Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.26..) önkormányzati rendelete

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.03.01.
Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-
ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2018. évi költ-
ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira ter-
jed ki.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban:
Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.
2. Az Önkormányzat saját költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főössze-
gét 99.211.178 forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 99.211.178 forint,
b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 99.211.178 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete
- 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási
bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 31.916.064 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 15.650.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 1.742.900 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek: 49.902.214 forint,
i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen: 99.211.178 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 99.211.178 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei elő-
irányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 49.308.964 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint,
c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 49.902.214 forint.
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási
kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 14.286.206 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.788.876 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 27.088.063 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.766.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2.677.456 forint,
f) K6. Beruházások: 1.832.100 forint,
g) K7. Felújítások: 44.575.487 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 1.196.990 forint,
j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen: 99.211.178 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 99.211.178 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirány-
zat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 98.014.188 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint,
c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.196.990 forint.
(4) A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a
helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli
– létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkozta- tottként foglalkoz-
tatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 1 fő.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem
szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dön-
téséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek
tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében e-
lőre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többle-
tet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-
lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-
kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-
tületet tájékoztatni köteles.
8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-
ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi tá-
mogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.
Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása
során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-
lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszíro-
zási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illet-
ve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt ki-
adási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait
saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jog-
szabályi előírásokat.
10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi
és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségve-
tési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény kö-
teles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti elő-
irányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésé-
nek határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
12. § (1) A Képviselő-testület 2018. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-
biakat határozza meg:
a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről
szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési
törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.
4. Záró rendelkezések
13. § A Rendelet 2018. március 1. napján lép hatályba.

1. melléklet a 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez

1.oldal

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2018. évi költségvetése

Költségvetési bevételek

(adatok Ft-ban)

Szöveg

Összeg

1. B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

19.298.165

2. B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3. B113 Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

8.826.568

4. B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1.800.000

5. B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

7. B11 Önkormányzatok működési támogatásai (=01+...+06)

29.924.733

12. B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

1.991.331

13. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+12)

31.916.064

25. B34 Vagyoni tipusú adók

5.800.000

26. B351 Értékesítési és forgalmi adók

7.400.000

29. B354 Gépjárműadók

2.100.000

30. B355 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

260.000

31. B35 Termékek és szolgáltatások adói (=26+...+30)

15.560.000

32. B36 Egyéb közhatalmi bevételek

90.000

33. B3 Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)

15.650.000

34. B401 Készletértékesítés ellenértéke

22.500

35. B402 Szolgáltatások ellenértéke

452.900

36. B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

38. B405 Ellátási díjak

1.267.500

45. B4 Működési bevételek (=34+...+44)

1.742.900

55. B64 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

57. B6 Működési célú átvett pénzeszközök (=52+...+56)

0

64. B1-B7 Költségvetési bevételek (=13+19+33+45+51+57+63)

49.308.964

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2018. évi költségvetése
Finanszírozási bevételek

(adatok Ft-ban)

Szöveg

Összeg

10. B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

49.902.214

12. B813 Maradvány igénybevétele

49.902.214

21. B81 Belföldi finanszírozás bevételei

49.902.214

30. B8 Finanszírozási bevételek

49.902.214
### HIÁNYZÓ TÁBLÁZAT ###

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2. oldal 2018. évi költségvetése

Finanszírozási kiadások

(adatok Ft-ban)

Szöveg

Összeg

92. K 914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1.196.990

93. K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai

1.196.990

94. K 9Finanszírozási kiadások

1.196.990
3. melléklet 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez 1. oldal
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

(adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

19.298.165

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

8.826.568

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1.800.000

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

0

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

0

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

29.924.733

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1.991.331

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

31.916.064
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
(adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0
2. oldal
3. B3. Közhatalmi bevételek
(adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

0

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

0

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

5

Vagyoni típusú adók

B34

5.800.000

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

2.000.000

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

0

9

- magánszemélyek kommunális adója

2.000.000

10

- telekadó

1.800.000

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

7.400.000

12

ebből a helyi adók:

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

7.400.000

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

0

15

Fogyasztási adók

B352

0

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

0

17

Gépjárműadók

B354

2.100.000

10

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

260.000

12

ebből a helyi adók:

13

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

260.000

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

9.760.000

15

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

90.000

16

Közhatalmi bevételek

B3

15.650.000
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás