Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.20.) önkormányzati rendelete

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének főösszegét 1.315.469 ezer Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 1.315.469 ezer Ft

ebből:

aa) költségvetési maradvány 138.024 ezer Ft

ab) egyéb finanszírozású bevétel 1.024 ezer Ft

b) költségvetési kiadások összesen 1.315.469 ezer Ft

ebből:

ba) tartalék 47.111 ezer Ft

bb) finanszírozási célú kiadások 106.539 ezer Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 563.217 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 281.717 ezer Ft

b) közhatalmi bevétele 281.500 ezer Ft

ebből:

ba) helyi adók 254.980 ezer Ft

bb) átengedett központi adók 25.000 ezer Ft

bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.520 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 20.000 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 20.000 ezer Ft

b) pénzügyi befektetések bevételei (osztalék) 0 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület a támogatásértékű bevételek összegét 415.056 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevételek 25.504 ezer Ft

ebből:

aa) társadalombiztosítási alapból 5.500 ezer Ft

b) támogatásértékű felhalmozási bevételek 389.552 ezer Ft.

(4) A Képviselő-testület a véglegesen átvett pénzeszközök összegét 0 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből a felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 ezer Ft.

(5) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 100 ezer Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 178.048 ezer Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a pénzforgalom nélküli bevétel összegét 138.024 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) költségvetési maradvány felhalmozási célra 138.024 ezer Ft

b) költségvetési maradvány működési célra 0 ezer Ft.

(8) Az önkormányzat 2017. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9) A Mandulavirág Óvoda 2017. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat összevont pénzforgalmi kiadási előirányzata 1.268.358 ezer Ft.

(2) A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 631.729 ezer Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet szerint. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 246.964 ezer Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 59.007 ezer Ft,

c) dologi jellegű kiadások 259.078 ezer Ft,

d) speciális célú támogatások 66.680 ezer Ft.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 338.598 ezer Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza.

(5)⁹ A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 12.117 eFt-ban határozza meg a 4. melléklet szerint.

(6)¹⁰ A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 127.670 ezer Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.

(7) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 98.781 ezer Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások összegét a 4. 5. 6. és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 530.090 ezer Ft-ban állapítja meg.

Ebből:

a) beruházás 245.799 ezer Ft,

b) felújítás 264.431 ezer Ft,

c) társaság alapítása 6.000 ezer Ft,

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 13.360 ezer Ft,

d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön ) 500 eFt.

(9) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 111 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(10) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 47.000 ezer Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint.

(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 9. melléklet tartalmazza.

(13) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.

(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.

(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a „Pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében állapítja meg.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 41 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 19fő

aa) Közös Hivatal 18 fő

ab) önkormányzat 1 fő

b) közalkalmazott 18 fő

ba) önkormányzat 1 fő

bb) óvoda 18 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 36 fő

ca) önkormányzat 35 fő

d) közfoglalkoztatott 4 fő.

(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembe vétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi és Adóügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladhatja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.

12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.