Vilonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2014.(II.28.) önkormányzati rendelete

Vilonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a mellékletek tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109.§ (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § (1) A 2014. évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a) 48.323 ezer Ft bevétellel az 1/b és 1/c melléklet szerint,

b) 48.323 ezer Ft kiadással a 2/a és 2/b melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzati költségvetés címrendjét kormányzati funkciók szerinti tevékenységi körei alkotják.

(3) Az Önkormányzat kötelező feladatait tartalmazó bevételeket az 1/b. melléklet, a kiadásokat a 2/a melléklet tartalmazza. Önként vállalt, államigazgatási feladatra a 2014-es évben nem tervezett

2. § A bevételek jogcímenkénti bontását szintén az 1. melléklet, míg az önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának részletezését az 1/a. melléklet tartalmazza. A működési célú költségvetési támogatások évközi igénylésekkel az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és a központosított támogatások esetében növekszik.

3. § (1) A kiadások tevékenységek, illetve feladatok szerinti bontását, ezen belül a személyi juttatások, a munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, a dologi kiadások, az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális támogatások)az egyéb működési célú kiadások, a beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú támogatások előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza. A szociális támogatások előirányzata évközben a havi igénylések alapján az állami támogatással, céljának megfelelően nő.

(2) A személyi juttatások között a főfoglalkozású Kjt. alkalmazottai részére 2014. január 1-től bruttó 6.785,-Ft összegű –járulékot és kifizetői adót is tartalmazó (nettó 5000,- Ft) - Erzsébet utalvány fedezetét biztosítja a terv a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. §. (1) bekezdés bb.) pontja alapján. A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. Törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 §. és a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 54. §. (2) bekezdése szerint 200.000,- Ft cafetéria keretet állapít meg.

A Kjt. főfoglalkozású alkalmazottait figyelembe véve éves szinten a terv 12 %-ot határoz meg a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 51 §-a alapján.

(3) A képviselői tiszteletdíjat 2014. évre nem állapít meg.

(4) A személyi juttatások előirányzata 2014. évben a kötelező átsorolásokra,

minimál bér és a garantált bérminimum kiegészítésre nyújt fedezetet.

(5) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege szerint a hiány összege: 2.700 ezer Ft. Ebből működési hiány 6.780 ezer Ft, a felhalmozási többlet 4.080 ezer Ft. A hiány 2.700 ezer Ft-os összegét a 2013. évi várható költségvetési maradványból lehet finanszírozni.

(6) A költségvetési maradvány az alábbi feladatok finanszírozására került betervezésre:

- Óvodai nevelés pénzeszközátadás a tagóvodai feladatokra 1.505 ezer Ft,

- szociális étkeztetési feladatra 920 ezer Ft,

- EÜ GAMESZ Veszprémi orvosi ügyelethez hozzájárulás 275 ezer Ft.

4. § (1) Az önkormányzat 2014. évi mérlegtervét a működési és felhalmozási célú előirányzatokról az 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények jogcímenkénti bontását a 4. melléklet tartalmazza

(3) A több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek bontását az 5. melléklet tartalmazza. Adósságot keletkeztető ügyletet az Önkormányzat nem tervez a 2014. évben.

(4) Az önkormányzat intézményi létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(6) A 2014.évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemterv a rendelet 10. mellékletét képezi.

(7) A költségvetési évet megelőző év adatait az 8. és 9. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Civil szervezeti és sporttámogatást a 2014. évi eredeti költségvetésében nem állapít meg a Képviselő-testület. A 2013. évi zárszámadási rendelet összeállítása során a pénzmaradvány felosztásakor meg kell vizsgálni a lehetőségét ezen előirányzat megteremtésének.

(2) A szociális hatáskörben felhasználható pénzeszközöket, valamint a működési célú átadásokat célfeladatonként szintén a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A 2014. évi költségvetésben a vízi közmű bérletből, vagyonkezelési díjból

származó tárgyévi bevételeket – a felhasználásukra vonatkozó döntés szerint csökkentve (pl: szennyvíz-tisztítótelep bérleti díj, stb) - kell céltartalékba helyezni.

(4) Az Önkormányzat a költségvetési rendelete negyedéves módosításait a Képviselő-testület munkaterve alapján meghatározott időpontokban végzi el.

(5) Az Önkormányzat az ideiglenesen szabad önkormányzati pénzeszközök éven belüli betétlekötési hatáskörét a polgármesterre, illetve akadályoztatása esetén az alpolgármesterre ruházza át a szabályzatokban meghatározott személyek pénzügyi ellenjegyzése mellett.

(6) A saját gépjárműhasználat költségtérítését az SZJA adómentes mértékével azonos összegben ismeri el - indokolt és gazdaságos esetekben - költségvetése terhére.

6. § (1) Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2014. január 1-től a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés működtetéséről a Közös Hivatal útján (Társulási formában) gondoskodik. A megfelelő működtetés és a függetlenség biztosítása – jogszabály alapján – a Jegyző feladata.

(3) A belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért az Önkormányzat és a Közös Önkormányzati Hivatal esetében a Jegyző a felelős.

Fésüs Sándor Dr. Cseh Tamás

polgármester jegyző