Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II.17.) önkormányzati rendelete

Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II.17.) önkormányzati rendelete Csabrendek Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.18.

Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testületének
2/2015. (II.17.) önkormányzati rendelete
Csabrendek Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1.§ (1) Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben foglaltak alapján Csabrendek Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásáról az egységes költségvetésében foglaltak szerint gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a (3) bekezdés szerint állapítja meg.

(3) 1 Cím: Önkormányzat összesen,

a) 1 Alcím: Csabrendek Község Önkormányzata,

b) 2 Alcím: Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal,

c) 3 Alcím: Mese-domb Óvoda és Bölcsőde,

d) 4 Alcím: KÖZSZER.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi

a) Pénzforgalmi bevételek összegét 500 294 ezer forintban,

aa) Működési bevételek összegét 420 109 ezer forintban,

aa1) Önkormányzatok működési támogatásai összegét 227 186 ezer forintban,

aa2) Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 92 397 ezer forintban,

aa3) Közhatalmi bevételek összegét 36 088 ezer forintban,

aa4) Működési bevételek összegét 64 354 ezer forintban,

aa5) Működési célú átvett pénzeszközök 84 ezer forintban,

ab) Felhalmozási bevételek összegét 80 185 ezer forintban,

ab1) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 34 399 ezer forintban,

ab2) Közhatalmi bevételeket 18 287 ezer forintban,

ab3) Felhalmozási bevételek összegét 26 616 ezer forintban,

ab4) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 883 ezer forintban,

b) Pénzforgalmi kiadások összegét 507 920 ezer forintban,

ba) Működési kiadásokat 431 735 ezer forintban

ba1) Személyi juttatásokat 206 183 ezer forintban,

ba2) Munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót
48 650 ezer forintban,

ba3) Dologi kiadásokat 121 526 ezer forintban,

ba4) Ellátottak pénzbeli juttatásait 14 615 ezer forintban,

ba5) Egyéb működési célú kiadásokat 40 761 ezer forintban,

bb) Felhalmozási kiadásokat 76 185 ezer forintban,

bb1) Felhalmozási költségvetés beruházások 51 771 ezer forintban,

bb2) Felújítási kiadásokat 24 414 ezer forintban,

c) Pénzforgalmi működési hiányát 11 626 ezer forintban állapítja meg,

d) Pénzforgalmi felhalmozási többletét 4 000 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi működési hiányát belső finanszírozással 11 626 ezer forint összegben a költségvetési maradvány működésű célú igénybevételével biztosítja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi felhalmozási többletét felhalmozási hitel törlesztésére használja fel.

3. A költségvetés részletezése

3.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési bevétel előirányzat-csoport kormányzati funkciók szerinti részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 2. melléklete szerinti állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek kiemelt előirányzat jogcím-csoportonkénti részletezését a rendelet 3. melléklete szerinti állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzatok működési támogatásai kiemelt előirányzat jogcím-csoportonkénti, és jogcímenkénti részletezését a rendelet 4. melléklete szerinti állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről kiemelt előirányzat alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 5. melléklete szerinti állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a felhalmozási bevétel előirányzat-csoport alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 6. melléklete szerinti állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a működési kiadás előirányzat-csoport alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 7. melléklete szerinti állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadás előirányzat-csoport kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 8. melléklete szerinti állapítja meg.

(9) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

4.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évre összesített költségvetési létszámkeretét 114 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési létszámát 62 főben

a) 7 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 55 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(3) A Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési létszámát 15 főben

a) 12 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 3 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(4) A Mese-domb Óvoda és Bölcsőde létszámát 18 fő állandó foglalkoztatotti főben állapítja meg.

(5) A Közös Fenntartású Közszolgáltató Szervezet költségvetési létszámát 19 főben

a) 16 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 3 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(6) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszámát a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

5.§ (1) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője, és köztisztviselői részére a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatának 2. mellékletében meghatározott képzettségi pótlék kiadásaira és az azokat terhelő kifizetésekre fedezetet biztosít.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 200 000 forint cafetéria keretet állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi köztisztviselője – ügykezelő kivételével – részére 10 %-os mértékű illetmény-kiegészítést biztosít.

6.§ Természetbeni ellátásként rendkívüli települési támogatás formájában adható vegyes tűzifa értéke szállítással 18 000 forint/m3.

7.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek élelmezési nyersanyag-norma, illetve az intézményi térítési díjak összegét a rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a szociális étkeztetés intézményi térítési díját

a) 2015. január 1-től 2015. február 28. napjáig nettó 480 forint + 27 % ÁFA, bruttó 610 forintban,

b) 2015. március 1. napjától nettó 516 forint + 27 % ÁFA, bruttó 655 forintban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a házi gondozói intézményi térítési díj alapjául szolgáló óradíj összegét 2015. évben 0 forintban határozza meg.

4. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

8.§ (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(3) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

5. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§ (1) Az egységes költségvetés végrehajtását a jogszabályi előírások szerint Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal végzi.

(2) A Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal a központi költségvetésből származó normatív hozzájárulásokat, felhasználási kötelezettséggel kapott bevételeket a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, annak érdekében, hogy az elszámolás az éves költségvetés lezárását követően elkészíthető legyen.

10.§ (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján történik.

(2) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Szervezeti és Működési Szabályzat szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 36.§ (2) bekezdés d) pontjában meghatározott eseteket, vagy ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, melyről a Képviselő-testület az előirányzat módosítások során dönt.

(5) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(6) Az Önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra, illetve a tartalék felhasználására a Képviselő-testület a polgármester számára felhatalmazást ad 3 000 ezer forintos keretösszegben.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

11.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

12.§ Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

6. Záró rendelkezések

13.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014. (II. 12.) önkormányzati rendelete Csabrendek Község Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről.

Turcsi József Dr. Gutmayer Bernadett

polgármester jegyző

Kihirdetve: Csabrendek, 2015. február 17.

Dr. Gutmayer Bernadett

jegyző