Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017.(II.27.) önkormányzati rendelete

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában

működő költségvetési intézményekre (továbbiakban: Intézmények) terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat által ellátott kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataihoz szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az Intézmények előirányzatainak megállapítására, a 2017.

évi gazdálkodás főbb szabályaira.

2. § Az Önkormányzat 2017. évi költségvetése célul tűzte ki

a) az Önkormányzat által fenntartott Intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös

figyelemmel az ésszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire,

b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

c) az előző évről áthúzódó, továbbá a 2017. évben megvalósítandó fejlesztések pénzügyi fedezetének biztosítását,

d) a feladatellátás színvonalának emelését, továbbá a fejlesztés által megvalósuló jövőbeni működési megtakarítások érdekében – az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva – pályázati lehetőségek kiaknázását, későbbi fejlesztési lehetőségek megalapozását.

3. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) az Önkormányzat 2017. évi összevont működési költségvetését

aa) 979 235 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 1 087 217 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 107 982 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 50 026 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 2 917 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 18 974 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) az Önkormányzat 2017. évi összevont felhalmozási költségvetését

ba) 1 389 484 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 1 483 268 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 93 784 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 167 797 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

c) Az a) és b) pontokban foglaltaknak megfelelően az önkormányzat összevont költségvetésének 2017. évi

ca) bevételi főösszegét 2 589 459 ezer forintban és

cb) kiadási főösszegét 2 589 459 ezer forintban

az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú belső és külső finanszírozási bevételeit, az összevont működési és felhalmozási költségvetési hiány, valamint a finanszírozási kiadások teljesítésére fordítja.

(3) Az Önkormányzat által a 2017. évben ellátandó kötelező feladatokhoz, önként vállalt feladatokhoz, és

államigazgatási feladatokhoz kapcsolódó bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok szerinti bontását a 2.

melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Zirc Városi Önkormányzat a 2017. évi összevont bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a 3.

melléklet szerinti tartalommal állapítja meg.

(2) Az Önkormányzatot megillető 2017. évi központi költségvetésből juttatott állami támogatások jogcímenkénti részletezését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) az Önkormányzat 2017. évi működési költségvetését

aa) 904 998 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 1 012 253 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 107 255 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 47 274 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 2 917 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 18 974 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) az Önkormányzat 2017. évi felhalmozási költségvetését

ba) 1 389 484 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 1 481 243 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 91 759 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 167 797 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

a 5. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 2 512 470 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú belső és külső finanszírozási bevételeit,

a működési és felhalmozási költségvetés hiányának, valamint a finanszírozási kiadások teljesítésére fordítja.

6. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi működési költségvetését

aa) 189 058 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 189 282 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 224 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 1 650 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi felhalmozási költségvetését

ba) 0 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 1 426 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 1 426 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

a 6. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 190 708 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési célú belső finanszírozási bevételeit a működési és a felhalmozási költségvetés hiányának finanszírozására fordítja.

7. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB 2017. évi működési költségvetését

aa) 52 306 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 52 691 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 385 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 904 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) a Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB 2017. évi felhalmozási költségvetését

ba) 420 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 939 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 519 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

a 7. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 53 630 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési célú belső finanszírozási bevételeit a működési és felhalmozási költségvetés

hiányának finanszírozására fordítja.

8. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház 2017. évi működési költségvetését

aa) 23 686 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 23 804 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 118 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 198 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) a Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház 2017. évi felhalmozási költségvetését

ba) 200 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 280 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 80 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

a 8. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 24 084 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési célú belső finanszírozási bevételeit a működési és felhalmozási költségvetés

hiányának finanszírozására fordítja.

9. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a Zirci Önkormányzati Szolgáltató Központ 2017. évi működési költségvetését

aa) 147 241 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 147 241 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 0 ezer forint működési egyenleggel,

ad) 0 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) a Zirci Önkormányzati Szolgáltató Központ 2017. évi felhalmozási költségvetését

ba) 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

a 9. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 148 241 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

10.§ (1) Zirc Városi Önkormányzat 2017. évi költségvetési létszámkeretét a 10. mellékletben szereplő bontásnak megfelelően 84 főben, a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó létszámkeretet 25 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési létszámkerete a kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.

11. § (1) Zirc Városi Önkormányzat a beruházási és felújítási kiadásait célonként, feladatonként a 11. melléklet

szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak,

projektjeinek, és ilyen jellegű önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulások 2017. évi bevételi és

kiadási előirányzatait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § (1) Zirc Városi Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló

általános és céltartalékok előirányzatait a 13. melléklet alapján állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést

saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel.

13. § (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeit cél szerinti bontásban

a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Zirc Városi Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm.

rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület Zirc Városi Önkormányzat belső finanszírozási forrásának előirányzatát 217 823 ezer

forintban állapítja meg, melyből 50 026 ezer forint működési, 167 797 ezer forint felhalmozási célú.

15. § Az Önkormányzat a 2017. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 16. melléklet szerint hagyja

jóvá.

16. § Zirc Városi Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2017. évi tervét és az ahhoz

kapcsolódó szöveges indokolást a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

17. § Zirc Városi Önkormányzat 2017-2020. évek közötti bevételeinek és kiadásainak összevont költségvetési

mérlegét a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

18. § A 2017. január 1-jétől jelen rendelet hatálybalépéséig terjedő átmeneti időszakban a Polgármester az Áht. 25 §. (3) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25. §. (4) bekezdés szerint e rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azokat tartalmazzák.

19. § Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában lévő Intézmények a rendes Képviselő-testületi ülések napjára kötelezettségeik összegéről és annak összetételéről kötelesek adatot szolgáltatni a Zirci Közös Önkormányzati

Hivatal Jegyzője részére.

20. § (1) Az Önkormányzat és az Intézmények bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

21. § (1) A Képviselő-testület legalább június 30-i, szeptember 30-i, valamint december 31-i hatállyal dönt a

költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(2) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmények költségvetésük bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában az (1) bekezdésben meghatározott gyakorisággal költségvetési módosítási kérelemmel élhetnek a

Képviselő-testület felé, melyet írásban juttatnak el a Polgármester részére.

(3) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési rendeletének módosítási rendjének részletes szabályairól külön Polgármesteri Utasítás rendelkezik.

22. § (1) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai

felett az Intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az intézményi többletbevétel saját hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése előirányzat módosítás formájában a Képviselő-testület hatásköre.

(3) Az intézményi feladat elmaradásából származó kiadási megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

23. § (1) A működési céltartalékok között a „Szociális juttatások önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év

közben folyamatosan történik a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint

a pénzbeli és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 11/2015.(III.9.) önkormányzati rendeletben nevesített ellátások nyújtásához szükséges önkormányzati önrész biztosítása érdekében. A céltartalék felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére.

(2) A működési céltartalékok között a „Közfoglalkoztatás önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év közben folyamatosan történik a központi szabályozás alapján megvalósított közfoglalkoztatással összefüggésben felmerülő kiadások teljesítéséhez szükséges önerő biztosítása érdekében. A céltartalék felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére.

(3) Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó és egyéb kiegészítő

támogatásokkal, továbbá egyéb kötött felhasználású támogatásokkal kapcsolatos előirányzat módosításokról a Polgármester a soron következő költségvetési rendelet módosítása során számol be a Képviselő-testület részére.

(4) Az általános felhalmozási tartalék kiadási előirányzat felhasználására év közben a 2017. évben értékesített

ingatlanokból származó bevételek teljesítésének függvényében kerülhet sor.

24. § Az Önkormányzat tartósan szabad pénzeszközeit a Polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében.

25. § Az Intézmények a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére

igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és

közvetett költségek figyelembe vételével.

A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni.

26. § Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a Polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében.

27. § Amennyiben költségvetési év közben likvid hitel felvételére van szükség, arról a Képviselő-testület dönt.

28. § Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott Intézményeknél önkormányzati biztos kirendelésére már sor

került és az önkormányzati biztos megbízásának ideje alatt a helyi önkormányzatnál a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény alapján adósságrendezési eljárást kezdeményeztek

akkor az önkormányzati biztos megbízását – a megbízási szerződésben meghatározott időtartam letelte előtt –

meg kell szüntetni.

29. § Az Önkormányzat által foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának 2017. évi összege 38 650 forint.

30. § Az önkormányzat valamennyi Intézménye a tárgyi eszközökről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2012. évtől

számítva kettő évenként hajtja végre.

31. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.