Balatonfüred Város Önkormányzata

Képviselő-testületének 4/2014.(III.3.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013.évi költségvetéséről szóló 27/2013.(IX.19.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2014.03.04.

Balatonfüred Város Önkormányzata

Képviselő-testületének

27/2013. (IX.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján az önkormányzat a 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és annak tagjaira, az Önkormányzatra, a Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) és az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveire terjed ki.

2.§ Az önkormányzat címrendjében az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, valamint az önállóan működő költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak a 3. melléklet szerint.

Az Önkormányzat költségvetésének szerkezete

3. § (1) ¹,²Az Önkormányzat (a Hivatal és az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 4.930.210 ezer forintban (továbbiakban: eFt) állapítja meg az alábbi részletezettségben:

Költségvetési bevételek előirányzata: 4.361.929 e Ft,

Finanszírozási bevételek előirányzata: 568.281 e Ft,

Ebből: belső hiány: 527.276 e Ft,

Külső hiány: 41.005 e Ft,

Költségvetési kiadások előirányzata: 4.775.349 e Ft,

Finanszírozási kiadások előirányzata: 154.861 e Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegen belül a bevételeket kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételek részletezését a 2. melléklet, intézmények szerinti megbontását a 2/a. melléklet tartalmazza. A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként és intézményenként a 2/b és 2/c. melléklet tartalmazza.

(4) ³,⁴Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg:

I. Működési kiadások

1. Személyi juttatások 559.017 e Ft

2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 148.152 e Ft

3. Dologi kiadások 1.065.351 e Ft

4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 86.667 e Ft

5. Egyéb működési kiadások

5.1. Működési célú támogatási kiadások áh-n belülre 322.086 eFt

5.2. Működési célú pénzeszköz átadás áh-n kívülre 379.176 eFt

5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 24.200 eFt

5.4. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 311.479 eFt

II. Felhalmozási kiadások

1. Beruházások 1.134.628 eFt

2. Felújítások 69.204 eFt

3. Egyéb felhalmozási kiadások

3.1. Felhalmozási célú támogatási kiadások áh-n belülre 10.398 eFt

3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás áh-n kívülre 468.041 eFt

3.3. Részesedések vásárlása 84.360 eFt

3.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 99.550 eFt

3.5. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 13.040 eFt

III. Finanszírozási kiadások

1.1. Értékpapír vásárlásának kiadásai 0 eFt

1.2. Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai

Működési célú hitel törlesztése 0 eFt

Felhalmozási célú hitel törlesztése 154.861 eFt

4.§ (1) A 3.§ (1) bekezdésében megállapított bevételt az Önkormányzat a (2)-(8) bekezdésekben meghatározott kiadásokra tervezi fordítani.

(2)⁵,⁶ Az önállóan működő költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 687.586 eFt összeggel.

(3)⁷,⁸ A Hivatal kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 471.901 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza

A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 471.901 eFt főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza

(4)⁹,¹⁰ Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 1.439.147 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből:

Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 63.618 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 17.539 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 655.434 eFt főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 26.325 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 676.231 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből a működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre részletezését az 5/b melléklet tartalmazza.

(5)¹¹,¹² Beruházási feladatokra az Önkormányzat 1.134.628 eFt-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 1.120.643 eFt összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 13.985 eFt összegben a 4/a. melléklet tartalmazza.

Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 662.349 eFt-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza.

Finanszírozási kiadásokra (hitel törlesztés) az Önkormányzat 154.861 eFt-ot fordít, melyet a 7. melléklet tartalmaz.

(6)¹³ Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben 69.204 eFt-ot fordít, amelyet a 6. melléklet tartalmaz.

(7) ¹⁴,¹⁵A céltartalék összege 21.733 eFt, amely az 1. mellékletben szerepel.

(8)¹⁶,¹⁷ Az általános tartalékot a Képviselő-testület 302.786 eFt-ban határozza meg az 1. melléklet szerint.

(9) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban –működési és felhalmozási kiadások és bevételek bontásban - a 8. tájékoztató tábla tartalmazza.

(10) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit célok szerint évenkénti bontásban és összesítve a 10. tájékoztató jellegű melléklet szerint fogadja el.

(12) Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. tájékoztató tábla tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat 12. melléklet tartalmazza.

(14) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségit a lejárat végéig a 14. tájékoztató tábla tartalmazza.

(16)¹⁸ Az önkormányzat összesített létszámkerete 345,33 fő, melyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 67 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható 2013. évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban a 2/a. melléklet tartalmazza.

(17) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről előirányzat-felhasználási ütemtervet a 17. melléklet tartalmazza.

(18) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot változatlanul 40.000 Ft-ban határozza meg.

(19) A külföldi kiküldetéseknél alkalmazandó napidíj mértéke 15 eurónak megfelelő valuta.

A 2013. évi költségvetés végrehajtási szabályai

5.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtása során figyelembe kell venni az Önkormányzat gazdálkodási rendjéről szóló 21/2010.(VIII.02) rendeletét.

(3) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.

(4) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.

(5) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. Valamennyi intézmény vezetőjének alapvető feladata a kiemelt előirányzatok betartása és betartatása.

(6) Az intézmények finanszírozása, a kötelezettségek teljesítése során elsőként a rendszeres személyi juttatás és járulékai, majd a dologi kiadásokból a közüzemi díjak és élelmezési kiadások, és az intézmény alaptevékenysége szerinti működésre kell forrást biztosítani.

(7) Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

 Elsődlegesen a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2013. évi ütemezését, törlesztő részleteinek visszafizetését, az előző évről áthúzódó beruházások, valamint a támogatásból megvalósuló beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani.

 A 7. mellékletben szereplő javasolt fejlesztési kiadási előirányzatok teljesítését a felhalmozási bevételek teljesülésének megfelelően kell ütemezni.

 A fejlesztési feladatok esetében indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.

(8) A képviselő-testület a fejlesztések között jóváhagyott beruházás előkészítő kiadások előirányzatról az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A fejlesztési kiadások között tervezett beruházás előkészítő kiadások előirányzata terhére történő kifizetések előirányzatát a tényleges felhasználásnak megfelelően a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

6.§ (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerv havonta heti bontásban likviditási tervet készít, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig a Kincstár rendelkezésére bocsátja. A költségvetési szervek pénzellátása a likviditási terv alapján az intézményi számlákon, vagy a házi pénztáron keresztül történik.

2. Az önkormányzati feladatok pénzellátására vonatkozóan a szakosztályoknak kell havonta heti bontásban likviditási tervet készíteni, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A fejlesztési, felújítási feladatok pénzellátására a Városfejlesztési Osztálynak kell a pénzügyi ütemezési tervet elkészítenie, amely a város felhalmozási célú bevételein alapul. A szakosztályoknak a tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig kell a Kincstár rendelkezésére bocsátani.

7.§ (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának kérelmét a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Városi Kincstárnak bejelenteni legfeljebb 30 nappal a költségvetés módosítást megelőzően. A bejelentés az intézményvezető feladata. A többletbevétel a képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

(2) A önállóan működő intézményeknél az eredeti intézményi saját költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén a többletbevétel –intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, valamint az ÁFA visszatérülések kivételével - 50 %-ával növelheti a saját bevételi és kiadási előirányzatát az intézmény, a másik 50 %-kal növeli saját bevételi előirányzatát, és csökkentenie kell az önkormányzati támogatás előirányzatát. Az intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, kamatbevétel, valamint az ÁFA visszatérüléseknél jelentkező többletbevétel 100 %-ban csökkenti az önkormányzati támogatás összegét.

3. Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladat vonatkozásában a költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén, a többletbevétel 70 %-ával növelhető az adott feladat kiadási előirányzata.

4. Amennyiben a költségvetési szerv ténylegesen teljesített bevételei elmaradnak a jóváhagyott előirányzattól, a kiadási előirányzatokat is csökkenteni kell az elmaradás mértékével. Az önállóan működő költségvetési szerv vezetője erről a kiadási előirányzat csökkentésére tett javaslatával együtt a bevétel végleges elmaradásáról történő tudomásszerzést követően azonnal köteles a Városi Kincstár vezetőjét tájékoztatni, aki azt a soron következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba beépíti.

5. A (2) bekezdéstől eltérően az intézmény a pályázaton nyert, valamint a meghatározott feladatra átvett pénzeszközök felhasználására és az intézményi előirányzat módosítására az önállóan működő költségvetési szerv vezetője 100 %-ban jogosult, az eredeti vagy módosított előirányzaton felül pénzügyileg teljesült összeggel.

6. Az intézmények évközi pótelőirányzatra vonatkozó kérelmet csak rendkívül indokolt esetben, előre nem látható kiadás felmerülése miatt nyújthatnak be, akkor ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással, vagy maradványa terhére nem biztosítható a fedezet.

7. Valamennyi előirányzat módosítás kezdeményezése esetén a Városi Kincstár köteles megvizsgálni a többletbevétel elérésével kapcsolatos kiadási előirányzatok növelési szándékának jogosságát.

8. Az (1), (2), (3) és (5) bekezdés szerinti előirányzat módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem az idei, sem a következő években nem járhat, az intézmény ezt az előirányzat növekedést tartós bér növelésére nem fordíthatja.

9. Az intézményvezető által kezdeményezett költségvetés módosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. Az intézmények a saját hatáskörben végrehajtott –(5) bekezdés szerinti - előirányzat módosításokat kötelesek a felügyeleti szervnek 30 napon belül bejelenteni, melyről a Polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

10. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal–május, július, október, hónapokban továbbá legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

11. Ha év közben az Országgyűlés - helyi önkormányzatot érintő módon- a központi költségvetésről szóló törvény a helyi önkormányzatok központi adókból, illetékekből származó részesedését, a települési önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetés rendelet módosítását.

8.§ (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni, melyért a költségvetési szerv vezetője a felelős. A kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget a kötelezettségvállalás rendje szerint jogosult vállalhat. A pénzügyi ellenjegyzés nélküli kötelezettségvállalás esetében az intézmény vezetőjét fegyelmi felelősség terheli.

2. A 2/a, 3, 4, és 5. mellékletben jóváhagyott kiemelt előirányzatoktól a költségvetési szerv Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítással térhet el.

3. A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok közötti átcsoportosításra – kötött előirányzatok kivételével – a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben jogosult. Kötött előirányzatok az élelmezési kiadások, a gázenergia-szolgáltatás díjai, a villamosenergia-szolgáltatás díjai, a távhő- és melegvíz-szolgáltatás díjai, és a víz- és csatornadíjak, takarítás előirányzatai.

4. A költségvetési szervek bevételi forrásaik növelése érdekében saját hatáskörben pályázatokat adhatnak be. Pályázat benyújtására csak a saját forrás biztosítása esetén kerülhet sor. A pályázatok beadása előtt a források meglétét a Városi Kincstár vezetőjével igazoltatni kell.

5. A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatmutatókhoz kötött állami hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, az elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek az állami támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

9.§ (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl.

2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek vezetői az intézmény személyi juttatásainak és munkaadót terhelő járulékainak terhére megbízási szerződést köthetnek az előirányzatok túllépése nélkül.

3. Valamennyi önállóan működő költségvetési szervnél minden, a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben meghatározott jogviszony, a Munka Törvénykönyve hatálya alatt munkaszerződéssel foglalkoztatottak munkajogi jogviszonyának, továbbá a tartós megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, vagy megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg az intézmény vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a Hivatal illetékes szakosztályát és a Városi Kincstárt.

4. A megüresedett álláshelyet az intézményvezető nem töltheti be, a lejárt határozott idejű szerződések nem hosszabbíthatók meg. Az illetékes osztály és a Városi Kincstár megvizsgálja a létszámcsökkentés lehetőségét, ha a létszámcsökkentés megoldható, akkor a létszám és a hozzá tartozó teljes bér elvonásra kerül.

5. Amennyiben létszámcsökkentésre nincs lehetőség a megüresedett álláshely a Polgármester előzetes írásbeli engedélye alapján betölthető, a Városi Kincstár ellenjegyzése mellett a bér új létszám felvételére felhasználható.

6. A tartósan betöltetlen álláshelyre jutó személyi juttatások előirányzata legkésőbb a pénzmaradvány jóváhagyása során elvonásra kerül.

7. Feladatelmaradás esetén a polgármester a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok előirányzatát zárolja. A zárolt előirányzat felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

8. A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás, feladat elmaradásra és a tartósan betöltetlen álláshelyre eső megtakarítás kivételével- az adott évben október 31. napját követően, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható, figyelemmel a 7. § (6) bekezdésére.

9. A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az önkormányzat Képviselő-testületének előzetes engedélye szükséges.

10. A Képviselő-testület az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei részére az eredeti rendszeres személyi juttatások legfeljebb 5 %-ának megfelelő mértékéig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését, a Városi Kincstár előzetes hozzájárulásával.

11. A Képviselő-testület a Hivatal részére a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőit megillető juttatásokról szóló 22/2011. (VIII.2.) rendeletben meghatározott mértékéig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését.

10.§ (1) A költségvetési rendelet 4.§.(7) bekezdésében jóváhagyott céltartalékban 5.000 eFt keretet biztosít cél nélkül, mellyel való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.

(2)¹⁹,²⁰ A költségvetési rendelet 4.§(7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő:

MÁK forgótőke 450 eFt

Helyi védelem alatt álló épületek felújít. 0 eFt

Parkolóhely megváltás bevétele 0 eFt

Közfoglalkoztatás saját rész 490 eFt

Közfoglalkoztatás előleg 2014-re 1.285 eFt

Környezetvédelmi Alap 3.682 eFt

Polgármester általános keret 25 eFt

Ovifoci pályázati önrész 80 eFt

Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványból elkülönített rész 892 eFt

Állami fenntartású intézmények dologi kiadásból visszavonás 0 eFt

Bérkompenzáció előleg 0 eFt

Intézményi pénzmaradvány elvonásból 2.629 eFt

Közbiztonság növelését szolgáló fejlesztés önrész 1.036 eFt

Gyerekétkeztetési előleg 0 eFt

Társulásoknak átadott intézmények pénzmaradványa 3.839 eFt

Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan

karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 7.325 eFt

(3) A Képviselő-testület a céltartalékokkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza át, melynek keretében a (2) bekezdésben nevesített feladatokhoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításáról a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett kell gondoskodnia. A cél meghiúsulása esetén az előirányzat új cél szerinti felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.

11. § (1) Az Önkormányzat 2013. évben felhalmozási célú hitel felvétellel nem számol.

Az Önkormányzat folyószámla hitelkerettel nem rendelkezik.

(2) Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet előírásai alapján kerülhet sor.

12.§ (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet.

(2)²¹ Felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse, vagy rövid lejáratú államilag garantált értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

(4) A fenti rendelkezések megvalósítását az Önkormányzat belső ellenőre folyamatosan ellenőrzi.

13. § (1) Balatonfüred Város Önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire (együtt beszerzéseire) vonatkozó szabályokat a Képviselő-testület által jóváhagyott Balatonfüred Város Önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával a Hivatal Városüzemeltetési osztályát bízza meg.

(3) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület engedélye szükséges. Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.

14. § (1) Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai:

A pénzmaradványból, vagy előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány,

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs,

c) az az összeg, melyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel,

d) gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,

e) a bevételei többletből a 7. § (2) bekezdésében meghatározott rész,

f) a betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatás előirányzat maradványa.

g) a képviselő-testület döntésének megfelelően meghatározott összegen felüli rész.

(2) A Képviselő-testület az állami támogatások, hozzájárulások jogcímenkénti visszafizetési kötelezettségét a költségvetési szervekre áthárítja, úgy hogy az visszavonásra kerül a pénzmaradványból.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési szervek pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

(4) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:

a) azt a maradványt, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg,

b) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben.

(5) A pénzmaradvány jóváhagyását követően az (1), (2) és (3) bekezdésben meghatározott elvonásokat követően az előirányzat-maradvány személyi juttatásokból származó része a többi kiemelt előirányzatra is fordítható. Az előirányzat-maradvány személyi juttatásokon felüli része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány, vagy előirányzat-maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár.

15.§ (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

(3) A működési kiadások csökkentése érdekében, a szakmai feladatellátás sérelme nélkül, minden intézményvezetőnek saját hatáskörében a létszám- és a bérgazdálkodást, a kiadások ésszerű csökkentése céljából kell folytatni.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat belső ellenőre útján valamennyi költségvetési szervnél folyamatosan vizsgálja a kiemelt előirányzatok teljesítését.

16.§ (1) A Képviselő-testület a társadalmi szervezetek, egyesületek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a rendelet 5/b. mellékletében meghatározott célok szerint.

(2)²² A társadalmi szervezetek, egyesületek támogatására - a pályázati alapban biztosított 4.000 eFt-os kereten felül - a költségvetésben biztosított előirányzatból 400 eFt erejéig a polgármester rendelkezik. A polgármester által egy-egy támogatottnak nyújtható összeg maximum 150 eFt. Az ennél nagyobb összegű támogatás odaítélése - a benyújtott pályázatok alapján - a Képviselő-testület jogköre.

(3)²³ A Képviselő-testület a költségvetési évre a képviselők éves keretét képviselőnként 100 eFt-ban, az alpolgármesteri keretet 200 eFt-ban állapítja meg.

Az alpolgármesteri és képviselői keretből támogathatók:

a) Az önkormányzat által fenntartott intézmények rendezvényei, szakmai programjai.

b) Az önkormányzati intézményekben működő művészeti és egyéb csoportok.

c) Az önkormányzati intézményekben végrehajtott karbantartásokra, eszköz, szakmai anyag beszerzésekre.

d) Városi közösségi napok rendezvényei,

e) A város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek karbantartására, felújítására, a város karácsonyi díszkivilágítására. E feladatokat a Városüzemeltetési osztály végzi el és hajtja végre.

f) Támogatás nyújtása más szervezetek részére képviselő-testületi döntéssel.

A képviselői keretből természetes személyek nem támogathatók, államháztartáson kívüli szervezetek pedig csak egyedi képviselő-testületi döntéssel támogathatók.

(4) A képviselői keret felhasználására támogatásra vonatkozó javaslatot, ha a döntés nem tartozik a képviselő-testület hatáskörébe a Polgármester hagyja jóvá és intézkedik a végrehajtásáról.

(5) A képviselői keret felhasználásával kapcsolatos előirányzat átcsoportosítást a Képviselő-testület a soron következő költségvetési rendelet módosításakor építi be a költségvetési rendeletébe.

17.§ (1) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett sporttámogatási keretösszeg nyújt fedezetet a sportegyesületeknek nyújtott támogatásokra, a működési kiadások között tervezett összeg a városi sportfeladatokra.

A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a sporttámogatási keretösszeg felosztására vonatkozóan javaslatot tegyen. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

2. A működésre átadott pénzeszközök között tervezett pályázati alap nyújt fedezetet a civil szervezetek támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(3) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett további két pályázati alap nyújt fedezetet a művészeti csoportok nemzetközi kapcsolattartásának és formaruha pótlásának támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alapok felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(4) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett orvosi pályázati alap nyújt fedezetet az egészségügyi vállalkozások, intézmények eszközbeszerzéseihez nyújtott támogatásokra.

A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(5) Elkülönített pályázati alap nyújt fedezetet az Arácsi út 0,4 kV légvezeték hálózat kiváltására.

A Képviselő-testület a Településfejlesztési, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottságot felhatalmazza, hogy az elkülönített alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy egyedi kérelmek alapján az önkormányzati feladatokra tervezett előirányzatok terhére legfeljebb 500 eFt összeg erejéig döntsön támogatás odaítéléséről.

18.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az 5/b. és a 7. mellékletben meghatározott egyedi támogatásokról és a pályáztatás során elnyert támogatásokról a támogatási szerződést megkösse.

2. Az odaítélt támogatás folyósítását a Városi Kincstár felfüggeszti, amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és meg nem fizetett köztartozása van, és ennek rendezését nem igazolja, valamint amíg az előző évben részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számolt el.

3. Amennyiben a támogatott a támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles visszafizetni.

4. A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.

5. A támogatott szervezet a támogatásról a szerződésben foglalt határidőre köteles hitelesített bizonylatokkal a támogatási szerződésben kikötött határidőre elszámolni. Az elszámolással egyidejűleg a támogatottnak tájékoztatást kell adni a támogatott cél megvalósításáról. A támogatott szervezet egy alkalommal legfeljebb 6 hónappal kérheti az elszámolási határidő meghosszabbítását.

6. A támogatásról szóló elszámolást szakmai szempontból az illetékes szakosztály, pénzügyi szempontból a Városi Kincstár felülvizsgálja. Indokolt esetben a Jegyző helyszíni ellenőrzés keretében vizsgáltatja meg a belső ellenőrrel a támogatott cél megvalósulását, a támogatás felhasználásának jogszerűségét és szabályszerűségét.

7. A Balatonfüred Vízilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány és a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány látvány csapatsport támogatása önrészeként megítélt támogatásból az Önkormányzat megelőlegezi a TAO támogatás lehívásáig szükséges összegeket.

(8) ²⁴Alapítvány részére támogatás nyújtása és alapítványtól forrás átvétele a Képviselő-testület át nem ruházható hatásköre.

(9) ²⁵Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az Önkormányzat vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével - a Polgármester dönt.

Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az önkormányzati költségvetési szervek vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével – az intézményvezető dönt.

(10) ²⁶A támogatás átvételéről a támogatóval támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmazni kell a támogatás célját, az átadás időpontját, az elszámolás módját.

(11) ²⁷Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről kötendő támogatási szerződés előtt vizsgálni kell az átvétellel kapcsolatban felmerülő kiadásokat és a pénzeszköz átvétel következményeit.

(12) ²⁸A Polgármester a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolóban tájékoztatja a Képviselő-testületet az előző évben államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök teljesüléséről.

19.§ Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. §. (4) bekezdésében és az Ávr 119. §-ban foglaltak az irányadók.

20.§ Az önkormányzati vagyon értékesítésére vonatkozóan az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

21.§ ((1)A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felel.

(2) A költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által, a hatályos jogszabályok szerint az önkormányzat költségvetését megillető beszedett bevételeket és az előző évi kiadási előirányzatok arányos mértékéig teljesített kiadásokat a költségvetési rendelet előirányzatai tartalmazzák.

(3) A polgármester az államháztartásról szóló törvény előírásai szerinti időpontokban az önkormányzat gazdálkodásáról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(4) A Képviselő-testület a könyvvizsgálói teendők ellátásával a Lánczi Kft-t bízza meg, a vállalkozói díj a Hivatal költségvetésében megtervezésre került.

22. § A közalapítványok működését folyamatosan fenntartja függetlenül az államháztartáson kívüli bevételek alakulásától.

23.§ A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és ezzel egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2013. (III.6.) rendelete. Rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Dr. Bóka István Dr. Tárnoki Richárd

Polgármester Jegyző

A rendelet kihirdetve: 2013. szeptember 18.

Dr. Tárnoki Richárd

Jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2014. március 4.

Balatonfüred Város Önkormányzata

Képviselő-testületének

4/2014. (III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 27/2013. (IX.19.) önkormányzati rendeletének módosításáról

1. § Az eredeti rendelet 3. § (1), (4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

3. § (1)

Az Önkormányzat (a Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 4.930.210 ezer forintban (továbbiakban eFt) állapítja meg az alábbi részletezettségben:

Költségvetési bevételek előirányzata: 4.361.929 e Ft,

Finanszírozási bevételek előirányzata: 568.281 e Ft,

Ebből: belső hiány: 527.276 e Ft,

Külső hiány: 41.005 e Ft,

Költségvetési kiadások előirányzata: 4.775.349 e Ft,

Finanszírozási kiadások előirányzata: 154.861 e Ft.

3.§ (4)

Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg:

I. Működési kiadások

1. Személyi juttatások 559.017 e Ft

2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 148.152 e Ft

3. Dologi kiadások 1.065.351 e Ft

4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 86.667 e Ft

5. Egyéb működési kiadások

5.1. Működési célú támogatási kiadások áh-n belülre 322.086 eFt

5.2. Működési célú pénzeszköz átadás áh-n kívülre 379.176 eFt

5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 24.200 eFt

5.4. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 311.479 eFt

II. Felhalmozási kiadások

1. Beruházások 1.134.628 eFt

2. Felújítások 69.204 eFt

3. Egyéb felhalmozási kiadások

3.1. Felhalmozási célú támogatási kiadások áh-n belülre 10.398 eFt

3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás áh-n kívülre 468.041 eFt

3.3. Részesedések vásárlása 84.360 eFt

3.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 99.550 eFt

3.5. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 13.040 eFt

III. Finanszírozási kiadások

1.1. Értékpapír vásárlásának kiadásai 0 eFt

1.2. Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai

Működési célú hitel törlesztése 0 eFt

Felhalmozási célú hitel törlesztése 154.861 eFt

2. § Az eredeti rendelet 4. § (2)-(5) és (7)-(8) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

4.§ (2)

Az önállóan működő költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 687.586 eFt összeggel.

4.§ (3)

A Hivatal kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 471.901 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza

A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 471.901 eFt főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza

4.§ (4)

Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 1.439.147 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből:

Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 63.618 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 17.539 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 655.434 eFt főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 26.325 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

4.§ (5)

Beruházási feladatokra az Önkormányzat 1.134.628 eFt-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 1.120.643 eFt összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 13.985 eFt összegben a 4/a. melléklet tartalmazza.

Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 662.349 eFt-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza.

Finanszírozási kiadásokra (hitel törlesztés) az Önkormányzat 154.861 eFt-ot fordít, melyet a 7. melléklet tartalmaz.

4.§ (7)

A céltartalék összege 21.733 eFt, amely az 1. mellékletben szerepel.

4.§ (8)

Az általános tartalékot a Képviselő-testület 302.786 eFt-ban határozza meg az 1. melléklet szerint.

3. § Az eredeti rendelet 10. § (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

10. § (2)

A költségvetési rendelet 4.§(7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő:

MÁK forgótőke 450 eFt

Helyi védelem alatt álló épületek felújít. 0 eFt

Parkolóhely megváltás bevétele 0 eFt

Közfoglalkoztatás saját rész 490 eFt

Közfoglalkoztatás előleg 2014-re 1.285 eFt

Környezetvédelmi Alap 3.682 eFt

Polgármester általános keret 25 eFt

Ovifoci pályázati önrész 80 eFt

Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványból elkülönített rész 892 eFt

Állami fenntartású intézmények dologi kiadásból visszavonás 0 eFt

Bérkompenzáció előleg 0 eFt

Intézményi pénzmaradvány elvonásból 2.629 eFt

Közbiztonság növelését szolgáló fejlesztés önrész 1.036 eFt

Gyerekétkeztetési előleg 0 eFt

Társulásoknak átadott intézmények pénzmaradványa 3.839 eFt

Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan

karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 7.325 eFt

4.§ A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Dr. Bóka István Dr. Tárnoki Richárd

Polgármester Jegyző

A rendelet kihirdetve: 2014. március 3.

Dr. Tárnoki Richárd

jegyző

1.sz. melléklet

2.sz.melléklet

Módosította a 29/2013.(XII.2.) rendelet 1.§-a. Hatályba lép december 3.-tól, rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 4/2014. (III.3.) rendelet 1.§-a. Hatályba lép 2014. március 4-től, rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2013.(XII.2.) rendelet 1.§-a. Hatályba lép december 3.-tól, rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

⁴

Módosította a 4/2014. (III.3.) rendelet 1.§-a. Hatályba lép 2014. március 4-től, rendelkezései a 2013. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

⁵