Berhida Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013.(III.1.) önkormányzati rendelete

Berhida Város Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, a 3. § (5) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában és (4) bekezdésében, a mellékletek tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109.§ (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1.§ (1) A 2013. évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a) 1.407. 733 ezer Ft bevétellel az 1. melléklet szerint,

b) 1.407.733 ezer Ft kiadással a 2. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

c) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetésének szakfeladatonkénti bontását szintén a 2.

melléklet tartalmazza. Az önállóan működő költségvetési szervek pénzforgalmi adatait, költségvetési egyenlegét a 3/d melléklet tartalmazza. Az önkormányzati szinten összevont adatokat az 1. és 2. melléklet tartalmazza.

A felújítási kiadások célonkénti részletezését a 2/a, a

felhalmozási kiadások feladatonkénti bontását a 2/b

melléklet szerint határozza meg.

1. § A 2013. évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a) 1.424.448 ezer Ft bevétellel az 1. melléklet szerint,

b) 1.424.448 ezer Ft kiadással a 2. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

c) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetésének szakfeladatonkénti bontását szintén a 2.melléklet tartalmazza. Az önállóan működő költségvetési szervek pénzforgalmi adatait, költségvetési egyenlegét a 3/d melléklet tartalmazza. Az önkormányzati szinten összevont adatokat az 1. és 2. melléklet tartalmazza.

A felújítási kiadások célonkénti részletezését a 2/a, a felhalmozási kiadások feladatonkénti bontását a 2/b melléklet szerint határozza meg.

2. § (1) A bevételek jogcímenkénti bontását szintén az 1. melléklet, zártrendszerű mérleg tagolásban az 1/b. melléklet, míg az önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának részletezését az 1/a. melléklet tartalmazza. A működési célú költségvetési támogatások évközi igénylésekkel az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és a központosított támogatások esetében növekszik.

2. (2) Az önkormányzati költségvetés címrendjét az önállóan működő, valamint az önállóan működő és

2. gazdálkodó költségvetési szervei alkotják.

3. § (1) A kiadások tevékenységek, illetve feladatok szerinti bontását, ezen belül a személyi juttatások, a munkáltatót terhelő járulékok, a dologi kiadások, a támogatásértékű kiadások, az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök, az ellátottak pénzbeli juttatásai (szociális támogatások), a felhalmozási kiadások, kölcsönök és a tartalékok célelőirányzatát a 2. melléklet tartalmazza. A szociális támogatások előirányzata évközben a havi igénylések alapján az állami támogatással, céljának megfelelően nő. A kiadások zártrendszerű mérleg szerinti tagolását a 2/c melléklet tartalmazza.

(2) Az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek a 2. melléklet szerinti előirányzataik - túllépést nem eredményező módon történő - felhasználásáért. Évközben kiadásaik saját működésük körébe tartozó pályázati támogatásnál, intézményi működési bevételnél figyelembe vett bevételeikkel azonos összegben nőhetnek, (kivéve a TESZ és Hivatal körébe utalt feladatokhoz kapcsolódó bevételek, ezek felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A Hivatal igazgatási jellegű többlet bevételeiről saját hatáskörében rendelkezik, amelyről a negyedévenkénti végrehajtásról szóló tájékoztató keretében ad számot.

(3) A személyi juttatások között a költségvetési szervek főfoglalkozású Kjt. alkalmazottai részére 2013. január 1-től bruttó 6.785,-Ft összegű –járulékot és kifizetői adót is tartalmazó (nettó 5000,- Ft) - Erzsébet utalvány fedezetét biztosítja a terv a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. § (1) bekezdés bb) pontja alapján. A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 § és a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 53. § (2) bekezdése szerint 200.000,- Ft cafetéria keretet állapít meg.

(4) A személyi juttatások előirányzata 2013. évben a kötelező átsorolásokra, minimál bér és a garantált bérminimum kiegészítésre nyújt fedezetet. A közalkalmazottak részére kötelezően előírt illetménypótlékokat minimum szinten biztosítva tartalmazza a terv, az óvodapedagógusok 5.250,-Ft/fő/hó minőségi bérpótlékával együtt.

(5) Az Önkormányzat a Hivatal főfoglalkozású alkalmazottai részére a Kttv. 234. § (3) bekezdés c) pontjában és a (4) bekezdésében foglaltak alapján az illetménykiegészítés mértékét 5 %-ban állapítja meg. A Kjt. és Ktv. főfoglalkozású alkalmazottait figyelembe véve a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 51. §-a alapján éves szinten a terv 15 %-ot határoz meg.

(6) A köznevelési intézményeknél a betöltetlen álláshelyek miatti feladatellátást úgy kell megszervezni, hogy az előirányzati túllépést ne okozzon. Az óvodapedagógusok éves túlórakeretét személyenként nem lehet túllépni.

A foglalkoztatási jogszabályok betartásáért minden intézményvezetőt személyes felelősség terheli.

(7) A saját gépjárműhasználat költségtérítését az SZJA adómentes mértékével azonos összegben ismeri el - indokolt és gazdaságos esetekben - költségvetése terhére.

(8) A képviselői tiszteletdíj mértékét 2013. évben is 40.000,-Ft/hó összegben állapítja meg. Ezen kívül a bizottsági tagot, a részönkormányzat tagját 18.000,- Ft, a bizottság elnökét és a részönkormányzat vezetőjét 36.000,- Ft tiszteletdíj illeti meg.

(9) A költségvetési szervek dologi kiadásai a 2012. évi alap előirányzatra épülnek, inflációs és árhatás

kompenzációt részben tartalmaznak.

A dologi kiadások összege az intézményi költségvetésen belül rögzítve tartalmazza a karbantartási célelőirányzatot.

(10) A Kultúrház és könyvtár költségvetésében céljelleggel szerepel 1.300 ezer Ft a helyi újság (nyomtatás, előállítás, szerkesztés), 4.800 ezer Ft a Berhidai Napok és 1.600 ezer Ft az önkormányzati rendezvényekre.

A Kultúrház koordinálja a szervezésében lévő Népház programjait is.

A Népház költségeinek fedezetét a TESZ Ingatlanhasznosítás kiadásai között biztosítja. A Kultúrház és a Művelődési Ház keretében működő művészeti csoportok, civil jellegű szerveződések részére biztosított közösségi támogatás elkülönített kezelését az e célra kötött megállapodás szerint biztosítani kell.

4. § (1) Támogatások között a közösségi támogatás keretén belül 1.800 ezer Ft a sportcélú támogatásra fordítható összeg, amelynek felosztására a sportpályázat keretében kerül sor. Az egyesületeknek járulék, adó és egyéb tartozása a pályázat benyújtásának időpontjában nem lehet, nyilvántartásba vételüket és a településen a 2012. évi folyamatos sportműködésüket és tömegsport tevékenységüket igazolniuk kell.

Az egyéb támogatás írásbeli pályázat alapján adható, a döntéshez a 2012. évi folyamatos működés jogi kereteit is igazolni kell. Az egyéb támogatás összesen 2.100 ezer Ft a helyi polgárőrség támogatási összegével együtt, amely önkormányzati intézmények rendezvényeire nem fordítható, azokat költségvetésük terhére kell megoldaniuk.

A Közösségi támogatásokra 2013. március 22-ig beérkező pályázatokról kizárólag a fent megadott kereten belül, valamint a helyi polgárőrség támogatásáról, a tiszteletdíj felajánlások összegének átadásáról a polgármester dönt. Döntéséről a költségvetés végrehajtása keretében köteles tájékoztatást adni.

A közösségi -és sporttámogatás az éves működéshez, rendezvényhez való hozzájárulás, ezért terhére reprezentációs és külföldi kiadás, nem számolható el.

A közösségi szolgáltatások támogatásának előirányzatait az 5. melléklet tartalmazza.

A Peremartoni Sport Club Berhida részére felhalmozási célú támogatásként 3.138 ezer Ft összeget biztosít a peremartongyártelepi sportöltöző felújítására benyújtott támogatás önrészének biztosításaként, nyertes pályázat esetén.

(2) Az önkormányzat szociális hatáskörében felhasználható pénzeszközöket (ellátottak pénzbeli juttatásai) átruházott jogkör szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A Berhidai Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére saját pénzeszközéből – a berhidai roma nemzetiséghez tartozók oktatási,- kulturális és sport programjaira és a Nemzetiségi Nap költségeinek, illetve működési költségeinek kiegészítésére - összesen 300 ezer Ft támogatásértékű pénzeszközt biztosít, melynek átadását negyedéves ütemezéssel engedélyezi.

A pénzeszköz konkrét felosztásáról a Berhidai Roma Nemzetiségi Önkormányzat határoz.

(4) A Berhidai Német Nemzetiségi Önkormányzat részére saját pénzeszközéből – a berhidai német nemzetiséghez tartozók oktatási,- kulturális és sport programjaira, nemzetközi kapcsolatok kialakítására, valamint a Nemzetiségi Nap költségeinek, illetve működési költségeinek kiegészítésére - összesen 300 ezer Ft támogatásértékű pénzeszközt biztosít, melynek átadását negyedéves ütemezéssel engedélyezi.

A pénzeszköz konkrét felosztásáról a Berhidai Német Nemzetiségi Önkormányzat határoz.

5. § A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek alakulását célok szerint, évenkénti bontásban a 8. melléklet, az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza. Hitelállománnyal az önkormányzat jelenleg nem rendelkezik.

6. § A 2013. évi költségvetésben a vízi közmű bérletből származó tárgyévi bevételeket – a felhasználásukra vonatkozó döntés szerint csökkentve- kell céltartalékba helyezni.

7. § (1) A Berhidai Közös Önkormányzati Hivatal látja el az Önkormányzati Kincstári feladatokat - a munkamegosztás és feladatvállalásról szóló megállapodás szerint -, ezen belül a közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak, köztisztviselők illetményének lakossági folyószámlára történő irányítását, az ezzel kapcsolatos tevékenységet, valamint az ügyfélterminál működtetését, az intézmények pénzügyi-gazdasági, gazdálkodási feladatait.

2. (2) A nettó 20 millió Ft összegű felújítás és felhalmozás közbeszerzési eljárását, illetve a tevékenység

2. megvalósítását, pénzügyi elszámolását önkormányzati –nem intézményi- keretek között kell ellátni az

2. érintett költségvetési szerv, a TESZ és a TESZ- nél alkalmazott műszaki ellenőr bevonásával.

8. § A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege szerint a működési hiány összege 4.483 ezer Ft, a felhalmozási hiány összege 23.000 ezer Ft. A működési és felhalmozási hiány 27.483 ezer Ft-os összegét a 2012. évi várható pénzmaradványból kell finanszírozni.

Az áthúzódó, illetve feladattal terhelt pénzmaradvány felhalmozási célú összege 11.886 ezer Ft.

Az áthúzódó, feladattal terhelt pénzmaradvány és a pénzmaradványból finanszírozott hiány részletezését a 2/d melléklet tartalmazza.

9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2013. január 1-jétől a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.

(2) A közalkalmazotti, köztisztviselői szabályzatok, megállapodások, egyéb tervek

a jóváhagyott intézményi költségvetésben túllépést nem eredményezhetnek.

(3) A közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012.(VIII.31.) Kormányrendelet 2. §-a alapján képzettségi pótlékra jogosultak a gazdálkodási és a pénzügyi feladatokat ellátók végzettségük szerint, a doktori fokozattal rendelkező, illetve a felsőfokú iskolai rendszerű képzésben szerzett további szakképesítéssel rendelkező köztisztviselők.

A Kttv. 237. § alapján biztosítandó szociális keret összegét 340 ezer Ft-ban határozza meg, amely más célra nem használható fel.

4. (4) A költségvetési évet megelőző év előzetes adatait a 11. és a 12. melléklet tartalmazza.

5. (5) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 7. melléklet tartalmazza.

6. (6) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget

6. nem tervez a 2013. évben.

7. (7) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

8. (8)A 2013. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási

8. ütemterv a rendelet 13. melléklete.

9. (9) Az Önkormányzat a költségvetési rendelete negyedéves módosításait a Képviselő-testület munkaterve

9. alapján meghatározott időpontokban végzi el.

10. (10) Az Önkormányzat az ideiglenesen szabad önkormányzati pénzeszközök éven belüli betétlekötési

10. hatáskörét a polgármesterre, illetve akadályoztatása esetén az alpolgármesterre ruházza át a

10. szabályzatokban meghatározott személyek pénzügyi ellenjegyzése mellett.

11. (11) A Berhidai Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv

11. Pénzkezelési Szabályzatának elvei, szabályai kiterjednek az önkormányzatra, a nemzetiségi

11. önkormányzatokra, illetve az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveire is.

(12) A 2013. évi intézményi költségvetés tervezete az intézményvezetőkkel egyeztetésre került, melynek eredménye jegyzőkönyvi formában dokumentálásra került.