Cserháthaláp Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.5.) önkormányzati rendelete

Cserháthaláp Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a 2014. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.

2. § Az önkormányzat költségvetési szerve:

a) önállóan működő költségvetési szerve:

Csemete Óvoda

3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2014. évi költségvetésének

1. bevételi főösszegét 71 042 ezer Ft-ban

2. kiadási főösszegét 71 042 ezer Ft-ban

3. A bevételből

3.1. működési célú bevételt 65 823 ezer Ft-ban

3.2. felhalmozási célú bevételt 5 219 ezer Ft-ban

4. A bevételből feladathoz kapcsolódóan:

4.1. kötelező feladat bevétele: 71 042 ezer Ft-ban

4.2. önként vállalt feladat bevétele: 0 ezer Ft-ban

4.3. állami (államigazgatási) feladat bevétele: 0 ezer Ft-ban

5. A kiadásból:

5.1. működési célú kiadást 65 823 ezer Ft-ban

ebből: 5.1.1 személyi jellegű kiadásokat 20 269 ezer Ft-ban

5.1.2. munkaadókat terhelő járulékokat 5 716 ezer Ft-ban

5.1.3. dologi kiadásokat 14 967 ezer Ft-ban 5.1.4. támogatást, pénzeszköz átadást, tartalék 24 871 ezer Ft-ban

5.2. felhalmozási célú kiadást 5 219 ezer Ft-ban

6. A kiadásból feladathoz kapcsolódóan:

6.1. kötelező feladat kiadása: 69 592 ezer Ft-ban

6.2. önként vállalt feladat kiadása: 0 ezer Ft-ban

6.3. állami (államigazgatási) feladat kiadása: 1 450 ezer Ft-ban

7. A hitelből:

7.1. működési célú hitelt 0 ezer Ft-ban

7.2. felhalmozási célú hitelt 0 ezer Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásait és bevételeit - önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő költségvetési szervenként – ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Köztisztviselők, polgármester cafetéria-juttatása: közszolgálati jogállásáról szóló törvény 151. § (1) bekezdése alapján a mindenkori illetményalap ötszöröse.

5. § Az Önkormányzat megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.

6. § A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. melléklet részletezi.

7. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

8. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

9. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § Az Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 8. melléklet részletezi

11.§ Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet, illetve az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről a 10. melléklet tartalmazza.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 1. melléklet szerint állapítja meg.

13. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

14. § Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

15. § (1) Az évközben jelentkező esetleges működési zavarok esetén a hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok kiegészítő támogatására pályázatot nyújtsanak be, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § Az önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó szabályokat az Aht 71. § (1) bekezd. és Amr 116. § - 118. §-a határozza meg.

17.§ (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

18. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

19. § A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

20. § Önkormányzaton kívülre, non-profit szervezet részére költségvetési forrást, támogatást folyósítani csak a konkrét célt, valamint a számadási kötelezettséget előíró megállapodás alapján lehet. A támogatás nem nyújtható addig, amíg a korábban előírt, de elmulasztott számadási kötelezettséget kedvezményezett nem teljesítette.

21.§. Az alpolgármester tisztelet díját az alábbiak szerint állapítja meg:

a.) alpolgármester 27.000.- Ft

b.) képviselők 7.800.-Ft

22.§. Polgármesteri hivatal, művelődési ház, könyvtár közüzemi számláinak - kivéve telefon - százalékos megbontása:

- közüzemi díjak - kivéve telefondíj - megosztását 40 % művelődési ház, 30 % könyvtár és 30% polgármesteri hivatal,

- a telefonszámla százalékos megbontása: könyvtár 40 % és polgármesteri hivatal 60 % szakfeladat megosztásban engedélyezi költségként elszámolni.

23.§. A tagóvodánál felmerülő közüzemi díjakat 70 % óvoda, 30 % orvosi rendelő költséghely megosztásban engedélyezi elszámolni.

24.§ A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

25. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

26. § A önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

27. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

28.§ (1) E rendelet a (2) bekezdés kivételével a kihirdetés napján lép hatályba.

(2) E rendeletben foglalt pénzügyi bevételi, kiadási és létszám előirányzatok 2014. január 1-jétől hatályosak.

(3) Az átmeneti gazdálkodás adott év január 1-jétől a költségvetés elfogadásáig az előző évi költségvetési előirányzatok keretei között történik.