Zalahaláp község képviselő testületének 1/2017(II.22.) önkormányzati rendelete

Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1 § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

(3) Zalahaláp Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. § A képviselő-testület a 2017. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 217 958 ezer Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 217 958 ezer Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 0 ezer Ft-ban,

d) a működési célú pénzmaradványt 30 365 ezer Ft-ban,

e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 30 000 ezer Ft-ban,

f) a finanszírozási célú működési bevételeket 0 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 0 ezer Ft-ban,

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

j) a bevételek és kiadások főösszegét 217 958 ezer Ft-ban

állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételi előirányzatának részletezését az 2.melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit az 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016.évi XC. törvény 3.melléklete III. pontjában szabályozott , az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

4. § (1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat a következő összegekkel állapítja meg:

a) Működési kiadások 128 502 e Ft

1. Személyi juttatás 34 201 e Ft

2. Munkaadót terhelő járulék 6 048 e Ft

3. Dologi kiadások 20 579 e Ft

4. Egyéb működési kiadások 64 741 e Ft

4.1 Működési célú támogatások államháztartáson.belülre 61 193 e Ft

4.2 Működési célú támogatások államháztartáson.kívülre 3 548 e Ft

5. Ellátottak pénzbeli juttatása 2 933 e Ft

b) Felhalmozási kiadások 21 250 e Ft

1. Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés 5 000 e Ft

2. Felújítási kiadások áfá-val 15 000 e Ft

3. Egyéb felhalmozási kiadások 1 250 e Ft

3.1 Támogatás értékű felhalm. Kiadások 0 e Ft

3.2 Felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre 0 e Ft

3.3 Részvényvásárlás 1 250 e Ft

c) Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése 0e Ft

d) Pénzforgalom nélküli kiadások 0e Ft

1. Tartalékok

1.1 Általános tartalék 65 618 e Ft

1.2 Céltartalék 0 e Ft

e) Finanszírozási kiadások

1. Felhalmozási célú hitelek kiadásai 0e Ft

2. Működési célú hitelek kiadásai 0e Ft

3. Egyéb finanszírozási kiadás 2 588 eFt

Kiadások összesen: 217 958 e Ft

2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint állapítja meg a következő főbb jogcímcsoportokban:

a) Működési bevételek 155 093 e Ft

1. Intézményi működési bevétel 3 060 e Ft

2. Közhatalmi bevételek 56 550 e Ft

3. Önkormányzat központi támogatása 76 577 e Ft

4. Egyéb működési bevételek 18 906 e Ft

4.1 Működési célú támogatások államháztartáson.belülről 18 906 e Ft

4.2 Működési célú támogatások államháztartáson.kívülről e Ft

4.3 Előző évi működési célú előirányz.-, pénzmarad.átvét. e Ft

4.4 Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések e Ft

b) Felhalmozási bevételek 2 500 e Ft

1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 2 500 e Ft

1.1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése e Ft

1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 2 500 e Ft

1.3 Pénzügyi befektetések bevételei

2. Felhalmozási támogatások 0 e Ft

3. Egyéb felhalmozási bevételek 0 e Ft

3.1 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson.belülről 0 e Ft

3.2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson.kívülről

3.3 Előző évi felhalm.célú előirányz.-, pénzmaradv.átvét. 0 e Ft

c) Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 0 e Ft

d) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

pénzforgalom nélküli bevétele 60 365 e Ft

1. Pénzmaradvány működési célú 30 365 e Ft

2. Pénzmaradvány felhalmozási célú 30 000 e Ft

e) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló bevételek 0 e Ft

1. Működési célú hitel felvétele 0 e Ft

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

Bevételek összesen: 217 958 e Ft

Létszámkeretét: 2017. 01. 01–től 3 fő 8 órás közalkalmazott

2 fő 8 órás munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

15 fő 8 órás közfoglalkoztatott

létszámban állapítja meg.

5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1 . melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

9. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.

A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(2) A hozzájárulás megadása a Polgármester hatáskörébe tartozik abban az esetben, ha a pályázati cél megvalósulása nem eredményez a költségvetési éven túli kötelezettség vállalást, és a pályázathoz nem kell önerőt biztosítani, vagy pályázathoz szükséges saját forrás a költségvetési szervnek a jóváhagyott költségvetésében rendelkezésre áll.

(3) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(4) A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik, abban az esetben, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.

(5) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

10. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A Képviselő-testület a saját hatáskörű előirányzat-módosítás lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben foglalt rendelkezések betartásával engedélyezi.

A költségvetési szerv által végrehajtott előirányzat-módosítás tartós kötelezettséget nem eredményezhet.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

11. § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.

(2) Az intézményeknél szakmai programok indításához, a feladatmutatót érintő fejlesztésekhez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges, melyet megelőzően vizsgálni kell annak költségvetési hatását.

(3) Az intézményi feladatok évközi változásáról – ami csoportok számának változásához, feladatmutató módosulásához kapcsolódik – a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles tájékoztatni a Polgármestert.

A Polgármester az elmaradt feladatra jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és erről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 5. melléklet tartalmazza.

(2) A személyi juttatásokkal az intézmények év közben önállóan gazdálkodnak, a működés során keletkezett személyi juttatások maradványának felhasználásáról az intézményvezetők kötelesek tájékoztatást adni a Polgármester részére.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munka Törvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként nettó 120 000 Ft összegű béren kívüli juttatásban részesülnek.

(4) A költségvetési szervek létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

13. § (1) 2016. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés összege legfeljebb 150.000 Ft.

(2) A rendkívüli gyermekvédelmi támogatás összege 2017. évben 6 000 Ft.

(3) A Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek az alapilletményre vetített illetménykiegészítése egységesen 20%.

(4) A Köztisztviselők napja 2017. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják a 2017.évi költségvetés saját bevétele terhére.

(5) A köztisztviselői illetmény alap összege a 2017. évben 38.650,- Ft.

14. § (1) A beruházásra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) Az intézmények nyári karbantartásának bonyolításában az Önkormányzat közreműködik.

(3) A költségvetési szervezetek a 2017. évi költségvetési előirányzaton felül többletbevételük, valamint pályázati úton elnyert forrásaik terhére eszközbeszerzéseket végezhetnek, erre a célra felhalmozási jogot kapnak.

(4) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(5) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(6) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

15. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a kiadási előirányzat mértékéig nyújt pénzbeli támogatást. A támogatás átadása előtt a támogatott szervezettel megállapodást kell kötni, amelyben szerepelni kell a támogatással történő elszámolási kötelezettségnek.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

16. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását az önkormányzat finanszírozási rendszer keretében folyósítja.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve, valamint az ÁFA szempontból adóköteles tevékenységet végző önállóan működő intézményeknek a pénzeszközeiket a saját költségvetési elszámolási számláján, valamint az ahhoz kapcsolódó alszámlákon kötelesek kezelni.

17.§ Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

18. § A költségvetési szervek e rendelet hatálybalépését követő 10 napon belül kötelesek éves költségvetésüket a Polgármesternek bemutatni.

19. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) A költségvetési szervezetek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

(4) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján az elfogadott éves belső ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

20. § A Polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről 2017. szeptember 15–ig köteles beszámolni a Képviselő-testületnek. Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő négy hónapon belül terjeszti be.

21. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó

pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;

c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal

összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem

használtak fel.

d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem

kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;

2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:

a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;

b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.

(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.

(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.

(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

22 § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a folyó költségvetési kiadások tekintetében 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2). Zalahaláp Önkormányzat Képviselő-testületének a Zalahaláp Község 2016. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2016.(II.18.) rendeletének előírásait a 2016. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

Hatályát veszti:

A 2016. évi zárszámadásról és pénzmaradvány felhasználásáról szóló önkormányzati rendelet kihirdetését követő napon hatályát veszti a Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2016. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2016.(II.18.) önkormányzati rendelete.

Bedő Lajos Sándor sk. dr. Gelencsér Ottó sk.