Mezőberény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013. (I. 1.) önkormányzati rendelete
Mezőberény Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről
2013.01.01.
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Mezőberény Város Önkormányzat egységes költségvetéséből önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményeire és költségvetési szerveire.
(2) E rendelet az önkormányzat és szerveinek bevételeit és kiadásait részletezi címenként, ezen belül alcímenként, jogcímcsoportonként, előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként.
(3) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési főösszege intézményfinanszírozással:
Bevételek: 3.906.567 EFt.
Kiadások: 3.906.567 EFt.
Az intézményfinanszírozás összege: 978.851 EFt.
Az önkormányzat 2013. évi költségvetési főösszege intézményfinanszírozás nélkül:
Bevételek: 2.927.716 EFt.
Kiadások: 2.927.716 EFt.
(4) A rendelet tekintetében a bevételi és kiadási címek és alcímek az alábbiak:
1. cím: Önkormányzat
2. cím: Polgármesteri Hivatal
3. cím: Mezőberényi Kistérségi Óvoda
4. cím: Városi Közszolgáltató Intézmény
5. cím: Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat
6. cím: Orlai Petrics Soma Kulturális Központ
2. § A költségvetési bevételek jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai és előirányzatai az alábbiak:
I. Jogcímcsoport: Működési bevétel
1. Előirányzat-csoport: Intézményi működési bevétel
2. Előirányzat-csoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei
2.1. Kiemelt előirányzat: Helyi adók
2.1.1. előirányzat: Építményadó
2.1.2. előirányzat: Telekadó
2.1.3. előirányzat: Kommunális adó magánszemély
2.1.4. előirányzat: Kommunális adó vállalkozó
2.1.5. előirányzat: Idegenforgalmi adó
2.1.6. előirányzat: Iparűzési adó
2.2. Kiemelt előirányzat: Átengedett központi adók
2.2.1. előirányzat: Átengedett SZJA helyben maradó része
2.2.2. előirányzat: Jövedelem-differenciálás mérséklése
2.2.3. előirányzat: Gépjárműadó
2.3. Kiemelt előirányzat: Bírságok, pótlékok, egyéb bevételek
2.3.1. előirányzat: Bírság, pótlék
2.3.2. előirányzat: Környezetvédelmi bírság
2.3.3. előirányzat: Egyéb sajátos bevételek
2.3.4. előirányzat: Talajterhelési díj
II. Jogcímcsoport: Támogatások
1. Előirányzat-csoport: Önkormányzatok Költségvetési támogatása
1.1. Kiemelt előirányzat: Normatív támogatások
1.1.1. előirányzat: Lakosságszámhoz kötött támogatás
1.1.2. előirányzat: Feladatmutatóhoz kötött támogatás
1.2. Kiemelt előirányzat: Központosított előirányzatok
1.2.1. előirányzat: Lakossági közműfejlesztés
1.2.2. előirányzat: Helyi kisebbségek támogatása
1.2.3. előirányzat: Kiegészítő támogatás helyi önkormányzat bérkiadásaihoz
1.3. Kiemelt előirányzat: Normatív kötött felhasználású támogatás
1.3.1. előirányzat: Kiegészítő támogatás egyes közoktatási célú feladatokhoz
1.3.2. előirányzat: Egyes jövedelempótló és közcélú foglalkoztatás támogatása
1.4. Kiemelt előirányzat: Fejlesztési célú támogatások
1.5. Kiemelt előirányzat: Egyéb központi támogatások
1.6. Kiemelt előirányzat: Ktgv.-i törvény 2. sz. melléklet szerinti feladattámogatás
III. Jogcímcsoport: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
1. Előirányzat-csoport: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2. Előirányzat-csoport: Önkorm. sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételei
3. Előirányzat-csoport: Pénzügyi befektetések bevételei
IV. Jogcímcsoport: Támogatásértékű bevételek
1. Előirányzat-csoport: Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétele
2. Előirányzat-csoport: Támogatás értékű felhalmozási célú pénzeszköz átvétele
3. Előirányzat-csoport: Előző évi pénzmaradvány átvétele
4. Előirányzat-csoport: Előző évi költségvetési visszatérülések
V. Jogcímcsoport: Véglegesen átvett pénzeszközök
1. Előirányzat-csoport: Működési célú pénzeszköz átvétele
2. Előirányzat-csoport: Felhalmozási célú pénzeszköz átvétele
VI. Jogcímcsoport: Kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének bevétele
1. Előirányzat-csoport: Kölcsönök megtérülése, visszatérülése
2. Előirányzat-csoport: Értékpapír értékesítésének bevétele
3. § Finanszírozási bevételek jogcím- és előirányzat-csoportjai az alábbiak:
VII. Jogcímcsoport: Hitelek
1. Előirányzat-csoport: Működési célú hitelek
2. Előirányzat-csoport: Felhalmozási célú hitelek
VIII. Jogcímcsoport: Pénzforgalom nélküli bevételek
1. Előirányzat-csoport: Előző évi pénzmaradvány igénybe vétele működésre
2. Előirányzat-csoport: Előző évi vállalkozási pénzmaradvány igénybe vétele
3. Előirányzat-csoport: Előző évi pénzmaradvány igénybe vétele felhalmozásra
4. § A költségvetési kiadások jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai és előirányzatai az alábbiak:
1. Előirányzat-csoport: Működési kiadások
1.1. Kiemelt előirányzat: Személyi juttatás
1.2. Kiemelt előirányzat: Munkaadókat terhelő befizetési kötelezettség
1.3. Kiemelt előirányzat: Dologi és egyéb folyó kiadások
1.4. Kiemelt előirányzat: Ellátottak pénzbeli juttatása
1.5. Kiemelt előirányzat: Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átadása
1.6. Kiemelt előirányzat: Működési célú pénzeszköz átadása
1.7. Kiemelt előirányzat: Társ. szoc. pol. juttatás
1.8. Kiemelt előirányzat: Kamatfizetési kötelezettség
1.9. Kiemelt előirányzat: Működési célú tartalék
1.10. Kiemelt előirányzat: Működési célú támogatási kölcsön áht.-n kívülre
2. Előirányzat-csoport: Felhalmozási kiadások
2.1. Kiemelt előirányzat: Beruházási kiadások
2.2. Kiemelt előirányzat: Felújítási kiadások
2.3. Kiemelt előirányzat: Támogatásértékű felhalmozási célú pénzeszköz átadása
2.4. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási célú pénzeszköz átadása áht.-n kívülre
2.5. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási célú tartalék
5. § Finanszírozási kiadások jogcím- és előirányzat-csoportjai az alábbiak:
3. Előirányzat-csoport: Finanszírozási kiadások
3.1. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási hitel törlesztése
3.2. Kiemelt előirányzat: Működési hitel törlesztése
3.3. Kiemelt előirányzat: Kötvény visszaváltása
6. § (1) Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetésének összes bevételét 2.927.716 eFt-ban határozza meg.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:
Költségvetési bevételek: adatok eFt-ban
I. Működési bevétel 888.545
1. Intézményi működési bevétel 637.166
2. Önkormányzat sajátos működési bevételei 251.379
2.1. Helyi adók 224.200
2.2. Átengedett központi adók 22.000
2.3. Bírságok, pótlékok, egyéb bevételek 5.179
II. Támogatások 729.363
1. Önkormányzatok Költségvetési támogatása 729.363
1.1. Normatív támogatások 0
1.2. Központosított előirányzatok 0
1.3. Normatív kötött felhasználású támogatás 144.164
1.4. Fejlesztési célú támogatások 200
1.5. Egyéb központi támogatások 0
1.6. Ktgv.-i törvény 2. sz. melléklet szerinti feladattámogatás 584.999
III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 39.346
1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 30.000
2. Önkorm. sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételei 240
3. Pénzügyi befektetések bevételei 9.106
IV. Támogatásértékű bevételek 590.917
1. Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétele 247.233
2. Támogatás értékű felhalmozási célú pénzeszköz átvétele 343.684
3. Előző évi pénzmaradvány átvétele 0
4. Előző évi költségvetési visszatérülések 0
V. Véglegesen átvett pénzeszközök 4.706
1. Működési célú pénzeszköz átvétele 541
2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétele 4.165
VI. Kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének bevétele 0
1. Kölcsönök megtérülése, visszatérülése 0
2. Értékpapír értékesítésének bevétele 0
Finanszírozási bevételek
VII. Hitelek 0
1. Működési célú hitelek 0
2. Felhalmozási célú hitelek 0
VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek 674.839
1. Előző évi pénzmaradvány igénybe vétele működésre 111.500
2. Előző évi vállalkozási pénzmaradvány igénybe vétele 0
3. Előző évi pénzmaradvány igénybe vétele felhalmozásra 563.339
(3) Az Önkormányzat összesített bevételeit az 1. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat, mint 1. cím, bevételeit az 1/a mellékletben állapítja meg.
(5) Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának bevételeit (2. cím) az 1/b melléklet részletezi.
(6) Az Önkormányzat az intézmények (2-6. cím) adott évben képződő többletbevételeit a támogatásba beszámítja, amennyiben az intézmény nettó módon, támogatások nélkül tervezte meg a költségvetési működési bevételeit (pl.: pályázati támogatás).
(7) Az önkormányzat az intézményeit megillető pénzmaradvány felhasználását a 2011. évi CXCV. tv. 86. § (5) alapján az alábbiak szerint korlátozza:
- Kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványként csak a 2013. évi jóváhagyott előirányzatok terhére vállalt kötelezettség vehető figyelembe,
- A személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, és dologi előirányzatok (a céljellegű előirányzatok maradványán felüli rész) maradványát az önkormányzat elvonja. A szabad pénzmaradványt eltérő rendelkezés hiányában a hiány finanszírozására fordítja.
(8) A kiemelt előirányzatokon keletkező megtakarítás elsődlegesen más kiemelt előirányzat hiányának forrásául használható fel átcsoportosítási kérelemmel.
7. § (1) Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetésének összes kiadását 2.927.716 eFt-ban határozza meg.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Költségvetési kiadások: adatok eFt-ban
1. Működési kiadások 1.861.021
1.1. Személyi juttatás 630.319
1.2. Munkaadókat terhelő befizetési kötelezettség 158.939
1.3. Dologi és egyéb folyó kiadások 808.525
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatása 0
1.5. Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átadása 1.886
1.6. Működési célú pénzeszköz átadása 16.770
1.7. Társ. szoc. pol. juttatás 186.284
1.8. Kamatfizetési kötelezettség 17.023
1.9. Működési célú tartalék 20.665
1.10. Működési célú támogatási kölcsön áht.-n kívülre 20.610
2. Felhalmozási kiadások 1.010.212
2.1. Beruházási kiadások 360.140
2.2. Felújítási kiadások 98.497
2.3. Támogatásértékű felhalmozási célú pénzeszköz átadása 481.456
2.4. Felhalmozási célú pénzeszköz átadása áht.-n kívülre 2.170
2.5. Felhalmozási célú tartalék 69.949
Finanszírozási kiadások
3. Finanszírozási kiadások 54.483
3.1. Felhalmozási hitel törlesztése 0
3.2. Működési hitel törlesztése 0
3.3. Kötvény visszaváltása 54.483
(3) A Mezőberény Város Önkormányzat 2013. évi működési, felhalmozási és finanszírozási kiadásait a 2. számú melléklet határozza meg.
(4) Az Önkormányzat (1. cím) működési kiadásait a 2/a melléklet állapítja meg.
(5) Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának (2. cím) működési kiadásait a 2/b melléklet részletezi.
(6) Az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeinek alakulását, több évre kiható kötelezettségvállalását a 9. számú melléklet tartalmazza.
(7) Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési tartalékainak állományát és célonkénti bontását a 8. számú melléklet mutatja be. A Képviselő-testület határozattal dönt a tartalék felhasználásáról.
(8) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen a 6. számú melléklet szemlélteti.
(9) Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési létszámkeretét a 4. számú melléklet mutatja be.
(10) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a gördülő tervezés alapján a 7. számú melléklet tartalmazza.
(11) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatainak jogcímcsoport szerinti bontását kötelező nem kötelező feladatellátás tekintetében a 3. számú melléklet szemlélteti.
(12) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 10. számú melléklet részletezi.
(13) Mezőberény Város Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. számú melléklet mutatja be.
(14) A 2013. évi költségvetés eredeti előirányzatait intézményenkénti bontásban az intézményfinanszírozással együttesen a 12. számú melléklet tartalmazza.
(15) A közvetett támogatásokat szöveges indoklással részletezve a 13. számú melléklet tartalmazza.
(16) Az Önkormányzat az intézményrendszerét városi kiskincstári rendszerrel a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályán keresztül finanszírozza. A kiskincstár működését a 14. számú melléklet részletezi.
8. § (1) A központi szervek által az önkormányzat részére, illetve képviselő-testületi határozat által az intézmény számára biztosított pótelőirányzat összegéről a Polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. Ennek megfelelően a költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb 2014. február 28.-ig (2013. december 31. hatállyal) módosítja.
(2) Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a kiemelt előirányzatokon belül saját hatáskörű előirányzat-átcsoportosítást csak a működés zavartalan biztosítása érdekében végezhetnek.
(3) Az Önkormányzat által fenntartott intézmények kötelesek elszámolni az alaptevékenységük feladatcsökkenésére jutó állami támogatással.
(4) Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásánál sarkalatos szabályként alkalmazandó, hogy a tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is e határig rendelhetőek el.
(5) A tárgyévi költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra csak képviselő-testületi felhatalmazással vállalható kötelezettség, illetőleg képezhető előirányzat.
(6) Mezőberény Város Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályának szakmai segítségével az ideiglenesen szabad forrásokat betétként helyezze el. Az ebből származó kamatbevétel az Önkormányzat (1. cím) bevételeit növeli.
(7) A hitel- és kötvényműveletekhez kapcsolódó technikai feladatokat a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya végzi.
(9) Az Állami Számvevőszék rendelkezéseinek megfelelően az önkormányzat céltartalékot képez, mely a 8. számú mellékletben kerül szerepeltetésre.
(10) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetés általános tartaléka terhére rendkívüli esetekben, esetenként 2.000.000,- Ft erejéig rendelkezhessen a felhasználásról. A rendkívüli rendelkezéseiről a következő testületi ülésen beszámolási kötelezettséggel tartozik.
(11) Mezőberény Város Önkormányzat felhatalmazza a fenntartása alá tartozó intézményeket, hogy a 2013. évi költségvetés elfogadásáig a költségvetési szervek folyamatos működtetésének biztosítása érdekében az előző év átmeneti időszakának megfelelően - az intézményi átszervezések, átalakítások figyelembe vételével számítottan arányos keretek között - gazdálkodhasson, szedje a bevételeket és teljesítse a kötelezettségeket, kiadásokat.
9. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ez a rendelet 2018. december 31. napjával hatályát veszti.
|
Siklósi István
polgármester |
Dr. Földesi Szabolcs
jegyző |
Rendelet szövege mellékletekkel
