Kondoros Város Önkormányzat Képviselő-testülete Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – a Pénzügyi, Településfejlesztési, Mezőgazdasági és Ügyrendi Bizottság, az Oktatási, Kulturális, Sport, Ifjúsági és Vallásügyi Bizottság, a Szociális és Egészségügyi Bizottság véleményének kikérésével - a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed a helyi Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre.
2.§
1. A költségvetési rendelet a bevételeket és kiadásokat jogcímcsoportonként, előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények, valamint az önállóan működő költségvetési szervek (továbbiakban: intézmények) önálló címet alkotnak.
1. Kondoros Város Önkormányzat
2. Kondorosi Közös Önkormányzati Hivatal, továbbiakban Hivatal
3. Települési Szolgáltató Intézmény
4. Dérczy Ferenc Könyvtár és Közművelődési Intézmény
(4) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek jogcímenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit az 1. melléklet sorai határozzák meg. Egyes kiemelt előirányzatok részletezését az 1/a melléklet tartalmazz.
(5) A 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadások jogcímenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 2. melléklet sorai határozzák meg. Egyes kiemelt előirányzatok részletezését a 2/a melléklet tartalmazza.
3.§
A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.
Bevételek előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai, valamint előirányzatai:
(1) A helyi önkormányzat 2015. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
adatok E Ft-ban
1. K1 Személyi juttatások 327.070
2. K2 Munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó 72.368
3. K3 Dologi kiadások 368.388
4. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 23.420
5. K5 Egyéb működési célú kiadások 651.827
6. K6 Beruházások 85.369
7. K7 Felújítások 99.577
8. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 421.689
9. K9 Finanszírozási kiadások 9.865
KIADÁSOK ÖSSZESEN: 2.059.573
(2) A 2015. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2., 2/a 1617181920 melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. 212223melléklet tartalmazza, az egyéb felhalmozási támogatásokat a 4. 2425262728melléklet tartalmazza.
(a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
(b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
7.§
A 2015. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 5. 2930313233melléklet tartalmazza.
8.§
Az önkormányzat összesített létszámkerete a 6. 3435 mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.
9.§
A 7. melléklet 36 tartalmazza az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások bevételeit, kiadásait.
10.§
Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségvállalásait a 8.37 és 8/a melléklet mutatja be. Az önkormányzatnak nincs adósságállománya.
11.§
(1) Az önkormányzat összesített kiadásait, általános és céltartalék előirányzatait a 9. melléklet 3839404142 tartalmazza.
(2) Az önkormányzat összesített tartaléka
Általános működési tartalék 4.197 ezer Ft
Felhalmozási céltartalék 355.220 ezer Ft
(3) A tartalék felhasználására vonatkozó szabályok: az általános tartalék, mind az Önkormányzat, mind pedig az intézmények esetében az év közben váratlanul jelentkező kiadások fedezetéül szolgál.
12.§
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, és önállóan működő intézmények költségvetési támogatását a képviselő-testület havi ütemezésben biztosítja.
(2) Az intézményfinanszírozási tervet 2015. évre vonatkozóan a 10. 43444546 melléklet tartalmazza.
13.§
Az önkormányzat 2015. évi közvetett támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.
14.§
Az önkormányzat állami támogatásait a 12. melléklet tartalmazza.
15. §
A rendelet 13. melléklete 47484950 tartalmazza a 2015. évi költségvetés eredeti előirányzatait intézményenként kiemelt előirányzati bontásban.
16.§
A rendelet 14. melléklete 5152535455 tartalmazza a 2015. évi költségvetés előirányzat felhasználási ütemtervét.
17.§
A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2015-2018. évi alakulását külön bemutató mérleg a rendelet 15. melléklete.
18.§
(1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2015. évben 38.650 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Hivatalban foglalkoztatottak éves cafeteria keretét bruttó 200.000 Ft-ban határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
19.§
A helyi önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
20.§
(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.
A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) Az önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület jóváhagyása esetén használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.
21.§
Az intézmények a pénzeszközeiket, az Önkormányzat által meghatározott belföldi banknál nyitott bankszámlán kezelik, más banknál bankszámlát nem nyithatnak.
22.§
A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
23.§
Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és a Stabilitási tv. rendelkezései szerint -. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
24.§
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
25. §
A képviselő-testület feljogosítja a polgármestert arra vonatkozóan, hogy az önkormányzati pályázatok és projektek előkészítésénél 3 millió Ft/projekt összeghatárig kötelezettséget vállalhat.
Egyes önkormányzati rendeletek módosítása
a költségvetés előirányzatainak megalapozása
érdekében.
26.§
Az önkormányzati fenntartású intézmények lakossági áras víz és csatornadíjat továbbá szemétszállítási és ártalmatlanítási díjat fizetnek.
27.§
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2015. február 21 napján lép hatályba.
