Kifejezéskereső
Balatonfűzfő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014.12.31.
Az önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. Költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
2.§ 1 2 3 4 A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének költségvetési előirányzatait:
a) költségvetési bevételek főösszegét 1 601 852 ezer forintban
b) költségvetési kiadások főösszegét 1 631 191 ezer forintban
c) költségvetési hiányát 29 239 ezer forintban,
állapítja meg.
3.§ (1)5 6 7 8 A Képviselő-testület a kiadási előirányzatokat az 1.,4.,5.,6.,14. mellékletek alapján az alábbi előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként fogadja el:
a) működési költségvetés: 932 597 ezer forint
ebből:
aa) Személyi juttatások 342 825 ezer forint
ab) Munkaadókat terhelő járulék és
szociális hozzájárulási adó 88 193 ezer forint
ac) Dologi kiadások 399 106 ezer forint
ad) Egyéb működési célú kiadások 102 473 ezer forint
b) felhalmozási költségvetés 683 202 ezer forint
ebből:
ba) Beruházások 571 925 ezer forint
bb) Felújítások 9 400 ezer forint
bc) Egyéb felhalmozási kiadások 101 877 ezer forint
c) működési tartaléka: 358 ezer forint
ebből: ca) általános tartalék 358 ezer forint
cb) céltartalék ezer forint
d) felhalmozási céltartalékát: 15 034 ezer forint ”
(2)9 10 11 12 A Képviselő-testület a bevételi előirányzatokat az 2.,3.,7.,8.,9.,10.,11.,14. mellékletek alapján az alábbi kiemelt előirányzatonként állapítja meg:
a)működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 962 327 ezer forint
b)intézményi működési bevételek 156 104 ezer forint
c)közhatalmi bevételek 408 000 ezer forint
d)felhalmozási bevételek 25 400 ezer forint
e)működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz,
kölcsön visszatérülés államháztartáson kívülről 50 121 ezer forint
f)működési finanszírozási bevételét: 18 158 ezer forint
ebből:
fa) külső finanszírozás 0 ezer forint
fb) belső finanszírozás 18 158 ezer forint
g)felhalmozási finanszírozási bevételét: 11 081 ezer forint
ebből:
ga) külső finanszírozás 0 ezer forint
gb) belső finanszírozás pénzmaradvány 11 081 ezer forint”
(3)13 14 A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat hiányát 29 239 e.-Ft pénzmaradvánnyal finanszírozza.
A Képviselő-testület folyószámlahitel keretét 2014. december 31-ig 80.000 e.-Ft-ban határozza meg.
(4) Az utólagos elszámolású felhalmozási kiadások finanszírozásának megelőlegezésére, a polgármester jogosult átmenetileg igénybe venni, az elkülönített számlákon lévő pénzeszközöket. A támogatás megérkezésekor a pénzeszközt az elkülönített számlára vissza kell pótolni.
(5) 15 A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát intézményenként a 15. mellékletnek megfelelően: 143,5 fő-ben
ebből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 35,0 fő-ben
állapítja meg.”
4.§ (1) Az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal, valamint az intézmények bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban az 1-10.,19/a-f. mellékletek, az éves létszámkeretét költségvetési szervenként, a költségvetési rendelet 15. melléklete tartalmazzák.
(2) A normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 11. melléklet tartalmazza.
5.§ (1) Az általános és a céltartalékot, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a rendelet 13,18,3,2. mellékletei tartalmazzák.
(2) A Képviselő-testület a közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére személyenként 200.000.-Ft/ fő/év keretösszegű cafeteria-juttatásnak, valamint a közszolgálati szabályzatban meghatározott juttatásoknak az anyagi fedezetét biztosítja.
(3) A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott felsőfokú iskolai végzettségű és középiskolai végzettségű köztisztviselőknek egységesen 10%-os mértékű illetménykiegészítést állapít meg.
(4) A költségvetésében szereplő felújítási előirányzatok célonkénti, valamint a felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
6.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de - a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban, az 18. melléklet tartalmazza.
(2) Az Európai Uniós támogatásból megvalósuló projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettséget nem tervez.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A 2014. évi költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében az intézmények kötelezettségvállalásaikat - összeghatártól függetlenül, a készpénzes kifizetések esetében is – a hivatal pénzügyi irodájába benyújtott előzetes igény, polgármester általi engedélyezése után tehetik meg. A polgármester, a pénzügyi ellenjegyző javaslata alapján engedélyezi a szükséges kötelezettségvállalásokat és kifizetéseket.
(2) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
8.§ A intézmény vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
9.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy:
a) a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatokat, a pályázat útján elnyert összegeket az intézményi költségvetésekben előirányzat-átcsoportosítás címén, összeghatár nélkül engedélyezze,
b) a céltartalékban tervezett polgármesteri és nemzetközi kapcsolatok összesen 800 ezer Ft összegű kerete terhére pótelőirányzatot engedélyezzen,
c) az önkormányzat szabad pénzeszközeit a legkedvezőbb betétben elhelyezze a kamatbevételek növelése érdekében.
(2)Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján dönt.
10.§ (1) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a szervek vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítások esetében kötelezettséget vállalni az Ávr. 36.§ (2) bekezdésében foglaltak alapján lehet.
(3)Az intézmény vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról 30 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni.
(4) Az intézmények előirányzatainak megváltoztatását a pénzügyi-gazdasági feladatainak ellátását végző közös önkormányzati hivatal jegyzője – az intézményvezető egyetértésével - kezdeményezi a Képviselő-testületnél. A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások tervbevételére a 2014. január 1. - június 30. közötti időszakra az I. félévi tájékoztatóval egyidejűleg, 2014. július 1. - december 31. közötti időszakra vonatkozóan, legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez - a külön jogszabályban meghatározott határidőig - történő megküldését megelőző rendes ülésére.
(5) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények 2013. évi pénzmaradványának elszámolása során a kötelezettséggel nem terhelt szabad pénzmaradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A pénzmaradványból, illetve előirányzat maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány; a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs; az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben használtak fel; a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány; a támogatás értékű bevételi többlet.
(6) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni: a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben; a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben valósul meg. A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények év végi szabad maradványainak, és a személyi juttatások maradványa 50 %-a, a következő évi költségvetés út és lakásalapjába kerül tervezésre. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár.
11.§ (1) A közös önkormányzati hivatalnál valamint az intézményeknél létszámnövekedést csak a képviselő-testület engedélyezhet.
(2) A megüresedett álláshelyek betöltésére csak a polgármester engedélye alapján kerülhet sor. Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
12.§ (1) Az intézmény köteles saját hatáskörben kialakított számviteli rendjét - a jegyző által meghatározott módon - számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.
(2) Az intézmény köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
13.§ (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(2) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(3) A közös önkormányzati hivatalnál valamint az intézményeknél, a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell ellensúlyozni.
(4) Az intézmények pénzellátásáról az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal közreműködésével gondoskodik.
(5) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények, az évközi előirányzat módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
14. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.
15. § (1) Amennyiben a Képviselő-testület december 31-ig nem fogadja el a következő év költségvetési rendeletét, úgy átmeneti szabályként az alábbiakat kell alkalmazni: A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek folyamatos beszedésére, valamint az önkormányzat kiadásai előirányzatainak időarányos teljesítésére az önkormányzat és költségvetési szervei működőképességének biztosítása érdekében.
(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a képviselő-testület előtt el kell számolni, a beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe be kell illeszteni.
(3) Az (1) bekezdésben rögzített felhatalmazás az új költségvetési rendelet elfogadásáig érvényes.
4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16.§ (1) A költségvetés végrehajtását az intézmények tekintetében a közös önkormányzati hivatal köteles ellenőrizni.
(2) A közös önkormányzati hivatal vezetője köteles gondoskodni a saját, és a hozzá tartozó intézmények belső ellenőrzésének megszervezéséről.
5. Záró rendelkezések
17.§ (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Hatályát veszti Balatonfűzfő Város Önkormányzatának a polgármesteri hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítéséről szóló 18/2003. (XI. 01.) önkormányzati rendelete, valamint Balatonfűzfő Város Önkormányzata Képviselő-testületének a polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítéséről szóló 2/2009. (II. 13.) önkormányzati rendelete.
Balatonfűzfő, 2014. február 18.
Marton Béla Dr. Takács László
polgármester jegyző
Kihirdetve: 2014. február 28.
Dr. Takács László
jegyző
1
Módosította a 9/2014. (V. 30.) önkormányzati rendelet
2
Módosította a 11/2014. (IX. 01.) önkormányzati rendelet
3
Módosította a 12/2014. (IX. 30.) önkormányzati rendelet
4
Módosította a 18/2014. (XII. 30.) önkormányzati rendelet
5
Módosította a 9/2014. (V. 30.) önkormányzati rendelet
6
Módosította a 11/2014. (IX. 01.) önkormányzati rendelet
7
Módosította a 12/2014. (IX. 30.) önkormányzati rendelet
8
Módosította a 18/2014. (XII. 30.) önkormányzati rendelet
9
Módosította a 9/2014. (V. 30.) önkormányzati rendelet
10
Módosította a 11/2014. (IX. 01.) önkormányzati rendelet
11
Módosította a 12/2014. (IX. 30.) önkormányzati rendelet
12
Módosította a 18/2014. (XII. 30.) önkormányzati rendelet
13
Módosította a 9/2014. (V. 30.) önkormányzati rendelet
14
Módosította a 11/2014. (IX. 01.) önkormányzati rendelet
15
Módosította a 18/2014. )XII. 30.) önkormányzati rendelet
