Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2015. (V.8.) önkormányzati rendelete

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Zánka Község Önkormányzata Képviselő- testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalra, és a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde intézményére, mint költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület a Zánka Község Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) összevont – halmozódás mentes - 2014. évi költségvetését az 1. mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg:

a. Bevételi főösszegét 501.687ezer forintban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 459.028 ezer forintban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 42.659ezer forintban

aba) ebből Belső hiány összegét /pénzmaradványfelh/ 14.026ezer forintban

abaa) ebből Belső hiány összegét /pénzmaradványfelh/ Zánka 4.375ezer forintban

abab)ebből Belső hiány összegét /pénzmaradványfelh/ Hivatal 5.643ezer forintban

abac)ebből Belső hiány összegét /pénzmaradvány/

Óvoda- Bölcsőde 4.008ezer forintban

abb) ebből államháztartáson belüli megelőlegezés állami

támogatás előleg 7.097 ezer forintban

abc) Külső hiány összegét/értékpapír felb. bev. 21.536 ezer forintban

a. Kiadási főösszegét 501.687 ezer forintban

b. Költségvetési kiadási főösszeg 494.590 ezer forintban

ca) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 311.190 ezer forintban

cb) Működési célú tartalékok: 6.590 ezer forintban

cba) Ebből működési célú tartalék Zánka 6.590 ezer forintban

cc) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 176.810 ezer forintban

d) Finanszírozási kiadások főösszegét 7.097 ezer forintban

da) állami támogatás előleg kiadási előirányzata 7.097 ezer forintban

a. A Képviselő-testület az önkormányzat összevont – halmozódás mentes - 2014. évi módosított költségvetési bevételi előirányzatát 459.028 ezer forintban, költségvetési kiadási előirányzatát 494.590 ezer forintban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve) 35.562 ezer forintban határozza meg. A 7.097e/Ft finanszírozási kiadását pedig finanszírozási bevételekből fedezte, tehát finanszírozási hiány nem keletkezik.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését a 2. és 3. mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg:

a) Bevételi főösszegét 461.013 ezer forintban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 428.005 ezer forintban

aaa) Működési költségvetési bevételi főösszegét 361.482 ezer forintban

aab) Felhalmozási költségvetési bevételi főösszegét 66.523 ezer forintban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 33.008 ezer forintban

aba) ebből Belső hiány összegét /pénzmaradvány 4.375 ezer forintban

abb) Külső hiány összegét/értékpapír felb. bev. 21.536 ezer forintban

abc) Államháztartáson belüli megelőlegezések

állami támogatás előleg 7.097 ezer forintban

a. Kiadási főösszegét 461.013 ezer forintban

ba) Költségvetési kiadási főösszegét339.357 ezer forintban

baa) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 158.607 ezer forintban

bab) Működési célú tartalékok: 6.590 ezer forintban

bac) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 174.160ezer forintban

bb) Finanszírozási kiadási főösszegét 121.656 ezer forintban

bba) Intézményfinanszírozási kiadások főösszegét 114.559 ezer forintban

bbb) Állami támogatás előleg finanszírozási kiadások

főösszegét 7.097 ezer forintban

a. A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételi előirányzatát 428.005 ezer forintban, költségvetési kiadási előirányzatát 339.357 ezer forintban határozza meg. Finanszírozási bevételi főösszegét 33.008 ezer forintban finanszírozási kiadási főösszegét 121.656 ezer forintban határozza meg, finanszírozási hiányát működési bevételekből fedezi.

4.§ (1) A Képviselő-testület a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését a 2. és 3. melléklet szerint az alábbiakban határozza meg:

a) Bevételi főösszegét 83.077 ezer forintban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 8.264 ezer forintban

aaa) ebből Költségvetési működési intézményi

bevételi főösszegét 357 ezer forintban

aab) ebből támogatásértékű bevételi főösszegét 7.907 ezer forintban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 74.813 ezer forintban

aba) ebből Belső hiány összegét /pénzmaradványfelh./ 5.643 ezer forintban

abb ) ebből Irányító szervi támogatás / intézményfinanszírozás/ 69.170 ezer forintban

ac) Külső hiány összegét/értékpapír felb. bev. --------- ezer forintban

b) Kiadási főösszegét 83.077 ezer forintban

ba) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 82.066 ezer forintban

bb) Működési célú tartalékok: ------- ezer forintban

bc) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 1.011 ezer forintban

bd) Finanszírozási kiadások főösszegét ---------- ezer forintban

a. A Képviselő-testület a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési bevételi előirányzatát 8.264 ezer forintban, költségvetési kiadási előirányzatát 83.077 ezer forintban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve előző évi pénzmaradvány-felhasználás intézmény-finanszírozás ) 74.813 ezer forintban határozza meg.

5.§ (1) A Képviselő-testület a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde 2014. évi költségvetését a 2. és 3. melléklet szerint az alábbiakban határozza meg:

a) Bevételi főösszegét 72.156 ezer forintban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 22.759 ezer forintban

aaa) ebből Költségvetési működési intézményi

bevételi főösszegét 22.449 ezer forintban

aab) ebből támogatásértékű bevételi főösszegét 310 ezer forintban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 49.397 ezer forintban

aba) ebből Belső hiány összegét /pénzmaradványfelh./ 4.008 ezer forintban

abb ) ebből Irányító szervi támogatás / intézményfinanszírozás/ 45.389 ezer forintban

abc) Külső hiány összegét/értékpapír felb. bev. --------- ezer forintban

b) Kiadási főösszegét 72.156 ezer forintban

ba) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 70.517 ezer forintban

bb) Működési célú tartalékok: ------ ezer forintban

bc) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 1.639 ezer forintban

bd) Finanszírozási kiadások főösszegét ---------- ezer forintban

(2) A Képviselő-testület a Kétnyelvű Német nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde 2014. évi költségvetési bevételi előirányzatát 22.759 ezer forintban, költségvetési kiadási előirányzatát 72.156 ezer forintban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve előző évi pénzmaradvány-felhasználás intézmény-finanszírozás ) 49.397 ezer forintban határozza meg.

6.§ (1) Az önkormányzat kiadásait és bevételeit kötelező és önként vállalt feladatonkénti bontásban, a statisztikai átlagos állományi létszámmal a 2014. évi módosított előirányzatnak megfelelően a 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámát, intézményeivel (Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal, Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde) együtt összevontan az 1. melléklet szerint a következők szerint határozza meg:

a) Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 23 fő

b) Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma: 16 fő

c) Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó közmunkások átlagos statisztikai állományi létszáma: 3 fő

d) Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó idénymunkások és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma: 1 fő

e) Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen 43 fő

f) Állományba nem tartozó megbízási díjas szerződés alapján számolt átlaglétszám 1 fő

g) Állományba nem tartozók, tiszteletdíjasok ( 6+3+1) 10 fő

(3) Az önkormányzat költségvetésben engedélyezett létszámát 2014-re az intézményei nélküli községi feladatokon a 1. melléklet szerint határozza meg.

a) Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 9 fő

b) Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma: --- fő

c) Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó közmunkások átlagos statisztikai állományi létszáma: 3 fő

d)Munka Törvénykönyve alá tartozók idénymunkások átlagos statisztikai állományi létszáma: 1 fő

e) Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 13 fő

f)Állományba nem tartozó megbízási díjas szerződés alapján számolt átlaglétszám 1 fő

g)Állományba nem tartozók, tiszteletdíjasok 10 fő

(4) Az önkormányzat költségvetési rendeletében engedélyezett létszámát, a közös fenntartású Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal intézményében feladatonként a következők szerint határozza meg.

a) Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalnál

aa) Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 0,2 fő

ab) Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma: 16 fő

ac) Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : --- fő

ad) Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 16 fő

(5) Az önkormányzat költségvetési rendeletében engedélyezett létszámát, a közös fenntartású a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde intézményében feladatonként a következők szerint határozza meg.

a) A Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde intézményében

aa) Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 14 fő

ab) Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma: --- fő

ac) Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : --- fő

ad) Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 14 fő

ada) ebből Bölcsődei feladatellátás közalkalmazotti átlagos statisztikai létszáma: 3 fő

adb) ebből Óvodai feladatellátás közalkalmazotti átlagos statisztikai létszáma: 6,5 fő

adc) ebből étkeztetési feladatellátás közalkalmazotti átlagos statisztikai létszáma: 4,5 fő

(6) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt az előző évi pénzmaradvány igénybevétele teremti meg.

7. § Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséhez: a bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti és a kiadások kiemelt fő-előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza az önkormányzat, a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal és a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde viszonylatában.

8. § (1) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak 2014. évi előirányzatát a 4. melléklet tartalmazza 176.8710 e/Ft összegben.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati 2014. évi előirányzatát a támogatások és pénzeszköz átadások vonatkozásában a 3. melléklet szerint határozza meg.

(3) Az önkormányzat a tartalékok 2014. évi előirányzatait a mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg.

a) Általános tartalék Zánka: 6.590 e/Ft

b) Felhalmozási Céltartalékok: -------- e/Ft

c) Általános tartalék Óvoda- Bölcsőde: ------- e/Ft

9.§. A kötelező és önként vállalt feladati 2014. évi előirányzati főszámokat az 1. melléklet tartalmazza.

10.§ A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza.

11. § A képviselő-testület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2014. december 31-i fordulónappal nem rendelkezik. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan, a képviselő-testületet illetik meg.

12. § Az előzetes közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények gyermek felnőtt étkezési támogatások) a 5. melléklet tartalmazza.

13. § Az önkormányzat a tervezett étkezési normákat és térítési díjak mértékét a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

14. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselő- testület felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza Zánka Község Polgármesterét (a továbbiakban: polgármester), hogy e rendelet keretein belül a 2014. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, a kiadási előirányzatok cél szerinti felhasználására intézkedjen, valamint az önkormányzat elszámolási számláján jelentkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(3) A képviselő-testület a kiemelt előirányzatokon belül a polgármesterre ruházza a feladatok közötti előirányzat módosítást azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a harmadik negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet a jóváhagyott átcsoportosítások összegéről.

(4) A központi költségvetés által biztosított előirányzatok, pótelőirányzatok vonatkozásában a polgármesternek évközben a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről a beszámolók keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5) A polgármester nem lépheti túl a fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott összegét. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradó előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet.

(6) A polgármester az általános működési tartalékból esetenként maximum 150.000 forint összeg erejéig saját hatáskörben támogatást biztosíthat évközi kérések alapján testületi jóváhagyás nélkül a jogszabályi feltételek betartásával megkötött támogatási szerződések keretében azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a harmadik negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet a polármesteri döntéssel jóváhagyott felhasználás összegéről.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a közfoglakoztatási szerződések aláírásával kapcsolatos kötelezettzségvállalásra azzal a megkötéssel, hogy a féléves , a harmadik negyedéves, és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselőtestületet a szerződések aláírásának költségvetési módósító hatásáról.

15. § Amennyiben a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal, és a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde, mint közösen fenntartott intézmény 30 napon túli összes tartozás-állománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 %- át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából.

16. § A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

17. § Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv és az elkészített likviditási terv alapján.

18. § Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

19. § A testület a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozza meg a Magyarország 2014.évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény alapján, míg a 2013.évi CCXXX. törvény figyelembevételével a köztisztviselők cafetéria juttatásának 2014.évi éves keretösszegét 200.000.-Ft-ban hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. § A költségvetés végrehajtásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. A hivatal a belső ellenőrzésről a Balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

21. § A 2013. évben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy a fejlesztési elképzeléseire használja fel.

22. § Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a képviselő-testület által jóváhagyott Zánka Község Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzatában kell rendelkezni.

23. § A Képviselő-testület külön döntésben rendelkezik az alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A támogatás folyósítása előtt az Önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét és az elszámolás módját. A támogatott szervezetnek nyilatkoznia a kell, hogy köztartozása nincs és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt, valamint a jogszabályi rendelkezésnek megfelelően letétbe helyezte beszámolóját, mint nyilvántartásba vett szervezet. A Képviselő-testület a támogatásokra, szervezetekre és rendezvényekre 2014. évi előirányzatát 2.200 ezer forintban, míg a szolgáltatónak víz és csatornaszolgáltatásra átadandó pénzeszközt 6.957 e/Ft- ban állapítja meg.

24. § Az önkormányzatnál a kiadások készpénzben történő kifizetéseit a Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza.

25. § Az önkormányzati pályázatok benyújtásáról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

5. Záró rendelkezések

26. § (1) A rendelet 2015. május 11. napján lép hatályba.

(2) Hatályát veszti a 2014. évi költségvetésről szóló 15/2014. (IX.25.) önkormányzati rendelet.

Zánka, 2015. április 28.

polgármester jegyző

jegyző