Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016. (II.10.) önkormányzati rendelete

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének főösszegét 844.013 ezer Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 844.013 ezer Ft

ebből:

aa) pénzmaradvány 76.503 ezer Ft

ab) finanszírozási célú bevétel 1.501 ezer Ft.

b) költségvetési kiadások összesen 844.013 ezer Ft

ebből:

ba) tartalék 96.521 ezer Ft

c) finanszírozási célú kiadások 161.053 ezer Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 534.747 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 251.429 ezer Ft

b) közhatalmi bevételek 283.318 ezer Ft

ba) helyi adók 256.020 ezer Ft

bb) átengedett központi adók 25.998 ezer Ft

bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.300 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 17.741 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 17.720 ezer Ft

b) pénzügyi befektetések bevételei (osztalék) 21 ezer Ft.

(3)⁴ A Képviselő-testület a támogatásértékű bevételek összegét 34.168 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevételek 19.168 ezer Ft

ebből:

aa) társadalombiztosítási alapból 5.468 ezer Ft

b) támogatásértékű felhalmozási bevételek 15.000 ezer Ft

(4)⁵ A Képviselő-testület a véglegesen átvett pénzeszközök összegét 1.000 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről: 1.000 ezer Ft.

(5) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 100 ezer Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 178.253 ezer Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a pénzforgalom nélküli bevétel összegét 76.503 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) pénzmaradvány felhalmozási célra 75.972 ezer Ft

b) pénzmaradvány működési célra 531 ezer Ft.

(8) Az önkormányzat 2016. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9) A Mandulavirág Óvoda 2016. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzata 844.013 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 635.384 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 228.087 ezer Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 62.307 ezer Ft

c) dologi jellegű kiadások 266.705 ezer Ft

d) speciális célú támogatások 52.887 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadások előirányzatát összesen 361.144 ezer Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a települési támogatások előirányzatát 13.316 e Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő- testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 113.838 ezer Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.

(7) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 94.199 ezer Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások összegét a 7. és 4. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 112.108 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) beruházás 40.456 ezer Ft

b) felújítás 66.586 ezer Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 4.566 ezer Ft

d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre 500 ezer Ft.

(9) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 6.521 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(10)¹⁶ A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 90.000 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 9. melléklet tartalmazza.

(13) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.

(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.

(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a „Pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében állapítja meg.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát 45 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 17 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 20 fő

aa) Közös Hivatal 19 fő

ab) Önkormányzat 1 fő

b) közalkalmazott 19 fő

ba) önkormányzat 2 fő

bb) óvoda 17 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 37 fő

ca) önkormányzat 37 fő

d) közfoglalkoztatott 5 fő.

(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi és Adóügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a kiadási előirányzatát a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladhatja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.

12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.