Kifejezéskereső
Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015.09.26.
Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
2. §1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének főösszegét 859.571 ezer Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint
a) költségvetési bevételek összesen 869.571 ezer Ft
ebből:
aa) belső pénzhiány: pénzmaradvány 75.066 ezer Ft
b) költségvetési kiadások összesen 869.571 ezer Ft
ebből:
ba) tartalék 38.004 ezer Ft
c) finanszírozási célú kiadások 0 ezer Ft.
3. § (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 520.400 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) intézményi működési bevételek 243.800 ezer Ft
b) közhatalmi bevétele 276.600 ezer Ft
ebből:
ba) helyi adók 253.000 ezer Ft
bb) átengedett központi adók 21.000 ezer Ft
bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 2.600 ezer Ft.
(2) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 15.000 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 27.500 ezer Ft
b) pénzügyi befektetések bevételei (osztalék) 0 ezer Ft.
(3)3 A Képviselő-testület a támogatásértékű bevételek összegét 70.436 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) támogatásértékű működési bevételek 23.000 ezer Ft
ebből:
aa) társadalombiztosítási alapból 4.400 ezer Ft
b) támogatásértékű felhalmozási bevételek 47.436 ezer Ft.
(4) A Képviselő-testület a véglegesen átvett pénzeszközök összegét 0 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 ezer Ft.
(5) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 80 ezer Ft-ban állapítja meg.
(6)4 A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 176.089 ezer Ft-ban állapítja meg.
(7)5 A Képviselő-testület a pénzforgalom nélküli bevétel összegét 75.066 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) pénzmaradvány felhalmozási célra 75.066 ezer Ft.
b) pénzmaradvány működési célra 0 ezer Ft
(8) Az önkormányzat 2015. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(9) A Mandulavirág Óvoda 2015. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 5. melléklet tartalmazza.
(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzata: 869.571 ezer Ft.
(2)A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 610.219 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) személyi jellegű kiadások 221.340 ezer Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 60.730 ezer Ft
c) dologi jellegű kiadások 265.036 ezer Ft
d) speciális célú támogatások 63.113 ezer Ft.
(3)8 A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadások előirányzatát összesen 338.706 ezer Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.
(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 10.000 eFt-ban határozza meg a 4. melléklet szerint
(6) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 114.900 ezer Ft-ban állapítja meg a 5. melléklet szerint.
(7) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 93.500 ezer Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.
(8)A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások összegét a 7. és 4. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 221.348 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) beruházás 143.863 ezer Ft
b)felújítás 70.185 ezer Ft
c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 6.800 ezer Ft.
d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön ) 500 eFt
(9)10 A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 10.504 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörben tartja.
(10) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 27.500 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.
(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat Európai Unios forrásból származó fejlesztéseit a 9. sz. melléklet tartalmazza.
(13) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.
(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.
(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.
(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a 15. melléklet szerint állapítja meg.
(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 16. melléklet alapján hagyja jóvá.
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 47 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 17 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg
(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:
a) köztisztviselő 20 fő
aa) Közös Hivatal 19 fő
ab) Önkormányzat 1 fő
b) közalkalmazott 20 fő
ba) önkormányzat 3 fő
bb) óvoda 17 fő
c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 43 fő
ca) önkormányzat 38 fő
d) közfoglalkoztatott 5 fő.
(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.
(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi és Adóügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a kiadási előirányzatát a költségvetés-módosítás során megemelheti.
(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.
7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.
(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.
8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.
9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.
11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladhatja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.
12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Ambrus Tibor Dr. Szántód Anita
polgármester jegyző
1
A rendelet szövegét a 19/2015. (IX.25.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. szeptember 26-tól.
3
A rendelet szövegét a 16/2015. (VIII.13.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. augusztus 14-től.
4
A rendelet szövegét a 16/2015. (VIII.13.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. augusztus 14-től.
5
A rendelet szövegét a 16/2015. (VIII.13.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. augusztus 14-től.
8
A rendelet szövegét a 19/2015. (IX.25.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. szeptember 26-tól.
10
A rendelet szövegét a 19/2015. (IX.25.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. szeptember 26-tól.
