Mezőberény Város Önkormányzati Képviselő-testületének 3/2017. (II.14.) önkormányzati rendelete

(1) A rendelet hatálya kiterjed Mezőberény Város Önkormányzat egységes költségvetéséből önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményeire és költségvetési szerveire.

(2) E rendelet az önkormányzat és szerveinek bevételeit és kiadásait részletezi címenként, ezen belül alcímenként, jogcímcsoportonként, előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként.

(4) A rendelet tekintetében a bevételi és kiadási címek és alcímek az alábbiak:

1. cím: Önkormányzat

2. cím: Polgármesteri Hivatal

3. cím: Mezőberény Város Óvodai Intézménye

4. cím: Városi Közszolgáltató Intézmény

5. cím: Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat

6. cím: Orlai Petrics Soma Kulturális Központ

A költségvetési bevételek jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai és előirányzatai az alábbiak:

1. Jogcímcsoport: Költségvetési bevételek

1. Előirányzat-csoport: Működési költségvetés bevételei

1. Kiemelt előirányzat: Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1. Előirányzat: Önkormányzatok működésének támogatásai

1. Előirányzat: Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

2. Előirányzat: Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

3. Előirányzat: Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

4. Előirányzat: Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

5. Előirányzat: Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

6. Előirányzat: Elszámolásból származó bevételek

1. Előirányzat: Elvonások és befizetések bevételei

2. Előirányzat: Működési célú garancia és kezességvállalásokból származó megtérülések államháztartáson belülről

3. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

4. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

5. Előirányzat: Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

1. Előirányzat: Államháztartáson belüli szervektől, működési célból végleges jelleggel kapott bevételek

1. Előirányzat: Központi ktgv.-i szervtől működési c. támogatások bevételei

2. Előirányzat: Központi kezelésű előirányzattól működési c. tám.-ok bev.-i

3. Előirányzat: Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s pr. és társfin. miatti működési célú tám.

4. Előirányzat: Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési c. tám.-ok bev.-i

5. Előirányzat: TB pénzügyi alapjaitól működési c. tám.-ok bev.-i

6. Előirányzat: Elkülönített állami pénzalaptól működési c. tám.-ok bev.-i

7. Előirányzat: Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. működési c. támogatások

8. Előirányzat: Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott működési célú támogatások

9. Előirányzat: Nemzetiségi önk.-tól és ktgv.-i szervétől kapott műk.-i c. tám.

10. Előirányzat: Térségi fejl.-i tanácstól és ktgv.-i szervétől kapott műk.-i c. tám.

1. Kiemelt előirányzat: Közhatalmi bevételek

1. Előirányzat: Jövedelemadók

2. Előirányzat: Szociális hozzájárulási adó és járulékok

3. Előirányzat: Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

4. Előirányzat: Vagyoni típusú adók

1. Előirányzat: Építményadó

2. Előirányzat: Épület után fizetett idegenforgalmi adó

3. Előirányzat: Magánszemélyek kommunális adója

4. Előirányzat: Telekadó

1. Előirányzat: Termékek és szolgáltatások adói

1. Előirányzat: Értékesítési és forgalmi adók

2. Előirányzat: Fogyasztási adók

3. Előirányzat: Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

4. Előirányzat: Gépjárműadók

5. Előirányzat: Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1. Előirányzat: Egyéb közhatalmi bevételek

1. Előirányzat: Igazgatási és szolgáltatási díjak

2. Előirányzat: Környezetvédelmi bírság

3. Előirányzat: Természetvédelmi bírság

4. Előirányzat: Építésügyi bírság

5. Előirányzat: Szabálysértési pénz és helyszíni bírság és közlekedési szabálysértés utáni bírságok önkormányzatot illető része

6. Előirányzat: Egyéb bírságok

7. Előirányzat: Vagyoni típusú települési adó

8. Előirányzat: Egyéb települési adó

9. Előirányzat: Késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék

1. Kiemelt előirányzat: Működési bevételek

1. Előirányzat: Áru- és készletértékesítés ellenértéke

2. Előirányzat: Szolgáltatások ellenértéke

3. Előirányzat: Közvetített szolgáltatások ellenértéke

4. Előirányzat: Tulajdonosi bevételek

5. Előirányzat: Ellátási díjak

6. Előirányzat: Kiszámlázott ÁFA

7. Előirányzat: ÁFA visszatérítése

8. Előirányzat: Kamatbevételek

9. Előirányzat: Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

10. Előirányzat: Biztosító által fizetett kártérítés

11. Előirányzat: Egyéb működési bevételek

1. Kiemelt előirányzat: Működési célú átvett pénzeszközök

1. Előirányzat: Működési célú garancia és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

2. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése EU-tól

3. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól, nemzetközi szervezetektől

4. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

1. Előirányzat: Pénzügyi vállalkozástól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2. Előirányzat: Nonprofit gazdasági társaságtól működési c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Előirányzat: Állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

4. Előirányzat: Önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

5. Előirányzat: Egyéb vállalkozástól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

6. Előirányzat: Háztartásoktól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

7. Előirányzat: Egyéb civil szervezettől működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

8. Előirányzat: Egyházi jogi személytől működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

9. Előirányzat: Egyéb külföldiektől működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

1. Előirányzat: Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

1. Előirányzat: Pénzügyi vállalkozástól működési célú átvett pénzeszközök

2. Előirányzat: Nonprofit gazdasági társaságtól működési c. átvett pénzeszközök

3. Előirányzat: Állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól működési c. átvett pénzeszközök

4. Előirányzat: Önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól működési célú átvett pénzeszközök

5. Előirányzat: Egyéb vállalkozástól működési célú átvett pénzeszközök

6. Előirányzat: Háztartásoktól működési célú átvett pénzeszközök

7. Előirányzat: Egyéb civil szervezetektől működési célú átvett pénzeszközök

8. Előirányzat: Egyházi jogi személytől működési célú átvett pénzeszközök

9. Előirányzat: EU-tól működési célú átvett pénzeszközök

10. Előirányzat: Kormányoktól és nemzetközi szervektől működési célú átvett pénzeszközök

11. Előirányzat: Egyéb külföldiektől működési célú átvett pénzeszközök

2. Előirányzat-csoport: Felhalmozási költségvetés bevételei

1. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1. Előirányzat: Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

1. Előirányzat: Felhalmozási célú központi támogatások

2. Előirányzat: Vis maior támogatások

3. Előirányzat: Egyéb központi felhalmozási célú támogatások

2. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

3. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

1. Előirányzat: Központi ktgv.-i szervtől felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

2. Előirányzat: Központi kezelésű előirányzattól felhalmozási c. támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Előirányzat: Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s pr. és társfin. miatti felh. célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

4. Előirányzat: Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól felhalm.-i c. támogatások, kölcsönök visszatérülése

5. Előirányzat: TB pénzügyi alapjaitól felhalm.-i c. támogatások, kölcsönök visszatérülése

6. Előirányzat: Elkülönített állami pénzalaptól felhalm. c. támogatások, kölcsönök visszatérülése

7. Előirányzat: Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felhalm. c. támogatások, kölcsönök visszatérülése

8. Előirányzat: Társulástól és azok költségvetési szerveitől felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

9. Előirányzat: Nemzetiségi önk.-tól és ktgv.-i szervétől felh.-i c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

10. Előirányzat: Térségi fejl.-i tanácstól és ktgv.-i szervétől felh..-i c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

4. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

5. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

1. Előirányzat: Központi ktgv.-i szervtől felhalmozási c. támogatások bevételei

2. Előirányzat: Központi kezelésű előirányzattól felhalmozási c. tám.-ok bev.-i

3. Előirányzat: Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s pr. és társfin. miatti felh. célú tám.

4. Előirányzat: Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól felhalm.-i c. tám.-ok bev.-i

5. Előirányzat: TB pénzügyi alapjaitól felhalm.-i c. tám.-ok bev.-i

6. Előirányzat: Elkülönített állami pénzalaptól felhalm. c. tám.-ok bev.-i

7. Előirányzat: Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felhalm. c. támogatások

8. Előirányzat: Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott felh. c. támogatások

9. Előirányzat: Nemzetiségi önk.-tól és ktgv.-i szervétől kapott felh.-i c. tám.

10. Előirányzat: Térségi fejl.-i tanácstól és ktgv.-i szervétől kapott felh..-i c. tám.

1. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási bevételek

1. Előirányzat: Immateriális javak értékesítése

2. Előirányzat: Ingatlanok értékesítése

3. Előirányzat: Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

4. Előirányzat: Részesedések értékesítése

5. Előirányzat: Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

1. Kiemelt előirányzat: Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

1. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

2. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése EU-tól

3. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és nemzetközi szerveitől

4. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

1. Előirányzat: Pénzügyi vállalkozástól felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2. Előirányzat: Nonprofit gazdasági társaságtól felhalmozási c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Előirányzat: Állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

4. Előirányzat: Önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól felhalm.-i célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

5. Előirányzat: Egyéb vállalkozástól felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

6. Előirányzat: Háztartásoktól felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

7. Előirányzat: Egyéb civil szervezettől felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

8. Előirányzat: Egyházi jogi személytől felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

9. Előirányzat: Egyéb külföldiektől felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

5. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

1. Előirányzat: Pénzügyi vállalkozástól felhalmozási célú átvett pénzeszközök

2. Előirányzat: Nonprofit gazd.-i társaságtól felhalm.-i c. átvett pénze.

3. Előirányzat: Állami t. tul. nem pénzügyi vállalkozástól felh. c. átvett pénzeszk.

4. Előirányzat: Önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól felhalmozási célú átvett pénzeszközök

5. Előirányzat: Egyéb vállalkozástól felhalmozási célú átvett pénzeszközök

6. Előirányzat: Háztartásoktól felhalmozási célú átvett pénzeszközök

7. Előirányzat: Egyéb civil szervezetektől felhalmozási célú átvett pénzeszközök

8. Előirányzat: Egyházi jogi személytől felhalmozási célú átvett pénzeszközök

9. Előirányzat: EU-tól felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10. Előirányzat: Kormányoktól és nemzetközi szervektől felhalmozási célú átvett pénzeszközök

11. Előirányzat: Egyéb külföldiektől felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Finanszírozási bevételek jogcím- és előirányzat-csoportjai az alábbiak:

1. Jogcímcsoport: Finanszírozási bevételek

1. Kiemelt előirányzat: Belföldi finanszírozás bevételei

1. Előirányzat: Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

2. Előirányzat: Belföldi értékpapírok bevételei

3. Előirányzat: Maradvány igénybevétele

4. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések

5. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

6. Előirányzat: Központi, irányító szervi támogatás

7. Előirányzat: Betétek megszűntetése

8. Előirányzat: Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

9. Előirányzat: Tulajdonosi kölcsönök bevételei

2. Kiemelt előirányzat: Külföldi finanszírozás bevételei

1. Kiemelt előirányzat: Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

2. Kiemelt előirányzat: Váltóbevételek

A költségvetési kiadások jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai és előirányzatai az alábbiak:

1. Előirányzat-csoport: Működési kiadások

1. Kiemelt előirányzat: Személyi juttatás

2. Kiemelt előirányzat: Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3. Kiemelt előirányzat: Dologi kiadások

4. Kiemelt előirányzat: Ellátottak pénzbeli juttatása

5. Kiemelt előirányzat: Egyéb működési célú kiadások

1. Előirányzat: Nemzetközi kötelezettségek

2. Előirányzat: Elvonások, befizetések

1. Előirányzat: Helyi önkormányzat előző évi elszámolásából származó kiadások

2. Előirányzat: Helyi önkormányzat törvényi előíráson alapuló befizetései

3. Előirányzat: Egyéb elvonások, befizetések

3. Előirányzat: Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetések államháztartáson belülre

4. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

5. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

6. Előirányzat: Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

7. Előirányzat: Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetések államháztartáson kívülre

8. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

9. Előirányzat: Árkiegészítések, ártámogatások

10. Előirányzat: Kamattámogatások

11. Előirányzat: Működési célú támogatások az EU-nak

12. Előirányzat: Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

13. Előirányzat: Tartalékok

2. Előirányzat-csoport: Felhalmozási kiadások

1. Kiemelt előirányzat: Beruházási kiadások

2. Kiemelt előirányzat: Felújítási kiadások

3. Kiemelt előirányzat: Egyéb felhalmozási kiadások

1. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetések államháztartáson belülre

2. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

3. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

4. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

5. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetések államháztartáson kívülre

6. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

7. Előirányzat: Lakástámogatás

8. Előirányzat: Felhalmozási célú támogatások az EU-nak

9. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

Finanszírozási kiadások jogcím- és előirányzat-csoportjai az alábbiak:

1. Előirányzat-csoport: Finanszírozási kiadások

1. Kiemelt előirányzat: Belföldi finanszírozás kiadásai

1. Előirányzat: Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

2. Előirányzat: Belföldi értékpapírok kiadásai

3. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

4. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

5. Előirányzat: Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

6. Előirányzat: Pénzeszközök betétként elhelyezése

7. Előirányzat: Pénzügyi lízing kiadásai

8. Előirányzat: Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

9. Előirányzat: Tulajdonosi kölcsönök kiadásai

1. Kiemelt előirányzat: Külföldi finanszírozás kiadásai

2. Kiemelt előirányzat: Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

3. Kiemelt előirányzat: Váltókiadások

1. Az Önkormányzat a 2017. évi költségvetésének összes bevételét3.124.391

1. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként az alábbiak szerint határozza meg:

1. Működési költségvetés bevételei1.633.255

1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről968.824

1. Önkormányzatok működésének támogatásai663.533

1. Helyi önk. működésének ált. tám.199.432

2. Települési önk. egyes köznev. fel. tám.146.826

3. Települési önk. szoc. és gyj. felad. tám.305.258

4. Települési önk. kult. felad. tám.12.017

5. Működési célú központosított előirányzatok0

6. Elszámolásból származó bevételek0

1. Elvonások, befizetések bevételei 0

2. Műk.-i c. garancia- és kezességváll.-ból szárm. megtér. ÁHT-n b. 0

3. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszatér. ÁHT-n bel.200

4. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök igénybevét. ÁHT-n b. 0

5. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről305.091

1. ÁHT-n belüli szervektől, műk.-i célból, végleges j. k. b.305.091

1. Központi ktgv.-i szervtől műk.-i c. tám.-ok bev.19.722

2. Központi kez. ei.-tól műk.-i c. tám.-ok bev.-i0

3. Fej. kez. ei.-tól EU-s pr. és társfin. miatti m. c. tám.1.600

4. Egyéb fej-i kezelésű ei.-tól m.-i c. tám.-ok bev.-i7.031

5. TB pénzügyi alapjaitól műk.-i c. tám.-ok bev.-i29.696

6. Elk. állami pénzalaptól műk.-i. c. tám.-ok bev.-i247.042

7. Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. m.-i c. tám.-ok0

8. Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott m.-i c. tám.-ok0

9. Nemz.-i önk.-tól és ktgv.-i sz.-től kapott m.-i c. tám.0

10. Térs.-i fejl.-i tan.-tól és ktgv.-i sz.-től kapott m.-i c. tám.0

1. Közhatalmi bevételek304.550

1.

2. Szociális hozzájárulási adó és járulékok0

3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók0

4. Vagyoni típusú adók41.800

1.

2. Épület után fizetett IFA0

3. Magánszemélyek kommunális adója35.000

4.

1. Termékek és szolgáltatások adói256.400

1. Értékesítési és forgalmi adók231.000

2. Fogyasztási adók0

3. Pénzügyi mon. nyer. terhelő adók0

4.

5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók2.400

1. Egyéb közhatalmi bevételek6.350

1. Igazgatási szolgáltatási díjak6.350

2. Környezetvédelmi bírság0

3. Természetvédelmi bírság0

4. Építésügyi bírság0

5. Szabálys.-i pénz és h.-i bírs. és közl. szabsz. u. b. önk.-i r.0

6. Egyéb bírságok0

7. Vagyoni típusú települési adók0

8. Egyéb települési adó0

9. Késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék0

1. Működési bevételek356.709

1. Áru- és készletértékesítés ellenértéke0

2. Szolgáltatások ellenértéke170.382

3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke27.345

4. Tulajdonosi bevételek0

5. Ellátási díjak103.494

6. Kiszámlázott ÁFA37.199

7. ÁFA visszatérítése5.875

8.

9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei0

10. Biztosító által fizetett kártérítés0

11. Egyéb működési bevételek9.364

1. Működési célú átvett pénzeszközök3.172

1. Műk. c. garancia és kezességváll.-ból szárm. megtér. ÁHT-n kív.0

2. Műk. c. visszatér. tám.-ok, kölcs.-ök visszatér. EU-tól0

3. Műk. c. visszatér. tám.-ok, kölcs.-ök vtér. korm.-októl nemz. sz.-től0

4. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszat. ÁHT-n kív.1.061

1. Pü.-i váll.-tól műk.-i c. visszatér. tám.-ok, kölcs.-ök visszat.0

2. Nonprofit gt.-tól műk.-i c. visszatér. tám.-ok, kölcs.-ök visszat0

3. Áll.-i t. tul. nem pü.-i váll.-tól műk.-i c vt. tám.-ok, kölcs. vt.0

4. Önk.-i t. tul. nem pü.-i váll.-tól műk.-i c. vt. tám.-ok, kölcs. vt.0

5. Egyéb váll.-tól műk.-i c. visszatérítendő tám.-ok, kölcs.-ök vt.0

6. Házt.-tól műk.-i c. visszatérítendő tám.-ok, kölcs.-ök visszat.0

7. Egyéb civ. sz.-től műk.-i c. visszat. tám.-ok, kölcs.-ök visszat.1.061

8. Egyházi j. szem.-től műk.-i c. visszat. tám.-ok, kölcs.-ök visszat.0

9. Egyéb külf.-től műk.-i c. visszat. tám.-ok, kölcs.-ök visszatér.0

5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök2.111

1. Pénzügyi váll.-tól működési célú átvett pénzeszközök0

2. Nonprofit gt.-tól működési c. átvett pénzeszközök1.301

3. Állami t. tul. nem pü.-i váll.-tól műk.-i c. átvett pénzeszk.0

4. Önk.-i t. tul. nem pü.-i váll.-tól műk.-i c. átvett pénzeszk.0

5. Egyéb vállalkozástól működési célú átvett pénzeszközök0

6. Háztartásoktól működési célú átvett pénzeszközök0

7. Egyéb civil szervezetektől műk.-i célú átvett pénzeszközök750

8. Egyházi jogi személytől működési célú átvett pénzeszközök60

9. EU-tól működési célú átvett pénzeszközök0

10. Korm.-tól és nemz.-i szervektől műk.-i célú átvett pénze.0

11. Egyéb külföldiektől működési célú átvett pénzeszközök0

1. Felhalmozási költségvetés bevételei20.712

1. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről19.460

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások0

1. Felhalmozási célú központi támogatások0

2. Vis maior támogatások0

3. Egyéb felhalmozási célú támogatások0

2. Felhalm.-i c. gar. és kezességváll. szárm . megtér. ÁHT-n belül0

3. Felhalm.-i c. visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁHT-n b.0

1. Központi ktgv.-i szervtől felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

2. Központi kezelésű előirányzattól felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

3. Fej.-i kez. ei.-tól EU-s pr. és társfin. miatti felh. c. visszat. tám., k. v.0

4. Egyéb fejezeti kezelésű előir.-tól felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

5. TB pénzügyi alapjaitól felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

6. Elkülönített áll.-i pénzalaptól felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

7. Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

8. Társ.-tól és azok ktgv.-i sz. felh. c. visszatér. tám., kölcs. v.0

9. Nemzetiségi önk.-tól és ktgv.-i sz.-től felh. c. visszat. tám., kölcs. v.0

10. Térs.-i fejl.-i tan.-tól és ktgv.-i szervétől felh. c. visszat. tám., kölcs. v.0

1. Felhalm.-i c. visszatér. tám., kölcs. igénybevét. ÁHT-n belülről0

2. Egyéb felhalm.-i célú támogatások bev. ÁHT-n belülről19.460

1. Központi ktgv.-i szervtől felhalmozási c. tám.0

2. Központi kezelésű előirányzattól felhalmozási c. tám.-ok bev.-i0

3. Fejezeti kez. előir.-tól EU-s pr. és társfin. miatti felh. célú tám.0

4. Egyéb fejezeti kezelésű előir.-tól felhalm.-i c. tám.-ok bev.-i261

5. TB pénzügyi alapjaitól felhalm.-i c. tám.-ok bev.-i0

6. Elkülönített állami pénzalaptól felhalm. c. tám.-ok bev.-i19.199

7. Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felhalm. c. támogatások0

8. Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott felh. c. támogatások0

9. Nemzetiségi önk.-tól és ktgv.-i szervétől kapott felh.-i c. tám.0

10. Térségi fejl.-i tanácstól és ktgv.-i szervétől kapott felh..-i c. tám.0

1. Felhalmozási bevételek0

1. Immateriális javak értékesítése0

2. Ingatlanok értékesítése0

3. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése0

4. Részesedések értékesítése0

5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek0

1. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök1.252

1. Felh. c. garancia és kezességváll.-ból szárm. megtér. ÁHT-n kív.0

2. Felh. c. visszatérítendő tám,-ok, kölcs.-ök visszatér. EU-tól0

3. Felh. c. visszat. tám.-ok, kölcs.-ök visszat. korm.-októl, nemz. szerv.-től0

4. Felh. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszatér. ÁHT-n kív.0

1. Pü.-i váll.-tól felh.-i c. visszatér. tám.-ok, kölcsönök visszat.0

2. Nonprofit gt.-tól felh.-i c. visszatér. tám.-ok, kölcsönök visszat.0

3. Áll.-i t. tul. nem pü.-i váll.-tól felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcs. vt.0

4. Önk.-i t. tul. nem pü.-i váll.-tól felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcs. vt.0

5. Egyéb váll.-tól felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcsönök visszatér.0

6. Háztart.-tól felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcsönök visszatér.0

7. Egyéb civil sz.-től felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcsönök visszatér.0

8. Egyházi jogi sz.-től felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcsönök visszatér.0

9. Egyéb külf.-től felh.-i c. visszat. tám.-ok, kölcsönök visszatér.0

5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök1.252

1. Pénzügyi vállalkozástól felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

2. Nonprofit gazd.-i társaságtól felhalm.-i c. átvett pénze.0

3. Áll.-i t. tul. nem pü.-i vállalkozástól felh. c. átvett pénzeszk.0

4. Önk.-i t. tul. nem pü.-i vállalkozástól felh.-i c. átvett pénzeszk.0

5. Egyéb vállalkozástól felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

6. Háztartásoktól felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

7. Egyéb civil szervezetektől felhalmozási célú átvett pénzeszközök1.252

8. Egyházi jogi személytől felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

9. EU-tól felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

10. Kormányoktól és nemz.-i szervektől felh.-i c. átvett pénzeszk.0

11. Egyéb külföldiektől felhalmozási célú átvett pénzeszközök0

1. Belföldi finanszírozás bevételei1.470.424

1. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről0

2. Belföldi értékpapírok bevételei0

3. Maradvány igénybevétele535.159

4. Államháztartáson belüli megelőlegezések24.480

5. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése0

6. Központi, irányító szervi támogatás910.785

7. Betétek megszüntetése0

8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei0

9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei0

1. Külföldi finanszírozás bevételei0

1. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei0

2.

1. Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási, együttesen költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok szerint az 1. számú melléklet tartalmazza.

1. Az Önkormányzat, mint 1. cím, részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/a mellékletben állapítja meg.

1. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának részletes, címrend szerinti bevételeit (2. cím) az 1/b melléklet részletezi.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/c mellékletben határozza meg.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Közszolgáltató Intézmény (4. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/d mellékletben határozza meg.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező OPSKK Intézmény (6. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/e mellékletben határozza meg.

1. A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat (5. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/f mellékletben határozza meg.

1. Mezőberény Város Önkormányzat finanszírozási bevételeit egységes rovatrend szerint a 16/a. számú melléklet határozza meg

1. Mezőberény Város Önkormányzat összevont, a címrendnek és az egységes rovatrendnek megfelelő bevételeit a 17/a. számú mellékelt részletezi.

1. Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 18/a számú melléket határozza meg.

1. A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban 18/b számú melléklet tartalmazza.

1. Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban 18/c számú melléklet részletezi.

1. A Közszolgáltató Intézmény kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 18/d számú melléket határozza meg.

1. Az OPSKK kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 18/e számú melléket határozza meg.

1. A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 18/f számú melléket határozza meg

1. Mezőberény Város Önkormányzatánál vállalkozási tevékenység nem folyik. A vállalkozási tevékenység bevételeit és kiadásait értelem szerint az 5. számú melléklet nullásan szemlélteti.

1. Az Önkormányzat az intézmények (2-6. cím) adott évben képződő többletbevételeit a támogatásba beszámítja.

1. Az önkormányzat az intézményeit megillető pénzmaradvány felhasználását a 2011. évi CXCV. tv. 86. § (5) alapján az alábbiak szerint korlátozza:

Kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványként csak a 2016. évi jóváhagyott előirányzatok terhére vállalt kötelezettség vehető figyelembe,

A szabad pénzmaradványt eltérő rendelkezés hiányában a hiány finanszírozására fordítja az önkormányzat.

1. A kiemelt előirányzatokon keletkező megtakarítás elsődlegesen más kiemelt előirányzat hiányának forrásául használható fel átcsoportosítási kérelemmel.

1. Az Önkormányzat a 2017. évi költségvetésének összes kiadását3.124.391

1. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:

1. Működési költségvetési kiadások1.835.061

1. Személyi juttatás897.919

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó181.053

3. Dologi kiadások632.946

4. Ellátottak pénzbeli juttatása22.513

5. Egyéb működési célú kiadások100.630

1. Nemzetközi kötelezettségek0

2. Elvonások, befizetések0

1. Helyi önk. előző évi elszámolásából származó kiadások0

2. Helyi önk. törvényi előíráson alapuló befizetései0

3. Egyéb elvonások, befizetések0

3. Műk.-i c. garancia- és kezességvállalásból szárm. kifiz. ÁHT-n bel.0

4. Műk.-i c. visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása ÁHT-n belülre0

5. Műk.-i c. visszatér. tám., kölcsönök törlesztése ÁHT-n belülre0

6. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre1.121

7. Műk.-i c. garancia- és kezességvállalásból szárm. kifiz. ÁHT-n k.0

8. Műk.-i c. visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása ÁHT-n k.-re1.187

9. Árkiegészítések, ártámogatások0

10.

11. Működési célú támogatások az EU-nak0

12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre14.419

13.

1. Felhalmozási kiadások354.065

1. Beruházási kiadások196.717

2. Felújítási kiadások150.348

3. Egyéb felhalmozási kiadások7.000

1. Felh.-i c. garancia- és kezességvállalásból származó kifiz. ÁHT-n b.0

2. Felh.-i c. visszatér. támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n belülre0

3. Felh.-i c. visszatér. tám., kölcsönök törlesztése ÁHT-n belülre0

4. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre0

5. Felh.-i c. garancia- és kezességvállalásból származó kifiz. ÁHT-n k.0

6. Felh.-i c. visszatér. támogatások, kölcs.-k nyújtása ÁHT-n k.-re7.000

7.

8. Felhalmozási célú támogatások az EU-nak0

9. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre0

1. Belföldi finanszírozás kiadásai935.265

1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre0

2. Belföldi értékpapírok kiadásai0

3. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása0

4. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése24.480

5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása910.785

6. Pénzeszközök betétként elhelyezése0

7. Pénzügyi lízing kiadásai0

8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai0

9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai0

1. Külföldi finanszírozás kiadásai0

2. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek0

3.

1. A Mezőberény Város Önkormányzat 2017. évi működési és felhalmozási, együttesen költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok szerint a 2. számú melléklet határozza meg.

1. Az Önkormányzat (1. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/a melléklet állapítja meg.

1. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának (2. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/b melléklet részletezi.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/c melléklet rögzíti.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Városi Közszolgáltató Intézmény (4. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/d melléklet rögzíti.

1. Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező OPSKK Intézmény (6. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/e melléklet rögzíti.

1. A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat (5. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait az 2/f mellékletben határozza meg.

1. Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 15/a számú melléket határozza meg.

1. A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban 15/b számú melléklet tartalmazza.

1. Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban 15/c számú melléklet részletezi.

1. A Közszolgáltató Intézmény kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 15/d számú melléket határozza meg.

1. Az OPSKK kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban 15/e számú melléklet tartalmazza.

1. A Humánsegítő és Szociális Szolgálat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban 15/f számú melléklet részletezi.

1. Mezőberény Város Önkormányzat finanszírozási kiadásait egységes rovatrend szerint a 16/b. számú melléklet határozza meg.

1. Mezőberény Város Önkormányzat összevont, a címrendnek és az egységes rovatrendnek megfelelő kiadásait a 17/b. számú mellékelt részletezi.

1. Mezőberény Város Önkormányzat, a Mezőberényi Polgármesteri Hivatal, valamint a Mezőberény Város Óvodai Intézménye, a Városi Közszolgáltató Intézmény, a Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat és az Orlai Petrics Soma Kulturális Központ beruházási kiadásait részletesen a 19. számú melléklet tartalmazza.

1. Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési tartalékainak állományát és célonkénti bontását a 8. számú melléklet mutatja be. A Képviselő-testület határozattal dönt a tartalék felhasználásáról.

1. Mezőberény Város Önkormányzat, a Mezőberényi Polgármesteri Hivatal, valamint a Mezőberény Város Óvodai Intézménye, a Városi Közszolgáltató Intézmény, a Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat és az Orlai Petrics Soma Kulturális Központ felújítási kiadásait részletesen a 20. számú melléklet tartalmazza.

1. Mezőberény Város Önkormányzat egyéb működési kiadásait a 21. számú melléklet részletezi.

1. Mezőberény Város Önkormányzat egyéb felhalmozási kiadásait a 22. számú melléklet részletezi.

1. A központi szervek által az önkormányzat részére, illetve képviselő-testületi határozat által az intézmény számára biztosított pótelőirányzat összegéről a Polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. Ennek megfelelően a költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb 2018. február 28.-ig (2017. december 31. hatállyal) módosítja.

2. Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatainak jogcímcsoport szerinti bontását kiemelt előirányzatonként kötelező nem kötelező feladatellátás tekintetében a 3. számú melléklet szemlélteti.

3. Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési létszámkeretét a 4. számú melléklet mutatja be.

4. Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeinek és Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen a 6. számú melléklet szemlélteti.

5. Mezőberény Város Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek az előirányzatait a gördülő tervezés alapján a 7. számú melléklet tartalmazza.

6. Mezőberény Város Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. számú melléklet mutatja be.

7. A 2017. évi költségvetés eredeti előirányzatait intézményenkénti bontásban az intézményfinanszírozással együttesen a 12. számú melléklet tartalmazza.

8. A közvetett támogatásokat részletezve a 13. számú melléklet tartalmazza.

9. Az Önkormányzat a 2011. évi CXCIV. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról (továbbiakban: Gst.) rendelkezései alapján meghatározott rendelkezéseit a középtávú tervezésére vonatkozóan a 14. számú melléklet részletezi.

10. Az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeinek alakulását, több évre kiható kötelezettségvállalását a 9. számú melléklet tartalmazza.

11. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 10. számú melléklet részletezi.

12. Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a kiemelt előirányzatokon belül saját hatáskörű előirányzat-átcsoportosítást csak a működés zavartalan biztosítása érdekében végezhetnek.

13. Az Önkormányzat által fenntartott intézmények kötelesek elszámolni az alaptevékenységük feladatcsökkenésére jutó állami támogatással.

14. Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásánál sarkalatos szabályként alkalmazandó, hogy a tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is e határig rendelhetőek el.

15. A tárgyévi költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra csak képviselő-testületi felhatalmazással vállalható kötelezettség, illetőleg képezhető előirányzat.

16. Mezőberény Város Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályának szakmai segítségével az ideiglenesen szabad forrásokat betétként helyezze el. Az ebből származó kamatbevétel az Önkormányzat (1. cím) bevételeit növeli.

17. Az Önkormányzat és fenntartott intézményeinél csak a határozatlan idejű foglalkoztatású dolgozók kaphatnak különös esetben (különleges élethelyzet felmerülésekor) fizetési előleget. A fizetési előleg nyújtására és visszafizetésére az SZJA törvényben meghatározottak az irányadóak azzal a kitétellel, hogy egy adott intézménynél összesen az intézményi költségvetés személyi juttatásainak maximum 2%-áig nyújtható ilyen juttatás a munkavállalók részére. A fizetési előleggel kapcsolatos kötelezettségvállalási jogok és kötelezettségek a mindenkori munkáltatót illetik.

18. Mezőberény Város Önkormányzat felhatalmazza a fenntartása alá tartozó intézményeket, hogy a 2017. évi költségvetés elfogadásáig a költségvetési szervek folyamatos működtetésének biztosítása érdekében az előző év átmeneti időszakának megfelelően - az intézményi átszervezések, átalakítások figyelembe vételével számítottan arányos keretek között - gazdálkodhasson, szedje a bevételeket és teljesítse a kötelezettségeket, kiadásokat.

19. A hitel- és kötvényműveletekhez kapcsolódó technikai feladatokat a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya végzi.

20. Mezőberény Város Önkormányzata minden intézményére vonatkozóan a teljesítményösztönzés felső korlátjaként az 1992. évi XXXIII. tv. 77. § (3) szerint meghatározott maximum összeget határozza meg. A korlátozás az önkormányzati projektmegvalósításhoz kapcsolódó céljuttatásokra nem vonatkozik.

21. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetés általános tartaléka terhére rendkívüli esetekben, esetenként 2.000.000,- Ft erejéig rendelkezhessen a felhasználásról. A rendkívüli rendelkezéseiről a következő testületi ülésen beszámolási kötelezettséggel tartozik.

22. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetési rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások keretein belül a sürgős döntési igényt kívánó tervezési feladatok megrendelésénél esetenként 1.000.000,- Ft erejéig rendelkezhessen, a rendkívüli rendelkezéseiről a következő testületi ülésen beszámolási kötelezettséggel tartozik.

E rendelet 2017. február 14. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-től kell alkalmazni.

Mezőberény, 2017. február 13.

Jelen rendeletet a mai napon kihirdettem:

Mezőberény, 2017. február 14.

Dr. Földesi Szabolcs

jegyző