Kifejezéskereső
Kalocsa Város Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2016. (VI.24.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat és intézményei költségvetési stabilitását biztosító rendelkezésekről
2021.01.21.
A rendeletet hatályon kívül helyezte a
az egyes önkormányzati rendeletek deregulációs célú hatályon kívül helyezéséről szóló 2/2021.(I.21.) önkormányzati rendelet 15 §-a. Hatálytalan 2021. január 22-től.
Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének
15/2016. (VI.24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei költségvetési stabilitását biztosító rendelkezésekről
Kalocsa Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (1) a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat és intézményei költségvetési stabilitását hosszú távon, egyszeri, rendkívüli bevételek nélkül is biztosító költségvetési stabilitási rendelkezésekről az alábbi rendeletet (a továbbiakban: Stabilitási rendelet) alkotja.
I. Értelmező rendelkezések
1.§ (1) Működési költségvetési bevételek alatt az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. § (3) bekezdése, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Áhsz.) 15. sz. mellékletében (Egységes rovatrend) foglaltak együttes értelmezése nyomán az alábbi kiemelt előirányzatok összege értendő:
B1 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B3 - Közhatalmi bevételek
B4 - Működési bevételek
B6 - Működési célú átvett pénzeszközök
(2) Működési költségvetési kiadások alatt az Áht. 6. § (5) bekezdése, valamint az Áhsz. 15. sz. mellékletében (Egységes rovatrend) foglaltak együttes értelmezése nyomán az alábbi kiemelt előirányzatok összege értendő:
K1 - Személyi juttatások
K2 - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3 - Dologi kiadások
K4 - Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5 - Egyéb működési célú kiadások
(3) Működési költségvetési egyenleg alatt az (1) bekezdés szerinti működési költségvetési bevételek és a (2) bekezdés szerinti működési költségvetési kiadások egyenlegszerű különbözete értendő.
2. § (1) Felhalmozási költségvetési bevételek alatt az Áht. 6. § (4) bekezdése, valamint az Áhsz. 15. sz. mellékletében (Egységes rovatrend) foglaltak együttes értelmezése nyomán az alábbi kiemelt előirányzatok összege értendő:
B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B5 - Felhalmozási bevételek
B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
(2) Felhalmozási költségvetési kiadások alatt az Áht. 6. § (6) bekezdése, valamint az Áhsz. 15. sz. mellékletében (Egységes rovatrend) foglaltak együttes értelmezése nyomán az alábbi kiemelt előirányzatok összege értendő:
K6 - Beruházások
K7 - Felújítások
K8 - Egyéb felhalmozási célú kiadások
3. § A konszolidált költségvetési mérleg az önkormányzat és intézményei költségvetési mérlegeinek adatait összesítve tartalmazó kimutatás, mely nem tartalmazza, nem tartalmazhatja kiadási oldalon az önkormányzat által az intézményeknek adott támogatást (K915 – Központi, irányító szervi támogatás folyósítása), bevételi oldalon pedig ezzel azonos összegben az intézmények által az önkormányzattól kapott támogatást (B816 - Központi, irányító szervi támogatás).
II. Alapvető rendelkezések
II. 1. Működési költségvetési egyensúlyt biztosító rendelkezések
4. § A Kalocsai Polgármesteri Hivatal intézmény működési költségvetési hiánya 2017. évtől nem lehet magasabb, mint 262 000 E Ft. A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, mint intézményvezetőt, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
5. § A Kalocsa Város Önkormányzata Szociális Központ intézmény működési költségvetési hiánya 2017. évtől nem lehet magasabb, mint 196 000 E Ft. A Képviselő-testület utasítja az intézményvezetőt, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
6. § A Kalocsa Város Óvodája és Bölcsődéje intézmény működési költségvetési hiánya 2017. évtől nem lehet magasabb, mint 288 000 E Ft. A Képviselő-testület utasítja az intézményvezetőt, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
7. § A Kalocsa Kulturális Központ és Könyvtár intézmény működési költségvetési hiánya 2017. évtől nem lehet magasabb, mint 109 718 E Ft. A Képviselő-testület utasítja az intézményvezetőt, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
8. § A Viski Károly Múzeum intézmény működési költségvetési hiánya 2017. évtől nem lehet magasabb, mint 32 000 E Ft. A Képviselő-testület utasítja az intézményvezetőt, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
9. § A 2016. évi költségvetési rendelet 15. sz. mellékletének 7., 9., 10., 11., 12., 13., 14., 15., 16., 17., 31. sz. sorain nevesített városüzemeltetési funkciók K3 - Dologi kiadásai együttes keretösszege 2017. évtől nem haladhatja meg a 163 983 E Ft összeget. A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, mint az érintett költségvetési szerv vezetőjét, valamint a közgazdasági osztályvezetőt, mint az érintett költségvetési szerv gazdasági vezetőjét az ennek eléréséhez szükséges intézkedési terv 2016. szeptember 30-ig történő kidolgozására.
10. § A 2016. évi költségvetési rendelet 10. sz. mellékletének 1-11. sz. sorain nevesített funkciók, önként vállalt feladatok működési költségvetési kiadási előirányzatainak együttes összege nem haladhatja meg a 34 000 E Ft összeget.
11. § A Képviselő-testület elrendeli a végelszámolás alatt álló önkormányzati gazdasági társaságok bármilyen formában történő támogatásának megszüntetését oly módon, hogy ezzel kapcsolatos fizetési kötelezettség 2017. évtől kezdve a költségvetést már nem terhelheti.
12. § A 2016. évi költségvetési rendelet 15. sz. mellékletének 3., 4., 5., 6., 18. sz. sorain nevesített – jelenleg önkormányzati gazdasági társaságok által ellátott – funkciókkal kapcsolatosan 2017. évtől 2016. év eredeti előirányzataihoz viszonyítva összességében célként a 23 920 E Ft működési költségvetési egyenlegjavulást szükséges elérni. E cél érdekében a Képviselő-testület elrendeli a polgármester részére, hogy az érintett önkormányzati gazdasági társaságok gazdálkodási rendszerének komplex átvilágításáról, pénzügyi, üzemgazdasági szempontú elemzéséről (a továbbiakban: átvilágítás) – a Kalocsai Polgármesteri Hivatal szakemberei, valamint az érintett gazdasági társaságok ügyvezetői, szakemberei bevonásával - 2016. augusztus 31-ig gondoskodjon. Az érintett gazdasági társaságok ügyvezetői az átvilágítás megállapításai, javaslatai nyomán 2016. szeptember 30-ig intézkedési terv elkészítésére kötelezettek.
13. § A polgármester 2016. szeptember 30-ig olyan intézkedési terv elkészítésére kötelezett, melynek nyomán a 2016. évi költségvetési rendelet 4. sz. mellékletének 6. sz. sora (Helyi adókból származó bevételek), 7. sz. sora (Tárgyi eszközök ellenérték fejében történő vagyonkezelésbe, haszonbérbe, használatba, üzemeltetésbe adásából származó bevételek), valamint 24. sz. sora (Bírság-, pótlék- és díjbevétel) szerinti önkormányzati saját bevételek együttes összege 2017. évtől 65 000 E Ft összeggel közgazdaságilag megalapozottan emelhető.
II. 2. Felhalmozási költségvetési egyensúlyt biztosító rendelkezések
14. § A konszolidált költségvetési mérlegben a felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata 2017. évtől nem haladhatja meg a felhalmozási költségvetési bevételeknek a K9111 - Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (felhalmozási célú) kiadási előirányzattal csökkentett, a B8131 - Előző év költségvetési maradványának igénybevétele felhalmozási célra, valamint a B8111 - Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (felhalmozási célú) bevételi előirányzatokkal megnövelt értékét. E rendelkezés érvényesülését vizsgáló, képlet alapján számított egyenleg adatát 2017. évtől az adott évi költségvetési rendelet konszolidált költségvetési mérlegében külön soron nevesítve fel kell tüntetni e rendelkezésre történő egyértelmű utalással.
15. § A felhalmozási költségvetési bevételeken belül a B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatoknál csak olyan előirányzat szerepelhet, amely már meglévő, érvényes, hitelt érdemlő szerződéssel, egyéb dokumentummal, bizonylattal alátámasztott.
16. § A konszolidált költségvetési mérlegben a felhalmozási költségvetési bevételeken belül a B5 - Felhalmozási bevételek (főként ingatlanértékesítés) előirányzat legfeljebb 50 000 E Ft tervezhető 2017. évtől, ezt cáfoló hitelt érdemlő értékesítési koncepció, vételi ajánlatok, egyéb dokumentum hiányában.
17. § B8111 - Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (felhalmozási célú) bevételi előirányzat csak érvényes hitel-, illetve kölcsönszerződés, szerződések esetén tervezhető a szerződésben, szerződésekben meghatározott, tárgyévben lehívható hitelkeretösszegek erejéig.
Záró rendelkezések
18. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.
Kalocsa, 2016. június 24.
(Dr. Bálint József Miklós) (Dr. Kiss Csaba)
polgármester jegyző
