Balatonakali Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (III.6.) önkormányzati rendelete

Balatonakali Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Áht.: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény,

b) Ávr.: Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet,

c) Stabilitási tv.: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv.

d) Mötv: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény

2. § A Képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 379.723 ezer forintban állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Költségvetési bevételek 195.152 eFt

b) Finanszírozási bevételek 184.571 eFt

ebből:

ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány 184.571 eFt

bb) külső hiányt finanszírozó (hitel) --

c) Költségvetési kiadások 379.723 eFt

ebből:

ca) Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal támogatása 9.917 eFt

3. § Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) kapott költségvetési támogatás 53.468 eFt

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 24.148 eFt

ebből:

ba) helyi önkormányzattól 563 eFt

c) közhatalmi bevétel 59.806 eFt

d) intézményi működési bevétel 52.868 eFt

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 4.862 eFt

f) előző évi pénzmaradvány alaptev. ellát. történő igénybevétele 184.571 eFt

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

1. működési kiadások 247.145 eFt

a) személyi juttatások 38.823 eFt

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.624 eFt

c) dologi kiadások 101.188 eFt

d) önkormányzat által folyósított ellátások 6.020 eFt

e) működési célú támogatások 20.489 eFt

f) tartalékok 70.001 eFt

2. felhalmozási kiadások 132.578 eFt

a) beruházások 66.993 eFt

b) felújítások 22.795 eFt

c) felhalmozási célú támogatások 7.790 eFt

d) felhalmozási céltartalék 35.000 eFt

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadásokat beruházásonként, felújításonként a 11. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetés egyensúlyát a 379.723 eFt főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat fentiek szerinti bontása biztosítja.

5. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 70.001 eFt, a felhalmozási jellegű céltartalék 35.000 eFt.

(2) A céltartalékot a Képviselőtestület az év közben beadásra kerülő pályázatok önrészének biztosításához különíti el.

(3) Az általános tartalék az előre nem látható feladatok finanszírozását biztosítja.

7. § Az önkormányzat Képviselőtestülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 373.869 ezer forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) kapott költségvetési támogatás 53.468 eFt

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 24.148 eFt

ebből:

ba) helyi önkormányzattól 593 eFt

c) közhatalmi bevétel 59.806 eFt

ebből:

ca) vagyoni típusú adók 45.101 eFt

cb) termékek és szolgáltatások adói 14.600 eFt

cc) egyéb közhatalmi bevételek 105 eFt

d) intézményi működési bevétel 50.475 eFt

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 4.862 eFt

f) előző évi pénzmaradvány alaptev. ellát. történő igénybevétele 181.110 eFt

9. § Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások: 242.307 eFt

aa) személyi juttatások 29.251 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.096 eFt

ac) dologi kiadások 92.866 eFt

ad) önkormányzat által folyósított ellátások 6.020 eFt

ae) működési célú támogatások 36.073 eFt

af) tartalékok 70.001 eFt

b) felhalmozási kiadások 131.562 eFt

ba) beruházások 65.977 eFt

bb) felújítások 22.795 eFt

bc) felhalmozási célú támogatások 7.790 eFt

bd) felhalmozási céltartalék 35.000 eFt

10. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – a lészám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

11. § Az önkormányzat Képviselőtestülete a napközi otthonos óvoda (továbbiakban: óvoda) mint önállóan működő költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 21.438 ezer forintban állapítja meg.

12. § Az óvoda 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 15.584 eFt

b) működési bevételek 2.393 eFt

c) pénzmaradvány 3.461 eFt

13. § Az óvoda 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 21.438 eFt

aa) személyi juttatások 9.572 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.460 eFt

ac) dologi kiadások 8.390 eFt

b) felhalmozási kiadások: 1.016 eFt

ba) beruházások 1.016 eFt

14. § (1) A Képviselőtestület az óvoda 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata nulla fő.

15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.

(3) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.

(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy az előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köz-tisztviselő) jogosult - az önkormányzat gazdálkodási szabályzatának megfelelően.

(4) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5) A Képviselőtestület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – május, július, október hónapokban, valamint az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Amennyiben év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatok központi adókból, illetékekből származó részesedését, a települési önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

16. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 18. számú mellékletben határozza meg.

(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – a törvényben felsorolt kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

(5) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.

(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(8) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására értékhatár megállapítása nélkül a polgármester jogosult, a visszavonásról a következő Képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

17. § A Képviselőtestület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 41.270,-Ft,

b) polgármester és a közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/fő/év.

18. § (1) Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 4.000,-Ft/óra összegben határozza meg.

(2) Az Önkormányzat közkútjainak vízhasználati díját 7.500,-Ft/év összegben határozza meg. Kizárólag magáncélú vízvitelt engedélyez a kutakról, napi maximum 200 liter mennyiségben. A kereskedelmi célú vízvétel lehetőségét az Önkormányzat megtiltja.

19. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.

(2) A Képviselőtestület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni.

Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

20. § (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselőtestület nem ruházza át.

(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselőtestület előzetes engedélye szükséges.

(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselőtestület határozattal dönt.

21. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az önkormányzat Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza, ami az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre is kötelező hatályú.

22. § A költségvetési szervek pénzellátását az Önkormányzat havonta egyenlő részletben biztosítja. Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv kiadási előirányzatának terhére a szerv vezetője jogosult kötelezettséget vállalni.

A költségvetési szerv vezetője a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosít-hatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

23. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat és a költségvetési szervek pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat Képviselőtestülete a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását gazdasági szükséghelyzetben korlátozhatja.

24. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.

(2) Belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.

25. § (1) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. § (4) bekezdésében foglaltak illetve az Ávr. 119. §-a szerint kell eljárni.

(2) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállománya eléri az eredeti kiadási előirányzat 10 %-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani.

26. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.

27. § (1) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat – új előírásoknak megfelelően átdolgozásra kerülő – vagyonrendelete szerint kell eljárni.

(2) Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve az ún. Közbeszerzési tv. előírásait be kell tartani.

28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

Balatonakali, 2014. február 21.

Koncz Imre Németh Tünde

polgármester jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2014. március 6.

Németh Tünde

jegyző

1. számú melléklet Balatonakali Község Önkormányzatának címrendje

2. számú melléklet 2014. évi költségvetési főösszesítő (összevont)

3. számú melléklet Működési és felhalmozási egyensúlyt bemutató mérleg

4. számú melléklet 2014. évi működési bevételek részletezése

5. számú melléklet 2014. évi működési kiadások részletezése, létszámkeret összevontan

6. számú melléklet 2014. évi felhalmozási kiadások részletezése

7. számú melléklet 2014. évi összevont költségvetés kormányzati funkciónként

8. számú melléklet Önkormányzat bevételei és kiadásai

9. számú melléklet Óvoda bevételei és kiadásai

10. számú melléklet Tartalékok részletezése

11. számú melléklet Felhalmozási jellegű kiadások részletezése

12. számú melléklet Európai Uniós forrásból megvalósított, folyamatban lévő programok

13. számú melléklet Az önkormányzat normatív hozzájárulásai jogcímenként

14. számú melléklet Az önkormányzat feladatmutatói

15. számú melléklet Támogatásértékű pénzátadások, végleges pénzeszközátadások

16 számú melléklet Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya

17. számú melléklet Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből, kezességvállalásaiból

fennálló kötelezettségei a lejárat végéig

18. számú melléklet Hosszú lejáratú kötelezettségek

19. számú melléklet Étkezési norma és fizetendő térítési díj

20. számú melléklet Önkormányzat pénzkészletének állománya

21. számú melléklet Gördülő tervezés

22. számú melléklet Önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve

23. számú melléklet Óvoda 2014. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve

24. számú melléklet Önkormányzat által nyújtandó közvetett támogatások

25. számú melléklet Önkormányzat kormányzati funkciói kiemelt előirányzatonként

26. számú melléklet Óvoda kormányzati funkciói kiemelt előirányzatonként