Porrogszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2018.05.31.

Porrogszentkirály Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra és annak szerveire terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a hiány mértéke

2. § ¹(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2017. évi költségvetését

70 342 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

70 342 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

15 fő létszámkeretben állapítja meg.

Ezen belül:

a működési bevételeket: 56 420 e Ft-ban

a működési kiadásokat: 68 782 e Ft-ban

ebből:

személyi juttatások kiadásokat18 542e Ft-ban

munkaadókat terhelő járulékokat3 874e Ft-ban

dologi jellegű kiadásokat16 679e Ft-ban

ellátottak juttatásai3 418e Ft-ban

egyéb működési kiadásokat9 906e Ft-ban

működési célú hitelkiadásokat0 e Ft-ban

az általános tartalékot15 000 e Ft-ban

a céltartalékot 0 e Ft-ban

finanszírozási kiadások1 360 e Ft-ban

a felhalmozási célú bevételeket: 13 922 e Ft-ban

ebből:

a felhalmozási célú hitelfelvételt 0 e Ft-ban

az előző évi pénzmaradvány igénybevételét 0 e Ft-ban

a finanszírozási bevételeket 5 381 e Ft-ban

felhalmozási célú kiadásokat: 1 560 e Ft-ban

ebből:

a beruházási kiadásokat1 560e Ft-ban

a felújítási kiadásokat 0 e Ft-ban

egyéb felhalmozási kiadásokat 0e Ft-ban

felhalmozási célú hitel kiadások0e Ft-ban

az általános tartalékot0e Ft-ban

a céltartalékot0e Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetés bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban az l. és a 2., valamint a 7. és a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) A megállapított bevételi és kiadási főösszeg megbontását e rendelet 1. melléklete, a működési bevételek és kiadások megbontását e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési bevételek előirányzatait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési célú kiadásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat által folyósított ellátásokat e rendelet 5. melléklete szerint határozza meg.

(5) A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 6. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási bevételek előirányzatait a 7. melléklet, felhalmozási kiadások előirányzatait feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét összesen e rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg, az alábbiak szerint

Éves létszám előirányzat: 15,0 fő

ebből: Köztisztviselők éves létszámkerete 0,0 fő

Közalkalmazottak éves létszámkerete 2,0 fő

Közfoglalkoztatottak éves létszámkerete 13,0 fő

(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 13 főben (átlagosan napi 8 óra munkaidőre átszámítva) határozza meg.

(9) Porrogszentkirály Község Önkormányzata európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 12. melléklet tartalmazza.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. § (1) Amennyiben év közben a likviditási helyzet indokolttá teszi, a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető banktól rövidlejáratú, éven belüli hitel felvételére.

(2) A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek arányát a 14.melléklet, Az önkormányzat 2017.évi összevont mérlegét a 15.melléklet tartalmazza.

5. A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A bevételi többlet felhasználásával kapcsolatos szerződések megkötését, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 300 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. Általános és céltartalék

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1.500 ezer Ft-ban állapítja meg, mely a pályázat (9. melléklet) megvalósítására szolgál (önerő).

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 0 ezer Ft összegben állapítja meg.

(3) A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület nem ruházza át, annak felhasználásáról egyedi határozatban dönt.

7. Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint fogadja el, hogy a későbbi évek előirányzatait végelegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2017. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatának felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. Közvetett támogatások

9. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

10. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A képviselő-testület a céltartalékként fejlesztési pályázatok önerejére elkülönített összeg felhasználásáról az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

11. § (1) A képviselő-testület elrendeli az áthúzódó, folyamatban lévő felújítások, beruházások befejezését. Az új, induló felújítás, beruházás megkezdését csak a bevételi forrás rendelkezésre állása esetén engedélyezi.

11. Előirányzatok megváltoztatása

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetési előirányzatait rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos, költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az önkormányzat számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületnek a legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) Az önkormányzat saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

12. Létszám-és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

13. § (1) Az önkormányzat az engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

14. § (1) A képviselő-testület a támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét nem ruházhatja át.

(2) A támogatás címzettjével a támogatásról megállapodást kell kötni. A támogatás igénybevételének, elszámolásának, ellenőrzésének részletes szabályait a „megállapodás” tartalmazza.

(3) Az elszámolási kötelezettségének nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető oda.

14. Záró rendelkezések

15. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig jogosult a tárgyévet megelőző év költségvetésében meghatározott előirányzatok időarányos teljesítésére, az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) a tárgyévet megelőző év gazdálkodásáról készülő zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg beszámolót készít a képviselő-testületnek. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Porrogszentkirály, 2017. január 21.

Szlávecz Károlyné Fábián Anita

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetése 2017. február 15. napján, az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel megtörtént.

Fábián Anita

jegyző