Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2016(II.26.) önkormányzati rendelete

Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és annak tagjaira, az Önkormányzatra, és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2.§ Az önkormányzat címrendjében a költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak a 3. melléklet szerint.

3. § (1) Az Önkormányzat (az önkormányzat és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 7.788.770 ezer forintban (továbbiakban: eFt) állapítja meg az alábbi részletezettségben:

Költségvetési bevételek előirányzata: 6.223.084 eFt,

Finanszírozási bevételek előirányzata: 1.565.686 eFt,

Ebből: belső hiány: 902.886 eFt,

Külső hiány: 662.800 eFt,

Költségvetési kiadások előirányzata: 5.432.844 eFt,

Finanszírozási kiadások előirányzata: 2.355.926 eFt.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegen belül a bevételeket kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételek részletezését a 2. melléklet, intézmények szerinti megbontását a 2/a. melléklet tartalmazza. A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként és intézményenként a 2/b és 2/c. melléklet tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg:

I. Működési kiadások

1. Személyi juttatások 486.725 eFt,

2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 140.027 eFt,

3. Dologi kiadások 1.242.049 eFt,

4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 32.693 eFt,

5. Egyéb működési kiadások 979.002 eFt

5.1. Elvonások, befizetések 35 eFt,

5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre 474.759 eFt,

5.3. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 486.540 eFt,

5.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 17.668 eFt,

6. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 29.355 eFt,

II. Felhalmozási kiadások

1. Beruházások 1.824.455 eFt,

2. Felújítások 91.016 eFt,

3. Egyéb felhalmozási kiadások 607.522 eFt

3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 3.326 eFt,

3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 380.634 eFt,

3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

áh-n kívülre 223.562 eFt,

III. Finanszírozási kiadások

1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre 174.243 eFt,

1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai 2.131.180 eFt

1.3. Állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 50.503 eFt.

4.§ (1) A 3.§ (1) bekezdésében megállapított bevételt az Önkormányzat a (2)-(7) bekezdésekben meghatározott kiadásokra tervezi fordítani.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 483.937 eFt összeggel.

(3) A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 373.213 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza

A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 373.213 eFt főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 2.035.034 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből:

Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 82.596 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 26.104 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 918.089 eFt főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 30.254 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 977.991 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre kiadások részletezését az 5/b melléklet tartalmazza.

(5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat 1.824.455 eFt-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 1.812.767 eFt összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 11.688 eFt összegben a 4/a. melléklet tartalmazza.

Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 607.522 eFt-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza.

Finanszírozási kiadásokra az Önkormányzat 2.355.926 eFt-ot fordít, melyből a hiteltörlesztés 174.243 eFt, a 7. melléklet szerinti részletezésben.

(6) Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben 91.016 eFt-ot fordít, amelyet a 6. melléklet tartalmaz.

(7) A tartalékot a Képviselő-testület 29.355 eFt-ban határozza meg, melyből az általános tartalék 2.191eFt, a céltartalék összege 27.164 eFt, amelynek részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban –működési és felhalmozási kiadások és bevételek bontásban - a 8. tájékoztató tábla tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit célok szerint évenkénti bontásban és összesítve a 10. tájékoztató jellegű melléklet szerint fogadja el.

(11) Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. tájékoztató tábla tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat 12. melléklet tartalmazza.

(13) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségit a lejárat végéig a 14. tájékoztató tábla tartalmazza.

(15) Az önkormányzat összesített létszámkerete 214,33 fő, melyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 60 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható 2016. évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban a 2/a., összesítve a 2. melléklet tartalmazza.

(16) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről előirányzat-felhasználási ütemtervet a 17. melléklet tartalmazza.

(17) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot változatlanul 40.000 Ft-ban határozza meg.

(18) A külföldi kiküldetéseknél alkalmazandó napidíj mértéke 15 eurónak megfelelő valuta.

5.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtása során figyelembe kell venni az Önkormányzat gazdálkodási rendjéről szóló 21/2010.(VIII.02) rendeletét.

(3) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.

(4) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.

(5) A költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. Valamennyi intézmény vezetőjének alapvető feladata a kiemelt előirányzatok betartása és betartatása.

(6) Az intézmények finanszírozása, a kötelezettségek teljesítése során elsőként a rendszeres személyi juttatás és járulékai, majd a dologi kiadásokból a közüzemi díjak és élelmezési kiadások, és az intézmény alaptevékenysége szerinti működésre kell forrást biztosítani.

(7) Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

Elsődlegesen a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2016. évi ütemezését, törlesztő részleteinek visszafizetését, az előző évről áthúzódó beruházások, valamint a támogatásból megvalósuló beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani.

A 7. mellékletben szereplő javasolt fejlesztési kiadási előirányzatok teljesítését a bevételek teljesülésének megfelelően kell ütemezni.

A fejlesztési feladatok esetében indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.

(8) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról szóló döntés értékhatára az önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege. Az Önkormányzat vonatkozásában kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget vállalni, utalványozni a Polgármester jogosult, valamint az általa írásban meghatalmazott hivatali dolgozó – jegyző, aljegyző, osztályvezetők - jogosult.

(9) A költségvetési szerveknek a rendelet 2/a, 3, 4. mellékletekben meghatározott kiemelt előirányzatok alapján, azzal egyezően kell elkészíteniük az elemi költségvetésüket.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat vonatkozásában az 5. mellékletben jóváhagyott működési előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát, valamint az 5/b mellékletben jóváhagyott támogatások előirányzatai –alapítványi támogatások kivételével - között az átcsoportosítás jogát 1.000 eFt összeghatárig a Polgármesterre ruházza át. A működési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(2 ) A képviselő-testület a fejlesztések között jóváhagyott beruházás előkészítő kiadások előirányzatról az átcsoportosítás jogát, továbbá a 7. mellékletben jóváhagyott felhalmozási előirányzatok között 10.000 eFt értékhatárig az átcsoportosítás jogát, a Polgármesterre ruházza át. A felhalmozási kiadások előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(3) A képviselő-testület a 6. mellékletben meghatározott felújítási feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(4) A képviselő-testület a 7. mellékletben jóváhagyott beruházási előirányzatokról a fejlesztési feladattal összefüggő dologi kiadásokra történő előirányzat átcsoportosítás jogát a Polgármesterre átruházza. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

7.§ (1) A költségvetési szerv havonta heti bontásban likviditási tervet készít, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig a Kincstár rendelkezésére bocsátja. A költségvetési szervek pénzellátása a likviditási terv alapján az intézményi számlákon, vagy a házi pénztáron keresztül történik a 2/a mellékletben jóváhagyott irányító szervi támogatás terhére, annak összegéig.

1. Az önkormányzati feladatok pénzellátására vonatkozóan a szakosztályoknak kell havonta heti bontásban likviditási tervet készíteni, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A fejlesztési, felújítási feladatok pénzellátására a Városfejlesztési Osztálynak kell a pénzügyi ütemezési tervet elkészítenie, amely a várható kötelezettségeken alapul. A szakosztályoknak a tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig kell a Kincstár rendelkezésére bocsátani.

8.§ (1) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának kérelmét a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Városi Kincstárnak bejelenteni, melyet a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A többletbevétel a képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel, az (5) bekezdésben foglaltak kivételével.

(2) A költségvetési szervek az eredeti intézményi saját költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén a többletbevétel –intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, valamint az ÁFA visszatérülések kivételével - 50 %-ával növelheti a saját bevételi és kiadási előirányzatát az intézmény, a másik 50 %-kal növeli saját bevételi előirányzatát, és csökkentenie kell az önkormányzati támogatás előirányzatát. Az intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, kamatbevétel, valamint az ÁFA visszatérüléseknél jelentkező többletbevétel 100 %-ban csökkenti az önkormányzati támogatás összegét.

1. Az idegenforgalmi és közművelődési feladat vonatkozásában a költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén, a többletbevétel 70 %-ával növelhető az adott feladat kiadási előirányzata.

1. A költségvetési szerveknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az intézményfinanszírozás növekedését. Amennyiben a költségvetési szerv ténylegesen teljesített bevételei elmaradnak a jóváhagyott előirányzattól, a kiadási előirányzatokat is csökkenteni kell az elmaradás mértékével. A költségvetési szerv vezetője erről a kiadási előirányzat csökkentésére tett javaslatával együtt a bevétel végleges elmaradásáról történő tudomásszerzést követően azonnal köteles a Városi Kincstár vezetőjét tájékoztatni, aki azt a soron következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba beépíti.

(5) A (2) bekezdéstől eltérően az intézmény a pályázaton nyert, valamint a meghatározott feladatra átvett pénzeszközök felhasználására és az intézményi előirányzat módosítására a költségvetési szerv vezetője 100 %-ban jogosult. A működési és fejlesztési célú támogatások államháztartáson belülről és kívülről rovatokon tervezett bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető.

1. Az intézmények évközi pótelőirányzatra vonatkozó kérelmet csak rendkívül indokolt esetben, előre nem látható kiadás felmerülése miatt nyújthatnak be, akkor ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással, vagy maradványa terhére nem biztosítható a fedezet.

1. Valamennyi előirányzat módosítás kezdeményezése esetén a Városi Kincstár köteles megvizsgálni a többletbevétel elérésével kapcsolatos kiadási előirányzatok növelési szándékának jogosságát.

1. Az (1), (2), (3) és (5) bekezdés szerinti előirányzat módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem az idei, sem a következő években nem járhat, az intézmény ezt az előirányzat növekedést tartós bér növelésére nem fordíthatja.

1. Az intézményvezető által kezdeményezett költségvetés módosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. Az intézmények a saját hatáskörben végrehajtott –(5) bekezdés szerinti - előirányzat módosításokat kötelesek a felügyeleti szervnek 30 napon belül bejelenteni, melyet a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba be kell építeni.

1. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal–június, szeptember, december hónapokban továbbá legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

1. Ha év közben az Országgyűlés - helyi önkormányzatot érintő módon- a központi költségvetésről szóló törvény a helyi önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetés rendelet módosítását.

1. Az előirányzat az önkormányzat és a költségvetési szervei költségvetésébe beépül, ha központi támogatást, meghatározott célra az Országgyűléstől, a Kormánytól, valamely költségvetési fejezettől kap, vagy többlettámogatásban részesül, ennek realizált összegével előirányzat módosítást hajthat végre. Erről a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja a következő költségvetés módosítás keretében.

9.§ (1) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni, melyért a költségvetési szerv vezetője a felelős. A kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget a kötelezettségvállalás rendje szerint jogosult vállalhat. A pénzügyi ellenjegyzés nélküli kötelezettségvállalás esetében az intézmény vezetőjét fegyelmi felelősség terheli.

(2) A 2/a, 3, 4, és 5. mellékletben jóváhagyott kiemelt előirányzatoktól a költségvetési szerv Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítással térhet el.

(3) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra – kötött előirányzatok kivételével – a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben jogosult. Kötött előirányzatok az élelmezési kiadások, a gázenergia-szolgáltatás díjai, a villamosenergia-szolgáltatás díjai, a távhő- és melegvíz-szolgáltatás díjai, a víz- és csatornaszolgáltatási díjak.

(4) A költségvetési szervek bevételi forrásaik növelése érdekében saját hatáskörben pályázatokat adhatnak be. Pályázat benyújtására csak a saját forrás biztosítása esetén kerülhet sor. A pályázatok beadása előtt a források meglétét a Városi Kincstár vezetőjével igazoltatni kell.

1. A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatmutatókhoz kötött állami hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, az elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek az állami támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

10.§ (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl.

1. A költségvetési szervek vezetői az intézmény személyi juttatásainak és munkaadót terhelő járulékainak terhére megbízási szerződést köthetnek az előirányzatok túllépése nélkül.

1. Az intézményeknél minden, a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben meghatározott jogviszony, a Munka Törvénykönyve hatálya alatt munkaszerződéssel foglalkoztatottak munkajogi jogviszonyának, továbbá a tartós megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, vagy megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg az intézmény vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a Hivatal illetékes szakosztályát és a Városi Kincstárt.

1. A megüresedett álláshelyet az intézményvezető nem töltheti be, a lejárt határozott idejű szerződések nem hosszabbíthatók meg. Az illetékes osztály és a Városi Kincstár megvizsgálja a létszámcsökkentés lehetőségét, ha a létszámcsökkentés megoldható, akkor a létszám és a hozzá tartozó teljes bér elvonásra kerül.

1. Amennyiben létszámcsökkentésre nincs lehetőség a megüresedett álláshely a Polgármester előzetes írásbeli engedélye alapján betölthető, a Városi Kincstár ellenjegyzése mellett a bér új létszám felvételére felhasználható.

1. Feladatelmaradás esetén a polgármester a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok előirányzatát zárolja. A zárolt előirányzat felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

1. A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás, feladat elmaradásra eső megtakarítás kivételével- az adott évben október 31. napját követően, továbbá a költségvetési maradvány jóváhagyását követően felhasználható, figyelemmel a 8. § (6) bekezdésére.

1. A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az önkormányzat Képviselő-testületének előzetes engedélye szükséges.

1. A Képviselő-testület az intézmények vonatkozásában a személyi juttatások eredeti előirányzata legfeljebb 5 %-ának megfelelő mértékéig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését, a Városi Kincstár előzetes hozzájárulásával.

(10) A Képviselő-testület a Hivatal vonatkozásában a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőit megillető juttatásokról szóló 22/2011. (VIII.2.) rendeletben meghatározott mértékéig tervezi eredeti előirányzatként a kifizethető jutalom összegét – adóellenőrzés céljutalma kivételével - és egyéb juttatások összegét, ezen felül a támogatott projektekhez kapcsolódó belső projektmenedzseri kiadások és a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a Polgármesterrel egyeztetve felhasználhatók további jutalmazásra, figyelemmel a 10. § (7) bekezdésben foglaltakra.

11.§ (1) A Képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát az általános tartalék vonatkozásában nem ruházza át.

(2) A költségvetési rendelet 4.§.(7) bekezdésében jóváhagyott céltartalékban 5.000 eFt keretet biztosít cél nélkül, mellyel való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.

(3) A költségvetési rendelet 4.§ (7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő:

MÁK forgótők keretet800 eFt

Helyi védelem alatt álló épületek felújítása833 eFt

Parkolóhely megváltás bev.0 eFt

Környezetvédelmi Alap7.061 eFt

Polgármester saját hatáskörű keret134 eFt

Közhasznú foglalkoztatás önrész0 eFt

Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg0 eFt

Radnóti M. Ált. Iskola maradványából elkülönítve0 eFt

i) Társulásoknak átadott intézmények maradványa 78 eFt

j) 2015. évi bérkompenzáció 0 eFt

k) Intézményi elkülönített keret 1.651 eFt

l) Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan

karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 16.483 eFt

m) Ágazati pótlék elszámolásból eredő visszafizetési kötelezettség 124 eFt

(4) A Képviselő-testület a céltartalékkal való rendelkezés jogát a Polgármesterre ruházza át, melynek keretében a (2) bekezdésben nevesített feladatokhoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításáról a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett kell gondoskodnia. A cél meghiúsulása esetén az előirányzat új cél szerinti felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.

12. § (1) Az Önkormányzat 2016. évben hitel felvételét nem tervezi. Az Önkormányzat folyószámla hitelkerettel nem rendelkezik. A hitelállománya csökkentése érdekében 100.000 eFt hitel előtörlesztést tervez.

(2) Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet előírásai alapján kerülhet sor.

13.§ (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet. Készpénzben történő teljesítésre az alábbi esetekben kerülhet sor:

közfoglalkoztatottak bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése,

alkalmazottak munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése,

alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjai, illetménybe nem tartozó kiadásai,

Külső személyi juttatások, megbízási díjak kiadásai,

az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés, K33 szolgáltatási kiadások, K34 kiküldetések, reklám, propagandakiadások rovatokon elszámolandó kiadások, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások.

Az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások.

az egységes rovatrend K6 beruházások rovatain elszámolandó kiadások nettó ötszázezer forintot meg nem haladó kiadásai, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások.

az egységes rovatrend K355 egyéb dologi kiadásokon megjelenő kiadások,

a fenti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

(2) Felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse, vagy rövid lejáratú államilag garantált értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

1. A fenti rendelkezések megvalósítását az Önkormányzat belső ellenőre folyamatosan ellenőrzi.

(5) Az önkormányzatnál az önkormányzat és társulások fenntartásában lévő intézmény dolgozói lakásépítésének támogatására munkáltatói lakásépítés és -vásárlás támogatási fizetési számlát vezet, melynek kölcsönként történő kiosztását a Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában a Jegyző a többi intézmény vonatkozásában az intézményvezetőkből álló bizottság végzi a számlán rendelkezésre álló, a költségvetésben biztosított fedezet erejéig.

14. § (1) Balatonfüred Város Önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire (együtt beszerzéseire) vonatkozó szabályokat a Képviselő-testület által jóváhagyott Balatonfüred Város Önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával a Hivatal Városüzemeltetési osztályát bízza meg.

1. Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület engedélye szükséges. Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.

1. Az önkormányzati vagyon értékesítésére vonatkozóan az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

15. § (1) Költségvetési maradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai:

A költségvetési maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány,

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs,

c) az az összeg, melyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel,

d) gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,

e) a bevételei többletből a 8. § (2) bekezdésében meghatározott rész,

f) a 9.§ (3) bekezdésben meghatározott kötött előirányzatok maradványa,

g) a személyi juttatások közterheinek azon maradványa, amely nem kapcsolódik a személyi juttatás előirányzatának járulékköteles maradványához.

(2) A Képviselő-testület az állami támogatások, hozzájárulások jogcímenkénti visszafizetési kötelezettségét a költségvetési szervekre áthárítja, úgy hogy az visszavonásra kerül a költségvetési maradványból.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési maradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá, és dönt a költségvetési szervek szabadon felhasználható költségvetési maradványáról.

A Képviselő-testület a költségvetési szervet megillető költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja, felhasználását célhoz kötheti, költségvetési maradványát részben vagy egészben elvonhatja.

(4) Kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványnak kell tekinteni:

a) azt a maradványt, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg,

b) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben.

(5) A költségvetési maradvány jóváhagyását követően az (1), (2) és (3) bekezdésben meghatározott elvonásokat követően az előirányzat-maradvány személyi juttatásokból származó része a többi kiemelt előirányzatra is fordítható. Az előirányzat-maradvány személyi juttatásokon felüli része személyi juttatásokra nem használható. A költségvetési maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár akár az idei, akár a következő években.

16.§ (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat belső ellenőre útján valamennyi költségvetési szervnél folyamatosan vizsgálhatja a kiemelt előirányzatok teljesítését.

17.§ (1) A Képviselő-testület a társadalmi szervezetek, egyesületek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a rendelet 5/b. mellékletében meghatározott célok szerint.

(2) A társadalmi szervezetek, egyesületek támogatására - a pályázati alapban biztosított 4.000 eFt-os kereten felül - a költségvetésben biztosított előirányzatból 400 eFt erejéig a polgármester rendelkezik. A polgármester által egy-egy támogatottnak nyújtható összeg maximum 150 eFt. Az ennél nagyobb összegű támogatás odaítélése - a benyújtott igények alapján - a Képviselő-testület jogköre.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési évre a képviselők éves keretét képviselőnként 100 eFt-ban, az alpolgármesteri keretet 200 eFt-ban állapítja meg.

Az alpolgármesteri és képviselői keretből támogathatók:

a) Az önkormányzat és a társulások által fenntartott intézmények rendezvényei, szakmai programjai.

b) Az önkormányzati (társulási) intézményekben, önkormányzati gazdasági társaságokban működő művészeti és egyéb csoportok.

c) Az önkormányzati (társulási) intézményekben, önkormányzati gazdasági társaságokban végrehajtott karbantartásokra, eszköz, szakmai anyag beszerzésekre.

d) Városi közösségi napok rendezvényei,

e) A város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek karbantartására, felújítására, a város karácsonyi díszkivilágítására. E feladatokat a Városüzemeltetési osztály végzi el és hajtja végre.

f) Támogatás nyújtása más szervezetek részére képviselő-testületi döntéssel.

A képviselői keretből természetes személyek nem támogathatók, államháztartáson kívüli szervezetek pedig csak egyedi képviselő-testületi döntéssel támogathatók.

(4) A képviselői keret felhasználására támogatásra vonatkozó javaslatot, ha a döntés nem tartozik a képviselő-testület hatáskörébe a Polgármester hagyja jóvá és intézkedik a végrehajtásáról.

(5) A képviselői keret felhasználásával kapcsolatos előirányzat átcsoportosítást a Képviselő-testület a soron következő költségvetési rendelet módosításakor építi be a költségvetési rendeletébe.

18.§ (1) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett sporttámogatási keretösszeg nyújt fedezetet a sportegyesületeknek nyújtott támogatásokra, a működési kiadások között tervezett összeg a városi sportfeladatokra.

A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a sporttámogatási keretösszeg felosztására vonatkozóan javaslatot tegyen. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

1. A működésre átadott pénzeszközök között tervezett pályázati alap nyújt fedezetet a civil szervezetek támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(3) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett további két pályázati alap nyújt fedezetet a művészeti csoportok nemzetközi kapcsolattartásának és formaruha pótlásának támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alapok felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(4) A fejlesztésre átadott pénzeszközök között tervezett orvosi pályázati alap nyújt fedezetet az egészségügyi vállalkozások, intézmények eszközbeszerzéseihez nyújtott támogatásokra.

A Képviselő-testület a Pénzügyi és Gazdasági Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy egyedi kérelmek alapján az önkormányzati feladatokra tervezett előirányzatok terhére legfeljebb 500 eFt összeg erejéig döntsön támogatás odaítéléséről.

19.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az 5/b. és a 7. mellékletben meghatározott egyedi támogatásokról és a pályáztatás során elnyert támogatásokról a támogatási szerződést megkösse.

1. Az odaítélt támogatás folyósítását a Városi Kincstár felfüggeszti, amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és meg nem fizetett köztartozása van, és ennek rendezését nem igazolja, valamint amíg az előző évben részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számolt el.

1. Amennyiben a támogatott a támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles visszafizetni.

1. A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.

1. A támogatott szervezet a támogatásról a szerződésben foglalt határidőre köteles hitelesített bizonylatokkal elszámolni. Az elszámolással egyidejűleg a támogatottnak tájékoztatást kell adni a támogatott cél megvalósításáról. A támogatott szervezet egy alkalommal legfeljebb 6 hónappal kérheti a támogatás felhasználásának, valamint az elszámolási határidőnek a meghosszabbítását.

1. A támogatásról szóló elszámolást szakmai szempontból az illetékes szakosztály, pénzügyi szempontból a Városi Kincstár felülvizsgálja. Indokolt esetben a Jegyző helyszíni ellenőrzés keretében vizsgáltatja meg a belső ellenőrrel a támogatott cél megvalósulását, a támogatás felhasználásának jogszerűségét és szabályszerűségét.

1. A Balatonfüred Sportjáért Közhasznú Alapítvány, a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány TAO támogatása önrészeként megítélt támogatásból az Önkormányzat megelőlegezi a TAO támogatás lehívásáig szükséges összegeket.

(8) Alapítvány részére támogatás nyújtása és alapítványtól forrás átvétele a Képviselő-testület át nem ruházható hatásköre.

(9) Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az Önkormányzat vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével - a Polgármester dönt.

Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az önkormányzati költségvetési szervek vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével – az intézményvezető dönt.

(10) A támogatás átvételéről a támogatóval támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmazni kell a támogatás célját, az átadás időpontját, az elszámolás módját.

(11) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről kötendő támogatási szerződés előtt vizsgálni kell az átvétellel kapcsolatban felmerülő kiadásokat és a pénzeszköz átvétel következményeit.

(12) A Polgármester a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolóban tájékoztatja a Képviselő-testületet az előző évben államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök teljesüléséről.

20.§ Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. §. (4) bekezdésében és az Ávr 116-118. §-ban foglaltak az irányadók.

21.§ ((1)A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felel.

(2) A költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által, a hatályos jogszabályok szerint az önkormányzat költségvetését megillető beszedett bevételeket és az előző évi kiadási előirányzatok arányos mértékéig teljesített kiadásokat a költségvetési rendelet előirányzatai tartalmazzák.

(3) A polgármester az államháztartásról szóló törvény előírásai, továbbá a Képviselő-testület kérése szerinti időpontokban az önkormányzat gazdálkodásáról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

22. § A közalapítványok működését folyamatosan fenntartja függetlenül az államháztartáson kívüli bevételek alakulásától.

23.§ A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Dr. Bóka István Dr. Tárnoki Richárd

Polgármester Jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2016. december 16.

Répásy Ildikó

kincstárvezető

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 1.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 1.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 1.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 1.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 1.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 1.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (1) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (2) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (3) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (3) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (3) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (4) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (4) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (4) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (5) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (5) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (5) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 2.§ (6) bekezdése. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 2.§ (6) bekezdése. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 2.§ (6) bekezdése. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 3.§-a. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 4.§-a. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 4.§-a. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 29/2016.(VI.27.) rendelet 5.§-a. Hatályba lép 2016. június 28., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 3.§-a. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 47/2016.(XII.16.) rendelet 3.§-a. Hatályba lép 2016. december 17., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.

Módosította a 38/2016.(IX.23.) rendelet 4.§-a. Hatályba lép 2016. szeptember 24., rendelkezései a 2016. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.