Bakonyszücs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Bakonyszücs Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat - szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára, a megyei önkormányzatok a területfejlesztés kulcsszereplői lesznek. Az államigazgatási feladat- és hatáskörök nagyobb része a járási kormányhivatalokhoz került.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetéséről együttes testületi ülésen döntöttek Bakonykoppány, Bakonyság, Bakonyszücs, Béb, Lovászpatona, Nagytevel és Ugod Községek önkormányzata képviselő-testületei 2016. február 11-én.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonyszücs község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2016. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A 2013. évben bevezetett új rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 961.130 Ft,

összesen 7.120.442 Ft-ot

biztosítana a központi költségvetés, azonban Bakonyszücs önkormányzat 1 főre jutó adóerő képessége meghaladja a jogszabályi mértéket, ezért ezen összeg 87,59 %-ban visszavonásra kerül a beszámítás után,. Így ezekre a feladatokra a kapott támogatás 883.615 Ft, mely a közutak fenntartásának támogatását 544.800 Ft-ban és a köztemető fenntartásának támogatását 338.815 Ft-ban foglalja magában.

Szociális étkeztetés támogatására 1.107.200 Ft-ot, valamint könyvtári feladatok támogatására 1.200.000 Ft-ot biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2014. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz ez évtől az önkormányzati hivatalok központjai kapják a támogatást, így azt a többi önkormányzatnak nem kell átutalnia.

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket. A pénzbeli szociális ellátások címen érkező hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekek napközbeni ellátása keretében nyújtott étkezés térítési díjának szociális alapon történő egyéni mérsékléséhez vagy elengedéséhez, a közfoglalkoztatáshoz biztosít önrészt.

A III. pontban leírtak alapján az adóerő-képesség 1 főre jutó magas összege miatt ezen feladatokra központi támogatást csak 883.615 Ft-ot kap önkormányzatunk, de saját bevételeiből finanszírozva köteles ezeket a feladatokat is ellátni.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésben ellátottak száma alapján: 1.107.200 Ft összeggel.

Önkormányzatunkat lakosságszám alapján könyvtári és múzeumi feladatok ellátásához támogatás illeti meg, melynek összege 1.200.000 Ft.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege: 11.211.406 Ft. Ebből a közfoglalkoztatás támogatására 10.538.406 Ft bevételt terveztünk. A közfoglalkoztatás támogatás rendszere is átalakult a 2015. év folyamán. 2015. március 1-től már nem a Kormányhivatal Munkaügyi Központja utalja a támogatást, hanem a Magyar Államkincstár nettó finanszírozás keretében számolja el.

A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól 163.000 Ft-ot várunk egységes területalapú támogatásra, valamint Bakonykoppány Önkormányzattól 510.000 Ft támogatást kapunk.

Közhatalmi bevétel címén 20.915.000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint:

- helyi adóból, iparűzési adó címén 20.000.000 Ft,

- gépjárműadóból 900.000 Ft és

- egyéb közhatalmi bevétel pótlék címén 15.000 Ft.

Egyéb működési bevételek összesen 4.780.800 Ft.

E bevételek tartalmazzák az ellátási díjakból 3.124.800 Ft, kamatbevételből 150.000 Ft bevételeket. Egyéb működési bevételek tartalmazzák a bérleti díjakat, szolgáltatásokat, összesen 756.000 Ft értékben, áru és készletértékesítést 750.000 Ft értékben.

Felhalmozási bevételt nem terveztünk.

Előző évi pénzmaradványunk 12.418.908 Ft volt.

Kiadásaink alakulását az 1., 2., 8. melléklet, a beruházásokat a 4., a felújításokat az 5. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 12 fő (1 fő önkormányzat, 11 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bérkiadásoknál bérfejlesztés nem történt. A minimálbér 111.000 Ft-ra, illetve a középiskolai végzettségűek esetében 129.000 Ft-ra nőtt, a közcélúak bére is ehhez igazodik. A munkáltatói járulékok változatlanul 27 %.

Személyi juttatás címén 15.218.564 Ft, munkaadói járulék jogcímen pedig 2.708.154 Ft került tervezésre. Ezek az összegek a munkabéreken kívül tartalmazzák a választott tisztségviselők juttatásait valamint a megbízási díjakat is.

A dologi kiadások 2016. évi tervezett összege 16.096.175 Ft. Ezen kiadások tervezésénél emeléssel nem számoltunk. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa valamint egyéb dologi kiadások összege.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét 2.913.800 Ft értékben. (települési támogatás, temetési támogatás, természetbeni támogatások, oktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai (Bursa), köztemetés, óvodás és szoc. étkezés önkormányzati hozzájárulás része)

E címen 5.404.610 Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulás és a FIX-PONT Önkormányzati Feladatellátó Társulás működési hozzájárulását, valamint az önkormányzat hozzájárulását a bakonykoppányi óvoda működéséhez és a Bakonykoppány Önkorm. részére telefon bérleti díj átadást, a VM. Rendőr-főkapitányság gépjármű-üzemeltetésének támogatását.

Működési célú támogatások ÁH-on kívülre kiadási jogcím tartalmazza a Szücs Jövőjéért Közalapítvány működési támogatását, a Bakonyszücsi Hölgyek Klubja támogatását, a Bakonyalja Lovas Klub működési támogatását, a Falugondnoki és a Rákóczi Szövetség működési támogatását.

Beruházásra 2.377.000 Ft-ot terveztünk, mely külterületi utak megvásárlását, sátor beszerzést kis rendezvényekre, fűrész köszörülőt a tüzifa feldolgozógéphez, a könyvtárba könyvespolc és szekrény vásárlását tartalmazza.

Felújításokra 4.810.000 Ft kiadást terveztük, mely magában foglalja az alábbiak szerint:

Finanszírozási kiadást az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésére 127.633 Ft-ot terveztünk, mely a 2015. decemberében megkapott 2016.00.havi normatív támogatás visszatérítése.

Költségvetésünk bevételi - kiadási oldalának különbözete: 2.860.993 Ft a tartalékba helyezhető összeg. Ezen összeg teljes egészében Bakonyszücs Község Önkormányzatának általános tartaléka.

2. Szücs Jövőjéért Közalapítvány támogatása

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 12.418.908 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.

A 7. melléklet táblázata összesíti a szociális étkezők részére juttatott közvetett támogatásokat. E táblázat tartalmazza a gépjárműadóból, illetve a szociális étkezők térítési díjából biztosított kedvezményeket is.