Zalahaláp Község Önkormányzat 2014.évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) rendelete

Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1 § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és az Önkormányzat intézményeire terjed ki.

(2) E rendelet rendelkezéseit az önállóan működő intézmények vonatkozásában a 2014. évi költségvetésükről szóló határozatokban foglaltaknak megfelelően kell alkalmazni.

(3) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat és az intézmények létszámát.

(4) Zalahaláp Község Önkormányzatának felügyelete alá tartozó intézményeinek ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatniuk, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(5) A (4) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület a költségvetési szervek vezetőinek általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával a polgármester, jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. § (1) A képviselő-testület a 2014. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 161.928 ezer Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 161.928 ezer Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 0 ezer Ft-ban,

d) a működési célú pénzmaradványt 0 ezer Ft-ban,

e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 0 ezer Ft-ban,

f) a finanszírozási célú működési bevételeket 0 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 0 ezer Ft-ban,

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 32.300 ezer Ft-ban,

j) a bevételek és kiadások főösszegét 161.928. ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének rendes bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az 2. melléklet, költségvetési bevételeinek és kiadásainak főbb jogcímeit a 3. és 5. melléklet, bevételi előirányzatainak részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület Magyarország 2014. évi költségvetéséről szóló CCXXX. törvény 4. melléklete IV. pontjában szabályozott , az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

3. § (1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat a következő összegekkel állapítja meg:

a) Működési kiadások 126.059 e Ft

1. személyi juttatás 23.702 e Ft

2. munkaadót terhelő járulék 6.458 e Ft

3. dologi és egyéb folyó kiadás 38.891 e Ft

4. egyéb működési kiadások 57.008 e Ft

4.1 Támogatás értékű működési kiadások 43.878 e Ft

4.2 Működési célú pe. átadás áh. kívülre 2.430 e Ft

4.3 Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 10.700 e Ft

b) Felhalmozási kiadások 3.569 e Ft

1. Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés 1.270 e Ft

2. Felújítási kiadások áfá-val 1.230 e Ft

3. Egyéb felhalmozási kiadások 1.069 e Ft

3.1 Támogatás értékű felhalm. Kiadások 0 e Ft

3.2 Felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre 0 e Ft

3.3 Előző évi felhalmozási célú előir.,pénzmaradv.átadás 0 e Ft

c) Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése 0 e Ft

d) Pénzforgalom nélküli kiadások 0 e Ft

1. Tartalékok

1.1 Általános tartalék 0 e Ft

1.2 Céltartalék 0 e Ft

e) Finanszírozási kiadások

1. Felhalmozási célú hitelek kiadásai 32.300 e Ft

2. Működési célú hitelek kiadásai 0 e Ft

Kiadások összesen: 161.928 e Ft

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg a következő főbb jogcímcsoportokban:

a) Működési bevételek e Ft

1. Intézményi működési bevételek 19.130 e Ft

2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 15.000 e Ft

2.1 Helyi adók 12.000 e Ft

2.2 Átengedett központi adók 2.600 e Ft

2.3 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 400 e Ft

3. Működési támogatások 71.456 e Ft

3.1 Normatív hozzájárulások 71.456 e Ft

3.2 Központosított ei-ból működési célú

3.3 Helyi önkorm.-ok kieg.támogatása

3.4 Normatív kötött felhasználású támogatások e Ft

4. Egyéb működési bevételek 9.908 e Ft

4.1 Támogatásértékű működési bevételek 9.908 e Ft

4.2 Működési célú pénzeszk. átvétel áh-on kívül

4.3 Előző évi működési célú előirányz.-, pénzmarad.átvét.

4.4 Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések

b) Felhalmozási bevételek 30.180 e Ft

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 30.180 e Ft

1.1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 27.680 e Ft

1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 2.500 e Ft

c) Finanszírozási bevételek 16.254 e Ft

1.1 Maradvány felhasználás 16.254 e Ft

Bevételek összesen: 161.928 e Ft

Létszámkeretét: 2014. 01. 01–től 28 főben

állapítja meg.

4. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1 melléklet tartalmazza, a részletezését a 4. § (1)-(2) bekezdés alapján határozza meg.

(3) Az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmény és a kiemelt feladatok külön-külön egy-egy címet, az önállóan működő intézmények együtt egy címet alkotnak. Ezek felsorolását bevételi jogcímenként a 6 melléklet, kiadási jogcímenként az 6 melléklet tartalmazza.

(4) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

6. § Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésében 0 Ft tartalékot határozott meg.

.

7. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.

A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(2) A hozzájárulás megadása a Polgármester hatáskörébe tartozik abban az esetben, ha a polgármesteri keret terhére biztosítható önrész a megengedett értéket nem haladja meg, vagy pályázathoz szükséges saját forrás a költségvetési szervnek a jóváhagyott költségvetésében rendelkezésre áll.

(3) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(4) A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik, abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.

(5) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

8. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A Képviselő-testület a saját hatáskörű előirányzat-módosítás lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben foglalt rendelkezések betartásával engedélyezi.

A költségvetési szerv által végrehajtott előirányzat-módosítás tartós kötelezettséget nem eredményezhet.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

9 . § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.

(2) Az intézményeknél szakmai programok indításához, a feladatmutatót érintő fejlesztésekhez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges, melyet megelőzően vizsgálni kell annak költségvetési hatását.

(3) Az intézményi feladatok évközi változásáról – ami csoportok számának változásához, feladatmutató módosulásához kapcsolódik – a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles tájékoztatni a Polgármestert.

A Polgármester az elmaradt feladatra jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és erről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A személyi juttatásokkal az intézmény év közben önállóan gazdálkodik, a működés során keletkezett személyi juttatások maradványának felhasználásáról az intézményvezető kötelesek tájékoztatást adni a Polgármester részére.

(3) A költségvetési szervek létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(4) A köztisztviselői alapilletmény összege 2014. évben 38.650,- Ft.

11. § 2014. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés összege legfeljebb 150.000 Ft.

12. § (1) A beruházásra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) Az Óvoda intézmény nyári karbantartásának bonyolításában az Önkormányzat közreműködik.

(3) A költségvetési szervezetek a 2014. évi költségvetési előirányzaton felül többletbevételük, valamint pályázati úton elnyert forrásaik terhére eszközbeszerzéseket végezhetnek, erre a célra felhalmozási jogot kapnak.

(4) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(5) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(6) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

13. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a 2. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

14. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább az 1959. évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását az önkormányzat finanszírozási rendszer keretében folyósítja.

15. § (1) Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

16. § A költségvetési szerv e rendelet hatálybalépését követő 10 napon belül kötelesek éves költségvetésüket a Polgármesternek bemutatni.

17. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) A költségvetési szervezetek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

(4) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát a Tapolca és Környéke Kistérségi Társulás belső ellenőre útján éves költségvetési ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

18. § A Polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről 2014. szeptember 15–ig, a három negyedéves helyzetről – a 2014. évi költségvetési koncepció tárgyalásával egyidejűleg – 2014 november 30-ig köteles beszámolni a Képviselő-testületnek. Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő négy hónapon belül terjeszti be.

19. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó

pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;

c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal

összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem

használtak fel.

d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem

kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;

(2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:

a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;

b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.

(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.

(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.

(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

20 § (1) A rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2014. költségvetési évre kell alkalmazni.

(2) Zalahaláp .Önkormányzat Képviselő-testületének a Zalahaláp Község 2013. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2013. (III.01.) rendeletének előírásait a 2014. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

(3) Zalahaláp Önkormányzat Képviselő-testületének a 2013. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2013. (III.01.) rendelete 2014. május 1-én hatályát veszíti.

Zalahaláp 2014. február 27.

Bedő Lajos Sándor sk. dr. Gelencsér Ottó sk.

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdetem.

Zalahaláp, 2014. február 27.

jegyző

Szerkesztés...