Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2016. (II.29.) önkormányzati rendelete

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ (1) A rendelet hatálya Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), annak Bizottságaira, valamint a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalra, mint költségvetési szervére terjed ki.

Intézményfinanszírozási szempontból érinti társulási tagként a Zánka és Térsége Oktatási Intézményi Társulást és intézményét a Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsődét (Óvoda, Bölcsőde, közétkeztetés), valamint a Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulást (háziorvosi, fogszakorvosi, védőnői, iskola-egészségügyi feladatok).

(2) Az oktatási intézmény, az oktatási intézményi társulás, és az egészségügyi intézményi társulás gazdálkodását Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

2.§ (1) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának nettósított összevont költségvetését az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint az alábbiakban határozza meg: (14. melléklet)

a. Bevételi főösszegét 585.768.000 Ft-ban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 415.870.318Ft-ban

aaa) Működési célú költségvetési bevételi főösszegét 403.618.961Ft-ban

aab) Felhalmozási célú költségvetési bevételi főösszegét 12.251.357Ft-ban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 169.897.682Ft-ban

aba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzm.)település 66.683.500Ft-ban

abb) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzm.)hivatal 2.164.182 Ft-ban

abc) Külső hiány összegét/értékpapír felbontás 101.050.000Ft-ban

a. Kiadási főösszegét 585.768.000 Ft-ban

b. Költségvetési Kiadási főösszegét 580.219.690Ft-ban

ca) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 351.836.690Ft-ban

cb) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 207.183.000Ft-ban

cc) Működési célú tartalékok főösszegét: 21.200.000Ft-ban

cd) felhalmozási célú tartalékok főösszegét ------- Ft-ban

d) Finanszírozási kiadási főösszegét 5.548.310 Ft-ban

da.)) Intézmény finanszírozási főösszegét ------ Ft-ban

db) Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási oldalát 5.548.310 Ft-ban

állapítja meg.

e) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának összevont nettósított 2016. évi költségvetési bevételi előirányzatát 415.870.318 Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 580.219.690.-Ft-ban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve) 164.349.372 Ft-ban határozza meg. A költségvetési kiadási előirányzaton belül a tartalékba helyezett összeget együttesen 21.200.000Ft-ban határozza meg.

3.§ (1) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának települési költségvetését az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint az alábbiakban határozza meg: (l-3-6. mellékletek)

a. Bevételi főösszegét 583.602.000 Ft-ban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 415.868.500Ft-ban

aaa) Működési célú költségvetési bevételi főösszegét 403.617.143Ft-ban

aab) Felhalmozási célú költségvetési bevételi főösszegét 12.251.357Ft-ban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 167.733.500Ft-ban

aba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzmaradvány) 66.683.500Ft-ban

abb) Külső hiány összegét/értékpapír felbontás 101.050.000Ft-ban

b) Kiadási főösszegét583.602.000 Ft-ban

c) KöltségvetésiKiadási főösszegét 487.219.690.Ft-ban

ca) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 258.836.690Ft-ban

cb) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 207.183.000Ft-ban

cc) Működési célú tartalékok főösszegét: 21.200.000Ft-ban

cd) felhalmozási célú tartalékok főösszegét ------- Ft-ban

d) Finanszírozási kiadási főösszegét 96.382.310 Ft-ban

da) Intézmény finanszírozási főösszegét 90.834.000 Ft-ban

db) Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási oldalát 5.548.310 Ft-ban

állapítja meg.

e) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának 2016. évi költségvetési bevételi előirányzatát 415.868.500 Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 487.219.690 Ft-ban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve) 71.351.190 Ft-ban határozza meg. A költségvetési kiadási előirányzaton belül a tartalékba helyezett összeget együttesen 21.200.000Ft-ban határozza meg, míg a közös fenntartású Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal intézményfinanszírozási összegét 90.834.000 Ft-ban.

4.§ (1) A Képviselő-testület a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint az alábbiakban határozza meg: (1-4-6. mellékletek)

a. Bevételi főösszegét 93.000.000 Ft-ban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 1.818 Ft-ban

aaa) Működési célú költségvetési bevételi főösszegét 1.818 Ft-ban

aab) Felhalmozási célú költségvetési bevételi főösszegét ------- Ft-ban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 92.998.182 Ft-ban

aba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzmaradvány) 2.164.182 Ft-ban

abb) Intézményfinanszírozási összegét 90.834.000Ft-ban

a. Kiadási főösszegét 93.000.000 Ft-ban

b. Költségvetési Kiadási főösszegét 93.000.000.Ft-ban

ca) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 93.000.000Ft-ban

cb) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét ------------Ft-ban

cc) Működési célú tartalékok főösszegét: ----------Ft-ban

cd) felhalmozási célú tartalékok főösszegét ------- Ft-ban

d) Finanszírozási kiadási főösszegét --------- Ft-ban

e)A Képviselő-testület a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési bevételi előirányzatát 1.818 Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 93.000.000 Ft-ban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezve pénzmaradvány községi finanszírozás) 92.998.182 Ft-ban határozza meg.

5.§ (1) Az önkormányzat kiadásait címenkénti kötelező és önként vállalt feladatonkénti bontásban COFOG számonként, az átlagos statisztikai állományi létszámmal az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Zánka Község Önkormányzatának költségvetésben meghatározott létszámát 2016. évre az intézmény nélküli községi feladatokon az 5. melléklet szerint határozza meg.

a) Közalkalmazottak 9,25 fő

b) Köztisztviselők --- fő

c) Közmunkások 3 fő

d) Munka Törvénykönyve alá tartozók idénymunkások 2,5 fő

e) Teljes és részmunkaidősök összesen 14,75 fő =15 fő

f) Állományba nem tartozó megbízási díjas 5 fő

(kertész, temető gondnok, népdalkör-vezető, művészetoktató, újságszerkesztő )

g) Állományba nem tartozók, tiszteletdíjasok (7 + 2) 9 fő

(3) Zánka Község Önkormányzatának költségvetési rendeletében engedélyezett létszámát, a közös fenntartású intézményében feladatonként a következők szerint határozza meg.

a) Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalnál:

aa) Közalkalmazottak 0,25 fő

ab) Köztisztviselők : 18 fő

ac) Munka Törvénykönyve alá tartozók --- fő

ad) Teljes és részmunkaidősök összesen: 18,25 fő = 18 fő

6 § Az önkormányzat 2016.évi költségvetéséhez a bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti és a kiadások kiemelt - előirányzatonkénti részletezését az 3.4.6. mellékletek tartalmazzák.

7. § Az önkormányzat, és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal, 2016. évi költségvetéséhez a kiadásokat feladatonként az 5. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 2. melléklet 207.183.000 Ft összegben tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzati támogatások, pénzeszköz átadások kiadásait a 7. mellékletben foglaltak szerint határozza meg. A közös fenntartású intézmény (Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal) intézményfinanszírozási összetételét külön tájékoztatóban foglaltak szerint fogadja el.

(3) Zánka Község Önkormányzata a tartalékok előirányzatait az alábbiakban határozza meg:

a) Általános tartalék: 20.000.0000/Ft

b) Működési Céltartalékok: 1.200.000/Ft

c) Felhalmozási céltartalék ---------- Ft

d) Tartalékok összesen: 21.200.000Ft

9.§ A kötelező és önként vállalt feladatok előirányzatát a 5. melléklet tartalmazza.

10.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1,14.-es melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat, valamint közös fenntartású intézménye 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. mellékletnek megfelelően állapítja meg.

11.§ A 2016. évre kiközölt állami támogatások részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

12.§ 2016. évre az étkezési normákat és közétkeztetési térítési díjakat a Képviselő-testület a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

13.§ A Képviselő-testület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2016. január 01-jei fordulónappal nem rendelkezik. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólag a Képviselő-testületet illetik meg.

14.§ Az önkormányzat a közvetett támogatásokat a 8. melléklet szerint állapítja meg.

15.§ Az önkormányzat és közös fenntartású intézménye költségvetési évet és az azt követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és tervezett kiadási előirányzatainak főszámait a 11. melléklet tartalmazza.

16. § A több éves kihatással járó pályázati pénzből megvalósuló döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselő- testület felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza a Zánka Község Polgármesterét (a továbbiakban: polgármester), hogy e rendelet keretein belül a 2016. évi költségvetésében az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, a kiadási előirányzatok cél szerinti felhasználására intézkedjen, valamint az önkormányzat elszámolási számláján jelentkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként, vagy értékpapírként (Kincstárjegy) elhelyezze.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(3) A Képviselő-testület a kiemelt előirányzatokon belül a polgármesterre ruházza a feladatok közötti előirányzat módosítást azzal a megkötéssel, hogy az éves beszámoló keretében tájékoztatja a Képviselő-testületet a jóváhagyott átcsoportosítások összegéről.

(4) A központi költségvetés által biztosított előirányzatok, pótelőirányzatok vonatkozásában a polgármesternek év közben a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről a beszámolók keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(5) A polgármester nem lépheti túl a fejlesztési kiadások Képviselő-testület által meghatározott összegét. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradó előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a Képviselő-testület rendelkezhet.

(6) A polgármester az általános működési tartalékból esetenként maximum 250.000 forint összeg erejéig saját hatáskörben támogatást biztosíthat évközi kérelmek alapján, előzetes testületi jóváhagyás nélkül, a jogszabályi feltételek betartásával megkötött támogatási szerződések keretében azzal a megkötéssel, hogy beszámoló keretében tájékoztatja a Képviselő-testületet a polgármesteri döntéssel jóváhagyott felhasználás összegéről.

18.§ Amennyiben az önkormányzat vagy a közösen fenntartott intézmények 30 napon túli összes tartozás-állománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10%-át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából.

19. § A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

20. § Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási tervek alapján.

21. § Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

22. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozza meg a Magyarország 2016.évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény alapján.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők cafetéria juttatásának 2016. évi éves keretösszegét járulékokkal együtt 200.000,- Ft/év/fő összegben hagyja jóvá a 2016.évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény alapján.

(3) A Képviselő-testület a köztisztviselők lakossági folyószámla költségtérítés 2016. évi keretösszegét 1.000Ft/hó/fő összegben hagyja jóvá a 2016.évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény alapján.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

23.§ A költségvetés végrehajtásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. A hivatal a belső ellenőrzésről a Balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

24. § A 2015. évi pénzmaradványt a Képviselő-testület fejlesztési célokra használja fel.

25.§ Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a képviselő-testület által jóváhagyott Zánka Község Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzatában kell rendelkezni.

26. § A Képviselő-testület külön döntésben rendelkezik az alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A támogatás folyósítása előtt az Önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Meghatározza a támogatás összegét, célját, elszámolásának határidejét és módját. A támogatott szervezetnek nyilatkoznia kell, hogy köztartozása nincs és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt, valamint a jogszabályi rendelkezésnek megfelelően letétbe helyezte beszámolóját, mint bírósági nyilvántartásba vett szervezet. A Képviselő-testület a támogatásokra, szervezetekre és rendezvényekre 1.200 e/Ft céltartalékot képzett.

27. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során készpénzes fizetési mód kizárólag a bérjellegű kifizetésekkel, a szociális ellátásokkal és az 100 ezer forint egyedi értéket meg nem haladó dologi kiadásokkal közvetlenül összefüggő kifizetések céljából igényelhető és fizethető ki. Minden további kifizetés kizárólag átutalással, készpénzkímélő módon teljesítendő.

(2) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

28.§ Az önkormányzati pályázatok benyújtásáról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

29. § (1) A rendelet 2016. március 1. napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) Átmeneti rendelkezésként a Képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére az e tárgyú, külön önkormányzati rendelettel megállapított illetménykiegészítés fedezetét a tárgyévet követő évi költségvetés elfogadásáig biztosítja.