami az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre is kötelező hatályú.

22. § A költségvetési szervek pénzellátását az Önkormányzat havonta egyenlő részletben biztosítja. Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv kiadási előirányzatának terhére a szerv vezetője jogosult kötelezettséget vállalni.

A költségvetési szerv vezetője a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosít-hatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre. A költségvetési szervek pénzügyi és gazdálkodási feladatait a polgármesteri hivatal látja el.

23. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat Képviselőtestülete a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását gazdasági szükséghelyzetben korlátozhatja.

24. § (1)A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.

(2) Belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.

25. § (1) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. § (4) bekezdésében foglaltak illetve az Ávr. 119. §-a szerint kell eljárni.

(2) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállománya eléri az eredeti kiadási előirányzat 10 %-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani

26. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.

27. § (1) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat – új előírásoknak megfelelően átdolgozásra kerülő – vagyonrendelete szerint kell eljárni.

(2) Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve az ún. Közbeszerzési tv. előírásait be kell tartani.

28. § (1) E rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Jelen rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a Balatonakali Önkormányzat által fenntartott nevelési és oktatási intézményben alkalmazandó intézményi térítési díjakról

szóló 3/2011. (I. 29.) önkormányzati rendelet.

Balatonakali, 2013. február hó 08.

Koncz Imre Németh Tünde

polgármester jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2013. február 20.

Németh Tünde

jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2013. szeptember 18.

Németh Tünde

jegyző