Vilonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete

Vilonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 7. § (5) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában és (4) bekezdésében, a mellékletek tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § (1) ¹ A 2017.évi gazdasági programot és költségvetési tervet

a. 73.863.764 Ft bevétellel az 1. melléklet szerinti és

a. 73.863.764 Ft kiadással a 2. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat, az önkormányzat költségvetési szerveinek éves költségvetési létszámkeretét, valamint a

közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát költségvetési szervenkénti tagolásban a 6. melléklet

tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2017. évi mérlegtervét a működési és felhalmozási célú előirányzatokról a 3. melléklet

tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat kötelező feladatait, önként vállalt feladatait tartalmazó bevételeket és kiadásokat a 1.b.

és a 2.a melléklet tartalmazza.

2. § (1) A bevételek jogcímenkénti bontását szintén az 1. melléklet, míg az önkormányzat költségvetési

támogatásának részletezését az 1/a.sz. melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási célú

költségvetési támogatások évközi igénylésével növekszik.

(2) Az önkormányzati költségvetés címrendjét a költségvetési szervei alkotják.

3. § (1) A kiadások tevékenységek, illetve feladatok szerinti bontását, ezen belül a személyi juttatások, a

munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, a dologi kiadások, az ellátottak pénzbeli

juttatása (szociális támogatások)az egyéb működési célú kiadások, a beruházások, felújítások, egyéb

felhalmozási célú támogatások előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza. A szociális támogatások előirányzata

az évközi igénylések alapján az állami támogatással, céljának megfelelően nő.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege szerinti eltérés, illetve hiány összevont összege

31.245.189 Ft, melyből működési célú 17.123.582 Ft, a felhalmozási célú 13.341.805 Ft-ban. A működési

maradvány nagy része a lakossági hulladék díj támogatására elkülönített céltartalék 14.000.000 Ft-os

összege. A felhalmozási célú maradvány nagy része az előző évi adósságkonszolidációban nem részesült

önkormányzatok támogatása jogcímen folyósított 9.999.515 Ft támogatás.

A 2016. év decemberében folyósított állami támogatás előleg 2017. évi visszafizetése, rendezése miatti

finanszírozási kiadás összege 779.802 Ft, mely szintén költségvetési maradványt terhelő összeg.

A hiányt a 2016. évi várható költségvetési maradványból van mód finanszírozni. A hiány részletezését, illetve

az áthúzódó, kötelezettségvállalással érintett szerződéseket a 2/c melléklet tartalmazza összesen

31.245.189 Ft összegben.

4.§ (1) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek alakulását célok szerint,7 évenkénti

bontásban a 5. melléklet rendelkezik. Hitelállománnyal az önkormányzat jelenleg nem rendelkezik.

(2) A költségvetési évet megelőző év előzetes adatait a 8. és a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem

tervez a 2017. évben.

(5) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(6) A 2017. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemterv

a rendelet 10. számú melléklete.

(7) Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek európai uniós támogatásból megvalósuló

projektjei nincsenek.

5.§ Az önkormányzat és költségvetési szerveinek vezetői felelősek a 2. melléklet szerinti előirányzataik - túllépést nem

eredményező módon történő – felhasználásáért (betartva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az

államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Kormány rendelet, az államháztartás számviteléről

szóló 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet előírásait, az alapító okiratokban, a munkamegosztás és feladatvállalás rendjéről

szóló megállapodás és a pénzügyi szabályzatokban foglaltakat). Évközben kiadásaik saját működésük körébe tartozó

pályázati támogatásnál, intézményi működési bevételnél figyelembe vett bevételeikkel azonos összegben nőhetnek. A

kiadási kiemelt előirányzatok egymás közötti átcsoportosítási javaslatokat, illetve előirányzat emelési igényeket – a

pénzügyi irodavezetővel történő egyeztetést követően – a Képviselő-testület hagyja jóvá.

6.§ Az intézményeknél a betöltetlen álláshelyek miatti feladat ellátást úgy kell megszervezni, hogy az előirányzati túllépést

ne okozzon. Az óvodapedagógusok éves túlórakeretét nem lehet túllépni.

A foglalkoztatási jogszabályok betartásáért minden intézményvezetőt személyes felelősség terheli.

7.§ (1) A személyi juttatások előirányzata 2017. évben a kötelező átsorolásokra, minimál bér és a garantált bérminimum

kiegészítésre, illetve a jogszabályokban előírt kötelező illetményemelésekre, illetménypótlékokra fedezetet nyújt.

A közalkalmazottak és köztisztviselők részére kötelezően előírt illetménypótlékokat, kulturális pótlékokat, ágazati

pótlékokat biztosítva tartalmazza a terv.

(2) Képviselői tiszteletdíjat nem állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény 59. § (6) bekezdése alapján

a köztisztviselői illetményalapot 2017. január 1-től 41.000,- Ft összegben állapítja meg.

(4) A személyi juttatások között a Képviselő-testület saját hatáskörben - a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi

CXVII. törvény 71. §. (1) bekezdés a.) pontja alapján - nettó 5.000,- Ft/hó/fő (járulékkal növelten bruttó 6.711,- Ft)

pénzösszeget biztosít, mint béren kívüli juttatást a költségvetésben - a 2017. január 1-i állapot alapján - a

minimálbér és a garantált bérminimum emelésen felül egyéb központi béremelésben nem részesülő

közalkalmazottak részére 2017. január 1-től december 31-ig.

(5) Az Önkormányzat a Hivatal köztisztviselői részére a Kttv. 234. §. (3) bekezdés c.) pontjában és a (4)

bekezdésében foglaltak alapján az illetménykiegészítés mértékét 20 %-ban állapítja meg.

(6) A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. Törvény (a

továbbiakban: Kttv.) 151 §. és a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. tv. 59. §.

(4) bekezdése szerint bruttó (járulékterheket tartalmazó) 200.000,- Ft cafetéria keretet állapít meg.

(7) Az Önkormányzat a Kjt. és Ktv. főfoglalkozású alkalmazottai részére együttesen - a 368/2011.(XII.31.)

Kormányrendelet 51. §-a alapján – éves szinten az egységes rovatrend K1 rovat eredeti előirányzatának

max. 25 %-a mértékig vállalható kötelezettség amennyiben az intézményi költségvetésekben biztosított a

fedezet.

8.§ (1) A saját gépjárműhasználat költségtérítését az SZJA adómentes mértékével azonos összegben ismeri el

- indokolt és gazdaságos esetekben - költségvetése terhére. A gépjármű kopás és a saját gépjárművel történő

munkába járás költsége (jogszabály szerinti esetekben) 15,- Ft /km 2017. január 1-től.

(2) A költségvetési szervek dologi kiadásai a 2016. évi alap előirányzatra épülnek, inflációs és árhatások

kompenzációját, illetve a szervezeti változásokat tartalmazzák.

A dologi kiadások összege az intézményi költségvetésen belül rögzítve tartalmazza a karbantartási

célelőirányzatot.

9. § A 2017. évi költségvetésben a vízi közmű bérletből, vagyonkezelési díjból származó tárgyévi bevételeket – a

felhasználásukra vonatkozó döntés szerint csökkentve - kell céltartalékba helyezni.

10. § A Berhidai Közös Önkormányzati Hivatal látja el az Önkormányzati Kincstári feladatokat - a munkamegosztás és

feladatvállalás rendjéről szóló megállapodás szerint -, ezen belül a közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak,

köztisztviselők illetményének lakossági folyószámlára történő irányítását, az ezzel kapcsolatos tevékenységet,

valamint az ügyfélterminál működtetését, a munkaügyi iratok központi rendszerben történő rögzítését – az

intézményvezetők által hozott döntések alapján -, az intézmények pénzügyi, számviteli, gazdasági, gazdálkodási

feladatait.

11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2017. január 1-jétől a rendelet hatályba lépése előtti

gazdasági eseményeket is.

(2) A közalkalmazotti, köztisztviselői szabályzatok, megállapodások, egyéb tervek a jóváhagyott intézményi

költségvetésben túllépést nem eredményezhetnek.

(3) A közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012.

(VIII.31.) Kormányrendelet 2. §-a alapján képzettségi pótlékra jogosultak a gazdálkodási és a pénzügyi

feladatokat ellátók, és a jogi asszisztensi feladatokat ellátók végzettségük szerint, a doktori fokozattal

rendelkező, illetve a felsőfokú iskolai rendszerű képzésben szerzett további szakképesítéssel rendelkező

köztisztviselők.

A Kttv. 237. §-a alapján biztosítandó szociális keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatalban

400 ezer Ft-ban határozza meg, amely más célra nem használható fel.

(4) Az Önkormányzat a költségvetési rendelete negyedéves módosításait a Képviselő-testület munkaterve

alapján meghatározott időpontokban végzi el.

(5) Az Önkormányzat az ideiglenesen szabad önkormányzati pénzeszközök éven belüli betétlekötési

hatáskörét a polgármesterre, illetve akadályoztatása esetén az alpolgármesterre ruházza át a

szabályzatokban meghatározott személyek pénzügyi ellenjegyzése mellett.

(6) A Berhidai Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv

Pénzkezelési Szabályzatának és egyéb számviteli szabályzatainak az elvei, szabályai kiterjednek az

önkormányzatra, a nemzetiségi önkormányzatokra, a Köznevelési és Szociális Társulásra és azok

költségvetési szerveire is. A selejtezés és leltározás helyi részletszabályait az Intézmények vezetői

alakítják ki, kapcsolódva a Közös Önkormányzati Hivatal selejtezési és leltározási szabályzatához, azzal

összhangban. Egyéb, az intézmények szabályszerű működtetéséhez szükséges szabályzatok

megalkotása és betartása, betartatása az intézmények vezetők feladata.

(7) A 2017. évi intézményi költségvetés tervezetét az intézményvezetők készítik el, a pénzügyi irodavezetővel

egyeztetésre került, az egyeztetés eredményének dokumentálása megtörtént.

(8) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés működtetéséről Társulási formában gondoskodik. A megfelelő

működtetés és a függetlenség biztosítása – jogszabály alapján – a Jegyző feladata.

(9) A belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért az Önkormányzat és a Közös Önkormányzati

Hivatal esetében a Jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető a felelős.

Fésüs Sándor Dr. Cseh Tamás

polgármester jegyző