Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.3.) önkormányzati rendelete

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

a) költségvetési bevételek összesen 809.494 ezer Ft

ebből:

aa) belső pénzhiány: pénzmaradvány 155.660 ezer Ft

b) költségvetési kiadások összesen 809.494 ezer Ft

ebből:

ba) tartalék 2.623 ezer Ft

c) finanszírozási célú kiadások 0 ezer Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 441.300 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 230.800 ezer Ft

b) közhatalmi bevételek 210.500 ezer Ft

ebből:

ba) helyi adók 188.000 ezer Ft

bb) átengedett központi adók 20.000 ezer Ft.

bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 2.500 ezer Ft

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 15.000 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 15.000 ezer Ft

b) pénzügyi befektetések bevételei (osztalék) 0 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület a támogatásértékű bevételek összegét 29.259 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevételek 24.879 ezer Ft

ebből:

aa) társadalombiztosítási alapból 4.400 ezer Ft

b) támogatásértékű felhalmozási bevételek 4.380 ezer Ft.

(4) A Képviselő-testület a véglegesen átvett pénzeszközök összegét 0 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 ezer Ft.

(5) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 90 ezer Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 168.185 ezer Ft-ban állapítja meg.

(7)⁵ A Képviselő-testület a pénzforgalom nélküli bevétel összegét 155.660 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) pénzmaradvány felhalmozási célra 0 ezer Ft.

b) pénzmaradvány működési célra 155.660 ezer Ft

(8) Az önkormányzat 2014. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9) A Mandulavirág Óvoda 2014. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzata 809.494 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 619.721 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 208.667 ezer Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 56.378 ezer Ft

c) dologi jellegű kiadások 277.583 ezer Ft

d) speciális célú támogatások 77.093 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadások előirányzatát összesen 334.290 ezer Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a szociális ellátásokra fordítható összeget az 5. mellékletben részletezettek szerint 12.350 ezer Ft-ban állapítja meg

(6) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 113.080 ezer Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.

(7)A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen: 95.258 ezer Ft-ban állapítja meg a 7. melléklet szerint.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások összegét a 8. mellékletben

meghatározott feladatokra bontva 187.150 ezer Ft-ban állapítja meg.

Ebből:

a) beruházás 152.140 ezer Ft

b)felújítás 28.410ezer Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás, támogatás 6.600 ezer Ft

(9) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 2.623 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(10) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 0 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 9. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat Európai Unios forrásból származó fejlesztéseit a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(13) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 11. melléklet tartalmazza.

(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 13. melléklet tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 14. melléklet szerint fogadja el.

(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 15. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a 16. melléklet szerint állapítja meg.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 17. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 43 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 15 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 19 fő

aa) Közös Hivatal 18 fő

ab) Önkormányzat 1 fő

b) közalkalmazott 18 fő

ba) önkormányzat 3 fő

bb) óvoda 15 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 34 fő

ca) önkormányzat 34 fő

d) közfoglalkoztatott 5 fő.

(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi és Adóügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a kiadási előirányzatát a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladhatja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.

12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.