Kifejezéskereső
Bakonypölöske Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.08.01.
Bakonypölöske Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138.§ (1) bekezdés b) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1.§ Az önkormányzat költségvetésében önállóan gazdálkodó költségvetési szervek
hiányában a bevételek és kiadások Polgármesteri Hivatal címen szerepelnek.
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 84.857 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 47.966 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 84.857 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: -36.891 ezer forint hiány.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 13.741 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 18.165 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 14.300 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 1.760 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 47.966 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 47.966 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 29.801 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 18.165 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program: Közösségi ház felújítás MVH támogatása 15.022 ezer forinttal.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 10.676 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:1.774 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 10.815 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.496 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 13.414 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 0 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 46.261 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) K9 Finanszírozási kiadások 421 ezer forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 84.857 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 84.857 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 38.596 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 46.261 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként: 0 ezer forint
b) felújítási kiadások felújításonként:
- Közösségi ház felújítás 34.424 ezer forint
- Utak, járdák felújítása 4.837 ezer forint
- Pogármesteri hivatal tető felújítás 7.000 ezer forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Iskolások utazási költség támogatása 20 ezer forint,
b) Szülési támogatás 30 ezer forint,
c) Beiskolázási segély 550 ezer forint,
d) Ösztöndíj támogatás 50 ezer forint,
e) Rendkívüli települési támogatás 100 ezer forint,
f) Nyugdíjasok egyszeri juttatása 300 ezer forint,
g) Rászoruló gyerekek szünidei étkezés támogatása 146 ezer forint,
h) Fiatalok első lakáshoz jutás támogatása 300 ezer forint
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 9.977 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 9.977 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program : MVH támogatásból megvalósuló Közösségi ház felújítás 34.424 ezer forinttal.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 3 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - 8.795 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -28.096 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a.) és b.) pontja szerinti 2018. évi 36.891ezer forint hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül:
a) kincstárjegy visszaváltás összesen : 13.000 ezer forint
ebből:
aa) működési célú 8.795 ezer forint
ab) felhalmozási célú 4.205 ezer forint
b) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: 23.891 ezer forint,
ebből:
ba) működési célú 0 ezer forint,
bb) felhalmozási célú 23.891 ezer forint.
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
12. § A polgármester jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
17. § A képviselő-testület a kiemelt előirányzatokban történt változások miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
18. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevétele és kiadása 2018. évben nincs.
19.§ (1) Amennyiben a képviselő-testület a költségvetési rendeletet a naptári év kezdetéig nem alkotja meg, a polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az e rendeletben foglalt kiadási előirányzatokon belül a kiadás arányos teljesítésére mindaddig, amíg a képviselő-testület által alkotott 2019. évre vonatkozó költségvetési rendelet hatályba nem lép.
(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodás során beszedett bevételeket, a teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe be kell illeszteni.
20.§ (1) A helyi önkormányzat polgármestere, alpolgármestere és képviselői megválasztásuktól tiszteletdíjra jogosultak.
(2) A tiszteletdíj összege:
a. polgármesternél havi 149.576.-Ft
b. alpolgármesternél havi 104.703.-Ft
c. helyi képviselőnél havi 28.750.-Ft
21.§ (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1.
napjától kell alkalmazni.
2. E rendelet hatályát veszti a végrehajtásáról szóló rendelet elfogadásával.
Bakonypölöske, 2018. február 14.
Ulaki Béla Bóka Istvánné
polgármester jegyző
1. melléklet az 1/2018. (II.19.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
4.450 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
4.267 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
1.800 |
|
|
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
|
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
|
|
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
10.517 |
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
3.224 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
13.741 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
|
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||
|
7 |
- építményadó |
||
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
||
|
10 |
- telekadó |
||
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
13.500 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
||
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
13.500 |
|
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
800 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
800 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
14.300 |
