A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2013. (II.20.) önkormányzati rendelete

A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a Veszprém Megyei Önkormányzat a 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

3.§ (1)[1] A Veszprém Megyei Önkormányzat a 2013. évi költségvetés

a./ költségvetési bevételi összegét: 569 265 ezer Ft-ban,

b./ költségvetési kiadási összegét: 569 265 ezer Ft-ban,

c./ 0 ezer Ft költségvetési egyenleggel, -3 802 ezer Ft működési, és 3 802 ezer Ft felhalmozási egyenleggel állapítja meg.

(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi engedélyezett létszámát 1 főben, a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi engedélyezett létszámát 26 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg.

4.§ A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)[2] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 3. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások főbb jogcím-csoportonként és bevételi, kiadási fajtánként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten az 1. melléklet részletezése szerint állapítja meg.

(2)[3] A 3.§ (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegnek címek, ezeken belül előirányzat-csoport, kiemelt előirányzatok, valamint az éves létszám előirányzat, továbbá a közfoglalkoztatottak létszáma szerinti bontását a 2. melléklet részletezésében állapítja meg.

(3)[4] A Veszprém Megyei Önkormányzat kiadási előirányzatait célonként a 3/a melléklet részletezésében 374 360 ezer Ft-ban határozza meg.

(4)[5] A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatait célonként a 3/b melléklet részletezésében 194 905 ezer Ft-ban határozza meg.

(5)[6] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a felhalmozási kiadási előirányzatokat célonként és feladatonként a 4. melléklet szerint 5 755 ezer Ft-ban határozza meg.

(6) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az általános tartalék előirányzatát 6 317 ezer Ft-ban határozza meg.

(7)[7] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az 5. melléklet szerint 12 160 ezer Ft céltartalékot képez, melyből működési célú tartalék 11 760 ezer Ft, a felhalmozási célú tartalék 400 ezer Ft.

(8)[8] A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 6. melléklet részletezi.

(9)[9] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 7. melléklet szerint veszi tudomásul a 2013. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét.

(10)[10] A 8. melléklet mutatja be a 6., 7. mellékletek szöveges indokolását.

(11) A Veszprém Megyei Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(12)[11] Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 10. melléklet részletezi”

[1] Módosította a 9/2013. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.), önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[2] Az 1. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[3] A 2. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[4] A 3/a. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése a 14/2013. (XI.19.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[5] A 3/b. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[6] A 4. melléklet tartalmát módosította a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[7] Az 5. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése, a 19/2013. (IX.19.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (9) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[8] A 6. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § 10) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[9] A 7. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (9) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (9) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19. ) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (11) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[10] A 8. melléklet tartalmát módosította a 9/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet 1. § (9) bekezdése, a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (10) bekezdése, a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (10) bekezdése, a 14/2013. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése, valamint a 15/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet 1. § (12) bekezdése. Hatályos 2013. december 20. napján 10.00 órától.

[11] Beiktatta a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 1. § (11) bekezdése. A bekezdés tartalmát módosította a 13/2013. (IX.20.) önkormányzati rendelet 1. § (11) bekezdése. Hatályos 2013. szeptember 22. napjától.

5.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy cím az önkormányzat számára meghatározott, kötött célra felhasználható pótelőirányzatot biztosít, és felhasználása közgyűlési döntés nélkül is végrehajtható, annak költségvetési szervek részére történő felosztásáról és a felhasználásról a közgyűlés elnöke jogosult dönteni. A változást a soron következő a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat költségvetésében engedélyezett pótelőirányzatokat, pályázat útján elnyert összegeket, meghatározott céllal, feladattal szereplő költségvetési előirányzatokat – összeghatár nélkül – engedélyezzen átcsoportosítani.

(3) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy az általános tartalék terhére pótelőirányzat címen előirányzat-átcsoportosítást engedélyezzen. A pótelőirányzat átcsoportosítás a rendkívüli helyzetekkel kapcsolatos többletigények kezelésére szolgál.

(4) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy az 5. melléklet szerint céltartalékban nevesített feladathoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításról – összeghatár nélkül – a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett gondoskodjon.

(5) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. évi költségvetésben (3/a melléklet 7. pont) „Elnöki jogkörben történő költségvetési forrásfelhasználás” előirányzatot képez, melynek összege 2 000 ezer Ft. Az előirányzat felhasználása összeghatár nélkül történik. Az előirányzat a kötelező feladatok ellátása körében jogszabályi keretek között szabályozott támogatásra szolgál.

(6) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a (2)-(5) bekezdésekben meghatározott döntésekről a közgyűlést tájékoztassa.

(7) A költségvetési egyensúly megtartása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások és bevételek alakulását.

(8) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalban a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(9) A Veszprém Megyei Önkormányzat Gazdasági Irodája köteles a tartozás állományról adatot szolgáltatni – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig a Veszprém Megyei Önkormányzat jegyzője részére.

(10) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat, illetve költségvetési szerve harminc napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, akkor a Veszprém Megyei Önkormányzat önkormányzati biztost jelöl ki.

(11) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.

(12) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(13) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a közgyűlés elnöke gondoskodik, külön közgyűlési döntés alapján.

(14) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a közgyűlés gyakorolja.

(15) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a közgyűlés elnöke, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásárért a megyei jegyző a felelős.

(16) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a közgyűlés elnöke felelős.

6.§ (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése dönt az 5. § (1)-(5) bekezdésben a közgyűlés elnökének adott hatáskörök megtartása mellett.

(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(3) A Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az engedélyezett az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. Alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a közgyűlés elnöke a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlését tájékoztatja.

(5) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése munkarendje szerint meghatározott időpontokban, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a Veszprém Megyei Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal a jóváhagyott kiemelt előirányzatokat köteles betartani.

7.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése hozzájárulását adja ahhoz, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, illetve az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a leltározást elegendő két évenként végrehajtani.

(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzatra, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalra az (1) bekezdésben megfogalmazott feltételek esetén az engedélyt megadja.

8. § (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének felhatalmazása alapján a közgyűlés Elnöke a költségvetésből a kötelező feladatok ellátása körében jogszabályi keretek között támogatási szerződés megkötésével támogatást nyújthat. A szerződésnek – különösen – tartalmazni kell a támogatás célját, összegét, a pénz utólagos átutalásának tényét, a támogatás elszámolásának módját és határidejét. Nem nyújtható támogatás annak, aki a kapott támogatásról adott határidőre nem számol el, vagy a szerződésben foglalt céltól eltérően használta fel az odaítélt összeget.

(2) A támogatott szervezet a támogatásról a szerződésben foglalt határidőre köteles hitelesített bizonylatokkal a támogatási szerződésben kikötött határidőre elszámolni. Az elszámolással egyidejűleg a támogatottnak tájékoztatást kell adni a támogatott cél megvalósításáról.

(3) A támogatásról szóló elszámolást a Megyei Jegyző a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalnak ágazatilag illetékes belső szervezeti egységével szakmai szempontból, a Gazdasági Irodával pedig pénzügyi szempontból felülvizsgáltatja.

(4) Indokolt esetben a megyei jegyző helyszíni ellenőrzés keretében vizsgáltatja meg a támogatott cél megvalósítását, a támogatás felhasználásának jogszerűségét és szabályszerűségét. Az ellenőrzésről feljegyzés készül.

(5) A közgyűlés elnöke a jogszerűtlenül felhasznált támogatást visszakövetelheti és a további támogatást megtagadhatja.

(6) A megyei közgyűlés elnöke egyedi esetekben a finanszírozásról szóló támogatási szerződésekben eltérhet a 8. § (1) bekezdésben foglaltaktól a finanszírozásra vonatkozó rendelkezés tekintetében.

8/A §[1] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének felhatalmazása alapján a közgyűlés Elnöke a költségvetésben teljesült saját bevétel terhére az önként vállalt feladatok megvalósítására államháztartási körön kívül támogatást nyújthat. A támogatás nyújtásának feltételeit a 8.§ (1)-(6) bekezdések, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 48-54.§-aiban és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 66-85.§-aiban foglaltak szabályozzák.

8/B §[2] A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének felhatalmazása alapján a közgyűlés Elnöke államháztartási körön kívüli pénzeszközt vehet át a 6.§-ban foglaltak alapján. A bevétel kötelező és önként vállalt feladatok forrása lehet, azonban felhasználása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatellátást.

9.§ A Veszprém Megyei Önkormányzat ellenőrzése belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a megyei jegyző felelős.

10.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal készpénzt vehet fel a házipénztárába. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Veszprém Megyei Önkormányzat Készpénzkezelési Szabályzatában meghatározottak szerint.

(2) Készpénz felvétel a következő kifizetésekre igényelhető:

a. a) készlet- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzésekre,

b. b) kiküldetési kiadásokra,

c. c) reprezentációs kiadásokra,

d. d) kisösszegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,

e. e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,

f. a Készpénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel.

11. § (1) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése december 31-ig nem fogadja el a következő év költségvetési rendeletét, úgy a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét az önkormányzat bevételeinek folyamatos beszedésére, valamint az önkormányzat kiadási előirányzatainak időarányos teljesítésére az önkormányzat működőképességének biztosítása érdekében.

(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a közgyűlés előtt el kell számolni, a beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe be kell illeszteni.

(3) Az (1) bekezdésben rögzített felhatalmazás az új költségvetési rendelet elfogadásáig érvényes.

[1] Beiktatta a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2013. július 5. napjától.

[2] Beiktatta a 12/2013. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos 2013. július 5. napjától.

12. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, de a rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A közszolgálati tisztviselőkről szóló törvénnyel összefüggő átmeneti, módosuló és hatályát vesztő szabályokról, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2012. évi V. törvény 38.§ (1) bekezdésében foglalt rendelkezésnek megfelelően az érvényesnek tekintendő önkormányzati illetményalap 40 000 Ft, melyet a megyei közgyűlés tisztviselőinek és tagjainak juttatásai, valamint a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal foglalkoztatottai esetén a nyelvpótlék megállapításakor kell alkalmazni.

(3) A (2) bekezdésben foglaltak kivételével az illetményalap a Magyarország központi költségvetéséről szóló CCIV. törvény 53. §-a szerint meghatározott összeg szerint, 38 650 Ft-ban kerül meghatározásra.