Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2016. (V.27.) önkormányzati rendelete

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ (1) A rendelet hatálya Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), annak Ügyrendi Bizottságaira, Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalra, mint költségvetési szervre terjed ki.

(2) Az Oktatási Intézményi Társulás foglalja magában az oktatási nevelési intézményt, amelynek gazdálkodását Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal látja el:

a) Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda – Bölcsőde, mely intézmény az óvodai és bölcsődei feladatokon felül az iskolások, óvodások,bölcsődések, szociális étkezők és dolgozók közétkeztetését is ellátja.

2.§ (1) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának nettósított összevont költségvetésének módosítását 2015. évre vonatkozóan az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint az 6-os melléklet alapján alábbiakban határozza meg:

1.

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 500.830 e/Ft-ban

aaa) Működési célú költségvetési bevételi főösszegét 477.456 e/Ft-ban

aab) Felhalmozási célú költségvetési bevételi főösszegét 23.374 e/Ft-ban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 280.987 e/Ft-ban

aba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzmaradvány) 38.315 e/Ft-ban

abb) Külső hiány összegét/értékpapír felbontás 236.372 e/Ft-ban

abc)államháztartáson belüli megelőlegezések 6.300 e/Ft-ban

1. Kiadási főösszegét 781.817 e/Ft-ban

ba) Költségvetési kiadási főösszegét488.421 e/Ft-ban

baa) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 352.671 e/Ft-ban

bab) Működési célú tartalékok főösszegét: --------- e/Ft-ban

bac) felhalmozási célú tartalékok főösszegét 35.075 e/Ft-ban

bad) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 100.675 e/Ft-ban

bb.) Finanszírozási kiadás ok nettósított főösszegét 293.396 e/Ft-ban

bba) Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási főösszegét 13.396 e/Ft-ban

bbb.) Szabad pénzeszközök befektetése értékpapír vásárlás 280.000 e/Ft-ban

1. A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának nettósított összevont 2015. évi módosított költségvetési bevételi előirányzatát 500.830 e/Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 488.421 e/Ft-ban határozza meg. Finanszírozási kiadási főösszegét 293.396 e/Ft-ban határozza meg. Finanszírozási bevételi előirányzatát pedig 280.987 e/ Ft-ban hagyja jóvá. A költségvetési kiadási előirányzaton belül a tartalékba helyezett összegre együttesen 35.075 e/Ft került jóváhagyásra.

2.§ (2) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának költségvetésének módosítását 2015. évre vonatkozóan az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint a .4.7. mellékletek alapján alábbiakban határozza meg:

a. Bevételi főösszegét 779.524 e/Ft-ban

aa) Költségvetési bevételi főösszegét 500.121 e/Ft-ban

aaa) Működési célú költségvetési bevételi főösszegét 476.747 e/Ft-ban

aab) Felhalmozási célú költségvetési bevételi főösszegét 23.374 e/Ft-ban

ab) Finanszírozási bevételi főösszegét 279.403 e/Ft-ban

aba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzmaradvány) 36.731 e/Ft-ban

abb) Külső hiány összegét/értékpapír felbontás 236.372 e/Ft-ban

abc)államháztartáson belüli megelőlegezések 6.300 e/Ft-ban

a. Kiadási főösszegét 779.524 e/Ft-ban

ba) Költségvetési kiadási főösszegét403.560 e/Ft-ban

baa) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 267.810 e/Ft-ban

bab) Működési célú tartalékok főösszegét: ---- e/Ft-ban

bac) felhalmozási célú tartalékok főösszegét 35.075 e/Ft-ban

bad) Költségvetési felhalmozási célú kiadások főösszegét 100.675 e/Ft-ban

bb.) Finanszírozási kiadások nettósított főösszegét 375.964 e/Ft-ban

bba) Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási főösszegét 13.396 e/Ft-ban

bbb.) Szabad pénzeszközök befektetése értékpapír vásárlás 280.000 e/Ft-ban

bbc.) Intézményfinanszírozás összegét 82.568 e/Ft-ban

c.) A Képviselő-testület Zánka Község Önkormányzatának 2015. évi módosított költségvetési bevételi előirányzatát 500.121 e/Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 403.560 e/Ft-ban határozza meg. Finanszírozási kiadási főösszegét 375.964 e/Ft-ban határozza meg. Finanszírozásibevételi főösszegét pedig 279.403 e/Ft-ban határozza meg. A költségvetési kiadási előirányzaton belül a tartalékba helyezett összeget együttesen 35.075 e/Ft.

2.§ (3) A Képviselő-testület Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését 2015. évre vonatkozóan az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint a 4.7. mellékletek alapján módosítás nélkül az alábbiakban határozza meg:

1. Bevételi főösszegét 84.861 e/Ft-ban

ga) Költségvetési bevételi főösszegét 709 e/Ft-ban

gb) Finanszírozási bevételi főösszegét 84.152 e/Ft-ban

gba) ebből Belső hiány összegét (előző évi pénzmaradvány) 1.584 e/Ft-ban

gbb) belső hiány összegét/irányító szervi finanszírozás 82.568 e/Ft-ban

1. Kiadási főösszegét 84.861 e/Ft-ban

ha Költségvetési kiadási főösszegét84.861 e/Ft-ban

haa) Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 84.861 e/Ft-ban

hb) Finanszírozási kiadási főösszegét ------- e/Ft-ban

1. A Képviselő-testület Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételi előirányzatát 709 e/Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 84.861 e/Ft-ban határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből pénzmaradvány intézményfinanszírozás fedezve) 84.152 e/Ft-ban határozza meg.

3.§ (1) Az önkormányzat kiadásait címenkénti kötelező és önként vállalt feladatonkénti bontásban COFOG számonként, az átlagos statisztikai állományi létszámmal a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Zánka Község Önkormányzatának költségvetésben meghatározott létszámát 2015. évre az intézmények nélküli községi feladatokon a 3. melléklet szerint határozza meg.

a) Közalkalmazottak 7 fő

b) Köztisztviselők --- fő

c) Munka Törvénykönyve alá tartozók közmunkások 3 fő

d) Munka Törvénykönyve alá tartozók idénymunkások 2,5 fő

e.) teljes és részmunkaidősök összesen: 12,5 fő

teljes és részmunkaidősök összesen: ( kerekítve ) 13 fő

f.) társadalmi megbízatású polgármester 1 fő

g.) társadalmi megbízatású alpolgármester 1 fő

h.) egyéb választott tisztségviselők ( képviselők bizottsági tagok) 7 fő

i.) választott tisztségviselők összesen: 9 fő

(3) Zánka Község Önkormányzatának költségvetési rendeletében engedélyezett létszámát, a közös fenntartású intézményben feladatonként a következők szerint határozza meg.

a) Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalnál:

aa) Közalkalmazottak 0,25 fő

ab) Köztisztviselők : 17 fő

ac) Munka Törvénykönyve alá tartozók --- fő

ad) Teljes és részmunkaidősök összesen: 17,25 fő

teljes és részmunkaidős összesen: ( kerekítve ) 17 fő

4. § Az önkormányzat és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2015.évi költségvetéséhez a bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti és a kiadások kiemelt fő-előirányzatonkénti részletezését az 4. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat, és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal, 2015. évi költségvetéséhez a kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait a 2. melléklet szerint 415.750 e/Ft összegben tartalmazza, amiből Zánka Község Önkormányzatának beruházási és felújítási célú előirányzata együttesen 100.475 e/Ft, a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal beruházási és felújítási célú előirányzata ------ e/Ft.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzati támogatások, pénzeszköz átadások kiadásait az intézményfinanszírozással együtt az 5. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

(3) Zánka Község Önkormányzata a tartalékok előirányzatait az alábbiakban határozza meg:

a) Általános tartalék: -------- e/Ft

b) Működési Céltartalékok: ------- e/Ft

c) Felhalmozási céltartalék 35.075 e/Ft

d) Tartalékok összesen: 35.075 e/Ft

7.§ A kötelező és önként vállalt feladatok előirányzat-változását a 3. melléklet tartalmazza Zánka Község Önkormányzata és közös fenntartású intézménye a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal viszonylatában.

8.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1.8. mellékletek tartalmazzák.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat, valamint közös fenntartású intézményei 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét nem változtatja az eredeti rendelet 9. mellékletének megfelelően állapítja meg.

9.§ 2015. évre az étkezési normákat és közétkeztetési térítési díjakat a Képviselő-testület az eredeti rendelet melléklete szerint elfogadja.

10.§ A Képviselő-testület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal a rendeletalkotás, fordulónapján nem rendelkezik. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólag a Képviselő-testületet illetik meg.

11.§ Az önkormányzat és közös fenntartású intézményeinek költségvetési évet és az azt követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és tervezett kiadási előirányzatainak főszámait a 7. melléklet tartalmazza.

12. § A több éves kihatással járó pályázati elszámolások számszerűsítését évenkénti bontásban az előirányzat-módosítási rendelt 9. melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

13. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselő- testület felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza a Zánka Község Polgármesterét (a továbbiakban: polgármester), hogy e rendelet keretein belül a 2015. évi költségvetésében az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, a kiadási előirányzatok cél szerinti felhasználására intézkedjen, valamint az önkormányzat elszámolási számláján jelentkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(3) A Képviselő-testület a kiemelt előirányzatokon belül a polgármesterre ruházza a feladatok közötti előirányzat módosítást azzal a megkötéssel, hogy, az éves beszámoló keretében tájékoztatja a Képviselő-testületet a jóváhagyott átcsoportosítások összegéről.

(4) A központi költségvetés által biztosított előirányzatok, pótelőirányzatok vonatkozásában a polgármesternek év közben a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről a beszámolók keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(5) A polgármester nem lépheti túl a fejlesztési kiadások Képviselő-testület által meghatározott összegét. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradó előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a Képviselő-testület rendelkezhet.

(6) A polgármester az általános működési tartalékból esetenként maximum 250.000 forint összeg erejéig saját hatáskörben támogatást biztosíthat évközi kérelmek alapján, előzetess testületi jóváhagyás nélkül, a jogszabályi feltételek betartásával megkötött támogatási szerződések keretében azzal a megkötéssel, hogy beszámoló keretében tájékoztatja a Képviselő-testületet a polgármesteri döntéssel jóváhagyott felhasználás összegéről.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a közfoglakoztatási szerződések aláírásával kapcsolatos kötelezettzségvállalásra azzal a megkötéssel, hogy a féléves , a harmadik negyedéves, és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselőtestületet a szerződések aláírásának költségvetési módósító hatásáról.

14.§ Amennyiben az önkormányzat vagy a közösen fenntartott intézmények 30 napon túli összes tartozás-állománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10%-át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából.

15. § A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

16. § Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási tervek alapján.

17. § Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozza meg a Magyarország 2015.évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény alapján.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők caffetéria juttatásának 2015. évi éves keretösszegét járulékokkal együtt 200.000,- Ft összegben hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

19.§ A költségvetés végrehajtásáról a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal köteles ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. A hivatal a belső ellenőrzésről a Balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

20. § A 2014. évi pénzmaradványt a Képviselő-testület fejlesztési célokra használja fel.

21.§ Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a képviselő-testület által jóváhagyott Zánka Község Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzatában kell rendelkezni.

22. § A Képviselő-testület külön döntésben rendelkezik az alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A támogatás folyósítása előtt az Önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Meghatározza a támogatás összegét, célját, elszámolásának határidejét és módját. A támogatott szervezetnek nyilatkoznia kell, hogy köztartozása nincs és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt, valamint a jogszabályi rendelkezésnek megfelelően letétbe helyezte beszámolóját, mint bírósági nyilvántartásba vett szervezet. A Képviselő-testület a támogatásokra, szervezeteknek és rendezvényekre előirányzatát 14.522 e/Ft-ban állapította meg.

23. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során készpénzes fizetési mód kizárólag a bérjellegű kifizetésekkel, a szociális ellátásokkal és az 100 ezer forint egyedi értéket meg nem haladó dologi kiadásokkal közvetlenül összefüggő kifizetések céljából igényelhető és fizethető ki. Minden további kifizetés kizárólag átutalással, készpénzkímélő módon teljesítendő.

(2) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

24.§ Az önkormányzati pályázatok benyújtásáról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

25. § (1) A rendelet 2016. május 28. napján lép hatályba.

(2) Hatályát veszti Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének a 2015. évi költségvetésről szóló 11/2015. (X.12) önkormányzati rendelete.

polgármester jegyző

Záradék:

Kihirdetve: 2016. május 27.

jegyző