Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015. (V.8.) önkormányzati rendelete

a 2014. évi költségvetésről

2015.05.11.

Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) e rendeletét kell alkalmazni Balatonszepezd Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat).

(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, közhatalmi szerv.

2. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv a költségvetési rendeletben egy címet alkot az alábbiak szerint:

a) Balatonszepezd Község Önkormányzata 8252 Balatonszepezd, Árpád u. 27.

b) Az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 12 főben állapítja meg. Ezen belül

a. Város és községgazdálkodás szakfeladaton 7 fő,

b. Falugondnok szakfeladaton 1 fő,

c. Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás szakfeladaton 3 fő,

d. Közhasznú foglalkoztatás szakfeladaton 1 fő

létszámkeretet hagy jóvá.

(2) A képviselők létszáma 4 fő, társadalmi megbízatású polgármester 1 fő.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének:

a) költségvetési kiadásait: 238.338 e Ft-ban,

aa) ebből tartalék: 41.301 e Ft-ban

b) finanszírozási kiadásait: 1.512 e Ft-ban,

c) Kiadási főösszegét 239.850 e Ft-ban állapítja meg,

d) költségvetési bevételeit 160.144 e Ft-ban

e) előző évi pénzmaradvány: 79.706 e Ft-ban

f) finanszírozási bevételeket: 0 e Ft-ban

g) bevételi főösszegét 239.850 e-Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt az előző évi pénzmaradvány igénybevétele teremti meg.

5. § (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséhez:

a. a bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti részletezését az 1. melléklet,

b. a bevételeket részletes bontásban a 2. melléklet,

c. bevételeket szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A közös hivatal bevételi főösszegét forrásonkénti részletezését az 1.1. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséhez:

a. a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 4. melléklet

b. a kiadások jogcímenkénti részletezését az 5. melléklet

c. a kiadásokat szakfeladatonként a 6. melléklet tartalmazza.

2) A közös hivatal kiadási főösszegét forrásonkénti részletezését a 4.1. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat

a) felhalmozási kiadásainak összegét 67.935 e Ft-ban, ebből

aa) felújítási kiadást 51.775 e Ft-ban hagyja jóvá,

ab) beruházási kiadásait 16.160 e Ft-ban hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat támogatások, pénzeszköz átadások kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat tartalékok előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

a) Általános tartalék: 31.301 e Ft.

b) Céltartalék: 10.000 e Ft.

8. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevétel összegét 79.706 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) pénzmaradvány működési célra 1.512 ezer Ft

b) pénzmaradvány felhalmozási célra 78.194 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló bevételek és kiadások összegét 0 ezer Ft-ban állapítja meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Balatonszepezd Község Polgármesterét (a továbbiakban: polgármester), hogy e rendelet keretein belül a 2014. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, a kiadási előirányzatok cél szerinti felhasználására intézkedjen, valamint az önkormányzat elszámolási számláján jelentkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(3) A képviselő-testület a kiemelt előirányzatokon belül a polgármesterre ruházza a szakfeladatok közötti előirányzat módosítást azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a harmadik negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet a jóváhagyott átcsoportosítások összegéről.

(4) A központi költségvetés által biztosított előirányzatok, pótelőirányzatok vonatkozásában a polgármesternek évközben a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről a beszámolók keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5) A polgármester nem lépheti túl a fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott összegét. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradó előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felelős.

(2) A Polgármesteri Hivatal belső ellenőrzéséről az önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik.

5. Vegyes rendelkezések

12. § (1) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási (likviditási) tervét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege szerinti részletezettséggel a 12. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat kezességvállalásait és adósságszolgálati kötelezettségeit a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Pályázatokkal kapcsolatos bevételeket és kiadásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 15. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartástól szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 119. §-a alkalmazandó.

(7) A képviselő-testület a köztisztviselők illetmény alapját 2014. január 1. napjától 40.000.- Ft-ban állapítja meg.

(8) Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a képviselő-testület által jóváhagyott Balatonszepezd Község Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzata tartalmazza.

(9) Az évközi szabad pénzeszközöket a számlavezető OTP Bank Nyrt-nél az aláírásra jogosult lekötéssel hasznosítja kamatbevétel elérése céljából.

(10) Az étkezési norma költséget és a fizetendő térítési díjat az étkeztetés térítési díjának megállapításáról szóló 11/2014.(IX.25.) önkormányzati rendelet tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület külön döntésben rendelkezik az alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A támogatás folyósítása előtt az Önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét és az elszámolás módját. A támogatott szervezetnek nyilatkoznia a kell, hogy köztartozása nincs és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámol.

(12) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza.

(13) Az önkormányzati pályázatokbenyújtásáról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

(14) Az önkormányzat normatív hozzájárulásait jogcímenként és az állami támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat feladatmutatóit a 17. melléklet tartalmazza.

(16) Az önkormányzat hitel állománya és hosszú lejáratú kötelezettségek állományát a 18. melléklet tartalmazza.

(17) Az önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás mutatói a 19. melléklet tartalmazza.

(18) Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományát a 20. melléklet tartalmazza.

(19) Az önkormányzat pénzkészletének állományát a 21. melléklet tartalmazza.

(20) Az önkormányzat 3 éves működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait a 22. számú melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet 2015.május 11. napján lép hatályba.

(2) Hatályát veszti Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testületéenk a 2014. évi költségvetésről szóló 8/2014. (IX.25.) önkormányzati rendelete.

Balatonszepezd, 2015. április 30.

dr. Sebestyén László Lukács Ágnes

polgármester jegyző

Kihirdetve: 2015. május 8.

Lukács Ágnes

jegyző

melléklet