Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (I.30.) önkormányzati rendelete

Csabrendek Nagyközség Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.01.31.

Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben foglaltak alapján Csabrendek Nagyközség Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásáról az egységes költségvetésében foglaltak szerint gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a (3) bekezdés szerint állapítja meg.

(3) 1 Cím: Önkormányzat összesen,

a) 1 Alcím: Csabrendek Nagyközség Önkormányzata,

b) 2 Alcím: Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal,

c) 3 Alcím: Mese-domb Óvoda és Bölcsőde,

d) 4 Alcím: KÖZSZER.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi

a) Pénzforgalmi bevételek összegét 679 732 022 forintban,

aa) Működési bevételek összegét 526 789 022 forintban,

aa1) Önkormányzatok működési támogatásai összegét 267 248 022 forintban,

aa2) Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 138 571 000 forintban,

aa3) Közhatalmi bevételek összegét 41 878 000 forintban,

aa4) Működési bevételek összegét 79 008 000 forintban,

aa5) Működési célú átvett pénzeszközök 84 000 forintban,

ab) Felhalmozási bevételek összegét 152 943 000 forintban,

ab1) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 115 065 000 forintban,

ab2) Közhatalmi bevételeket 22 153 000 forintban,

ab3) Felhalmozási bevételek összegét 14 766 000 forintban,

ab4) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 959 000 forintban,

b) Pénzforgalmi kiadások összegét 906 436 629 forintban,

ba) Működési kiadásokat 542 229 629 forintban

ba1) Személyi juttatásokat 224 819 000 forintban,

ba2) Munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót 42 045 629 forintban,

ba3) Dologi kiadásokat 186 460 000 forintban,

ba4) Ellátottak pénzbeli juttatásait 10 405 000 forintban,

ba5) Egyéb működési célú kiadásokat 78 500 000 forintban,

bb) Felhalmozási kiadásokat 364 207 000 forintban,

bb1) Felhalmozási költségvetés beruházások 22 719 000 forintban,

bb2) Felújítási kiadásokat 341 488 000 forintban,

c) Pénzforgalmi működési hiányát 15 440 607 forintban,

d) Pénzforgalmi felhalmozási hiányát 211 264 000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi működési hiányát belső finanszírozással 15 440 607 forint összegben a költségvetési maradvány működésű célú igénybevételével biztosítja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi felhalmozási hiányát belső finanszírozással 200 000 000 forint összegben a lekötött betét feloldásával, és 11 264 000 költségvetési maradvány felhalmozási célú igénybevételével biztosítja.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési kiadásait a rendelet 1. melléklete szerinti állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeit a rendelet 2. melléklete szerinti állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a finanszírozási kiadásait a rendelet 3. melléklete szerinti állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételeit a rendelet 4. melléklete szerinti állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzatok működési támogatásai kiemelt előirányzat jogcímcsoportonkénti, és jogcímenkénti részletezését a rendelet 6. melléklete szerinti állapítja meg.

(7) Képviselő-testület a fejlesztési kiadásait a rendelet 7. melléklete szerinti állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait a 8. melléklete szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület a 2018. év előirányzat-felhasználási tervet a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(10) A Képviselő-testület a 2018. évi közvetett támogatás összegét a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(11) A Képviselő-testület az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 15 244 920 forint összegben tervez.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre összesített költségvetési létszámkeretét 88 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési létszámát 44 főben

a) 8 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 35 fő közfoglalkoztatotti,

c) 1 fő diákmunka foglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési létszámát 15 főben

a) 14 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 1 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(4) A Mese-domb Óvoda és Bölcsőde létszámát 14 fő állandó foglalkoztatotti főben állapítja meg.

(5) A Közös Fenntartású Közszolgáltató Szervezet költségvetési létszámát 16 főben

a) 15 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 1 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(6) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszámát a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője, és köztisztviselői részére a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatának 2. mellékletében meghatározott képzettségi pótlék kiadásaira és az azokat terhelő kifizetésekre fedezetet biztosít.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 200 000 forint cafetéria keretet állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi köztisztviselője – ügykezelő kivételével – részére 10 %-os mértékű illetmény-kiegészítést biztosít.

(4) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap összegét 2018. évben 42 000 forintban határozza meg.

6. § Természetbeni ellátásként rendkívüli települési támogatás formájában adható vegyes tűzifa értéke szállítás nélkül bruttó 20 000 forint/m3, a szállítás értéke bruttó 2 540 Ft.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek élelmezési nyersanyag-norma, illetve a gyermek étkeztetési intézményi térítési díjak összegét a rendelet 12. melléklete szerint hagyja jóvá.

4. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

8. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(3) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

5. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az egységes költségvetés végrehajtását a jogszabályi előírások szerint Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal végzi.

(2) A Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal a központi költségvetésből származó normatív hozzájárulásokat, felhasználási kötelezettséggel kapott bevételeket a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, annak érdekében, hogy az elszámolás az éves költségvetés lezárását követően elkészíthető legyen.

10. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján történik.

(2) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Szervezeti és Működési Szabályzat szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 36.§ (2) bekezdés d) pontjában meghatározott eseteket, vagy ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, melyről a Képviselő-testület az előirányzat módosítások során dönt.

(5) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(6) Az Önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra, illetve a tartalék felhasználására a Képviselő-testület a polgármester számára felhatalmazást ad 3 000 000 forintos keretösszegben.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

11. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért a költségvetési szervek vezetői felelősek.

12. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

6. Záró rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete Csabrendek Nagyközség Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről.

Turcsi József Dr. Gutmayer Bernadett

polgármester jegyző