Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2013. (II.14.) önkormányzati rendelete

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján,

az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. §[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének főösszegét 786.318 ezer Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 786.318 ezer Ft

ebből:

aa) belső pénzhiány: pénzmaradvány 165.924 ezer Ft

b) költségvetési kiadások összesen 786.318 ezer Ft

ebből:

ba) tartalék 96.878 ezer Ft

c) finanszírozási célú kiadások 0 ezer Ft.

3. §[2] (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 354.140 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 150.040 ezer Ft

b) közhatalmi bevételek 204.100 ezer Ft

ebből:

ba) helyi adók 184.400 ezer Ft

bb) átengedett központi adók 17.000 ezer Ft

bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 2.700 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 55.000 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 55.000 ezer Ft

b) pénzügyi befektetések bevételei (osztalék) 0 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület a támogatásértékű bevételek összegét 37.821 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevételek 28.306 ezer Ft

ebből:

aa) társadalombiztosítási alapból 4.455 ezer Ft

b) támogatásértékű felhalmozási bevételek 9.515 ezer Ft.

(4) A Képviselő-testület a véglegesen átvett pénzeszközök összegét 0 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 ezer Ft.

(5) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 150 ezer Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 138.083 ezer Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a pénzforgalom nélküli bevétel összegét 165.924 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) pénzmaradvány felhalmozási célra 90.000 ezer Ft.

b) pénzmaradvány működési célra 75.924 ezer Ft.

(8) Az önkormányzat 2013. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9)[3] A Mandulavirág Óvoda 2013. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

4. §[4] (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzata 786.318 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 523.745 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 179.540 ezer Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 46.056 ezer Ft

c) dologi jellegű kiadások 250.578 ezer Ft

d) speciális célú támogatások 47.571 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadások előirányzatát összesen 307.074 ezer Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

(4) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 83.950 ezer Ft-ban állapítja meg a 4. melléklet szerint.

(5) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 85.150 ezer Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.

(6) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 6. melléklet tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület a szociális ellátásokra fordítható összeget a 7. mellékletben részletezettek szerint 12.833 ezer Ft-ban állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások összegét a 8. mellékletben meghatározott feladatokra bontva 177.490 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) beruházás 171.443 ezer Ft

b) felújítás 2.547 ezer Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 3.500 ezer Ft.

(9) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 0 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(10) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 85.083 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(11) Az önkormányzat Európai Unios forrásból származó fejlesztéseit a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(12) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 11. melléklet tartalmazza.

(13) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat feladatmutatóit a 13. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 14. melléklet tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el.

(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 16. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a 17. melléklet szerint állapítja meg.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 18. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. §[5] (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 39 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 14 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 16 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 17 fő

aa) Közös Hivatal 16 fő

ab) Önkormányzat 1 fő

b) közalkalmazott 17 fő

ba) önkormányzat 3 fő

bb) óvoda 14 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 30 fő

ca) önkormányzat 30 fő

d) közfoglalkoztatott 5 fő.

(5) Képviselők létszáma az (1) bekezdésben foglaltakon felül: 5 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi és Adóügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a kiadási előirányzatát a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladhatja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.

12. § Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. § (4) bekezdésében és az Ávr. 119.§-ában foglaltak az irányadóak

13. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel - a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) A 17. melléklet 2013. március 1-jén lép hatályba.

[1] Módosította a 11/2013. (VI. 20.) rendelet 1. §-a. Hatályos: 2013. június 21-től.

[2]A 3. § (1)-(7) bekezdését módosította a 2/2014. (II. 28.) rendelet 1. §-a. Hatályos: 2014. március 1-jétől.

[3] Módosította a 16/2013. (X. 24.) rendelet 1. §-a. Hatályos: 2013. október 25-től.

[4] A 4. § (1)-(10) bekezdését módosította a 11/2013. (VI. 20.), a 16/2013. (X. 24.) és a 2/2014. (II. 28.) rendelet 2. §-a. Hatályos: 2014. március 1-jétől.

[5] Módosította a 11/2013. (VI. 20.) és a 16/2013. (X. 24.) rendelet 3. §-a. Hatályos: 2013. október 25-től.