Vilonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016.(III.2.) önkormányzati rendelete

Vilonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a mellékletek tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109.§ (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § (1)¹ A 2016 évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a) 78.672 ezer Ft bevétellel az 1. melléklet szerinti és

b) 78.672 ezer Ft kiadással a 2. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzati költségvetés címrendjét kormányzati funkciók szerinti tevékenységi körei alkotják.

(3) Az Önkormányzat kötelező feladatait tartalmazó bevételeket az 1/b melléklet, a kiadásokat a 2/a melléklet tartalmazza. Önként vállalt, államigazgatási feladatra 2016. évben nem tervezett.

2. § A bevételek jogcímenkénti bontását szintén az 1. melléklet, míg az önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának részletezését az 1/a. melléklet tartalmazza. A működési célú költségvetési támogatások évközi igénylésekkel az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és a központosított támogatások esetében növekszik.

3. § (1) A kiadások tevékenységek, illetve feladatok szerinti bontását, ezen belül a személyi juttatások, a munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, a dologi kiadások, az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális támogatások)az egyéb működési célú kiadások, a beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú támogatások előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza. A szociális támogatások előirányzata évközben a havi igénylések alapján az állami támogatással, céljának megfelelően nő.

(2) A személyi juttatások között a főfoglalkozású Kjt. szerinti alkalmazottai részére 2016. január 1-től bruttó 6.726,-Ft összegű –járulékot és kifizetői adót is tartalmazó (nettó 5000,- Ft) - Erzsébet utalvány fedezetét biztosítja a terv a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. §. (1) bekezdés bb.) pontja alapján. A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. Törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 §. és a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. tv. 59. §. (2) bekezdése szerint 200.000,- Ft cafetéria keretet állapít meg.

A Kjt. főfoglalkozású alkalmazottait figyelembe véve éves szinten a terv 12 %-ot határoz meg a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 51 §-a alapján.

(3) Képviselői tiszteletdíjat 2016. évre nem állapít meg. A 105/2014 (X.27) Kt határozat alapján az alpolgármester részére 104.703 ezer Ft/hó tiszteletdíj, illetve 15.705,- Ft/hó költségtérítés került tervezésre a 2016. évre.

(4) A személyi juttatások előirányzata 2016. évben a kötelező átsorolásokra, minimál bér és a garantált bérminimum kiegészítésre nyújt fedezetet.

(5) Az Önkormányzat a Közös Önkormányzati Hivatal főfoglalkozású alkalmazottai részére a Kttv. 234. §. (3) bekezdés c.) pontjában és a (4) bekezdésében foglaltak alapján az illetménykiegészítés mértékét 13 %-ban történő megállapításához hozzájárul

(6) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege szerint a hiány (működési) összege: 11.407 ezer Ft. A hiány összegét a 2015. évi várható költségvetési maradványból lehet finanszírozni.

(7) A költségvetési maradvány (12.165 ezer Ft) az alábbi feladatok finanszírozására került betervezésre:

a) óvodai nevelés pénzeszközátadás a tagóvodai feladatokra 1.314 ezer Ft,

b) EÜ GAMESZ Veszprémi orvosi ügyelethez hozzájárulás 268 ezer Ft

c) alpolgármester tiszteletdíj, költségtérítésére 1.702 ezer Ft

d) hosszú közfoglalkoztatás megelőlegezés 1.123 ezer Ft

e) hulladékgazdálkodási feladatra céltartalék (hulladékszállítási díj

kedvezmény céljára) 7.000 ezer Ft ezer Ft

f.) Állami támogatás megelőlegezésének visszafizetése 758 ezer Ft

4. § (1) Az önkormányzat 2016. évi mérlegtervét a működési és felhalmozási célú előirányzatokról az 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények jogcímenkénti bontását a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek bontását az 5. melléklet tartalmazza. Adósságot keletkeztető ügyletet az Önkormányzat nem tervez a 2016. évben.

(4) Az önkormányzat intézményi létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(6) A 2016. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemterv a rendelet 10. mellékletét képezi.

(7) A költségvetési évet megelőző év adatait az 8. és 9. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Civil szervezeti és sporttámogatást a 2016. évi eredeti költségvetésében nem állapít meg a Képviselő-testület. A 2015. évi zárszámadásról szóló rendelet összeállítása során a pénzmaradvány felosztásakor meg kell vizsgálni a lehetőségét ezen előirányzat megteremtésének.

(2) szociális hatáskörben felhasználható pénzeszközöket, valamint a működési célú átadásokat célfeladatonként szintén a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A 2016. évi költségvetésben a vízi közmű bérletből, vagyonkezelési díjból származó tárgyévi bevételeket – a felhasználásukra vonatkozó döntés szerint csökkentve (például: szennyvíz-tisztítótelep, illetve az egyetértési nyilatkozatban foglalt szennyvízcsatorna-hálózat felújításának település arányos részével) - kell céltartalékba helyezni.

(4) Az Önkormányzat a költségvetési rendelete negyedéves módosításait a Képviselő-testület munkaterve alapján meghatározott időpontokban végzi el.

(5) Az Önkormányzat az ideiglenesen szabad önkormányzati pénzeszközök éven belüli betétlekötési hatáskörét a polgármesterre, illetve akadályoztatása esetén az alpolgármesterre ruházza át a szabályzatokban meghatározott személyek pénzügyi ellenjegyzése mellett.

(6) A saját gépjárműhasználat költségtérítését az SZJA adómentes mértékével azonos összegben ismeri el - indokolt és gazdaságos esetekben - költségvetése terhére.

6. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2016. január 1-től a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés működtetéséről a Berhidai Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) útján gondoskodik. A megfelelő működtetés és a függetlenség biztosítása – jogszabály alapján – a jegyző feladata.

(3) A belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért az Önkormányzat és a Hivatal esetében a jegyző a felelős.

Fésüs Sándor Dr. Cseh Tamás

polgármester jegyző