Vilonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013.(II.28.) önkormányzati rendelete

Vilonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, a 3. § (5) bekezdése tekintetében, a mellékletek tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A 2013. évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a. 51.017 ezer Ft bevétellel az 1. melléklet szerint,

b. 51.017 ezer Ft kiadással a 2. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzati költségvetés címrendjét szakfeladat szerinti tevékenységi körei alkotják.

(3) Az Önkormányzat kötelező feladatait, önként vállalt feladatait és az államigazgatási feladatokat tartalmazó bevételeket az 1/c melléklet, a kiadásokat a 2/b melléklet tartalmazza.

2. § A bevételek jogcímenkénti bontását szintén az 1. melléklet, zártrendszerű mérleg tagolásban az 1/b. melléklet, míg az önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának részletezését az 1/a. melléklet tartalmazza. A működési célú költségvetési támogatások évközi igénylésekkel az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és a központosított támogatások esetében növekszik.

3. § (1) A kiadások tevékenységek, illetve feladatok szerinti bontását, ezen belül a személyi juttatások, a munkáltatót terhelő járulékok, a dologi kiadások, a támogatásértékű kiadások, az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök, az ellátottak pénzbeli juttatásai, felhalmozási kiadások, kölcsönök és a tartalékok célelőirányzatát a 2. melléklet tartalmazza. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata évközben a havi igénylések alapján az állami támogatással, céljának megfelelően nő. A kiadások zártrendszerű mérleg szerinti tagolását az 2/a melléklet tartalmazza.

(2) A személyi juttatások között a főfoglalkozású Kjt. alkalmazottai részére 2013. január 1-től bruttó 6.785,-Ft összegű – járulékot és kifizetői adót is tartalmazó (nettó 5000,- Ft) - Erzsébet utalvány fedezetét biztosítja a terv a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. § (1) bekezdés bb.) pontja alapján. A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 § és a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 53. § (2) bekezdése szerint 200.000,- Ft cafetéria keretet állapít meg. A Kjt. főfoglalkozású alkalmazottait figyelembe véve éves szinten a terv 12 %-ot határoz meg a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 51. §-a alapján.

4. § (1) Civil szervezeti és sporttámogatást a 2013. évi eredeti költségvetésében nem állapít meg a Képviselő-testület. A 2012. évi zárszámadási rendelet összeállítása során a pénzmaradvány felosztásakor meg kell vizsgálni a

lehetőségét ezen előirányzat megteremtésének.

2. (2) A szociális hatáskörben felhasználható pénzeszközöket, valamint a működési célú átadásokat célfeladatonként szintén a 2. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat 2013. évi mérlegtervét a működési és felhalmozási célú előirányzatokról a 3. melléklet tartalmazza.

6. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények jogcímenkénti bontását a 4. melléklet tartalmazza

7. § Az önkormányzat hitelállománnyal jelenleg nem rendelkezik. A több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek bontását az 5. melléklet tartalmazza. Amennyiben a jövő évi állami támogatások finanszírozási rendszere nem módosul vagy nem sikerül telekértékesítési bevételt elérni, akkor az Önkormányzat minden takarékossági intézkedése ellenére várhatóan hitelfelvételére kényszerül.

8. § A 2013. évi költségvetésben a vízi közmű bérletből származó tárgyévi bevételeket – a felhasználásukra vonatkozó döntés szerint csökkentve (pl: szennyvíz-tisztítótelep bérleti díj, stb) - kell céltartalékba helyezni.

9. § Az önkormányzat intézményi létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget eredeti

előirányzatként nem tervez a 2013. évben.

2. (2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

3. (3) A 2013.évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemterv a

3. rendelet 10. mellékletét képezi.

4. (4) Az Önkormányzat a költségvetési rendelete negyedéves módosításait a Képviselő-testület munkaterve alapján

4. meghatározott időpontokban végzi el.

5. (5) Az Önkormányzat az ideiglenesen szabad önkormányzati pénzeszközök éven belüli betétlekötési hatáskörét a

5. polgármesterre, illetve akadályoztatása esetén az alpolgármesterre ruházza át a szabályzatokban meghatározott

5. személyek pénzügyi ellenjegyzése mellett.

6. (6) A 2013. évi költségvetés az intézményvezetőkkel egyeztetésre került. Az intézményi bevételi és kiadási részletező

6. táblák a rendelet 11.a-11.j mellékletét képezik.

11. § A költségvetési évet megelőző év adatait az 8. és 9. melléklet tartalmazza.

12. § A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege szerint az önkormányzat 6.089 ezer Ft összegű működési hiánnyal számol, mely lefedhető a 2012. évi várható pénzmaradvány kötelezettségvállalással nem érintett részéből. Ezen összegből finanszírozható az óvodai nevelési feladatok pénzeszközátadása 2.431 ezer Ft összegben, az óvoda épületének dologi kiadásai 150 ezer Ft összegben, az önkormányzati igazgatási feladat finanszírozása 3.000 ezer Ft összegben, az családsegítési, szociális pénzeszközátadás feladatok 508 ezer Ft összegben. A felhalmozási célú, áthúzódó 2012 évi pénzmaradvány igénybevételének összege 387 ezer Ft, mely a Leader kultúrpark pályázat megvalósításához szükséges önrész összege.

13. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2013. január 1-től a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.