Kifejezéskereső
Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.07.26.
Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének főösszegét 1.316.941.592 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:
a) költségvetési bevételek összesen 836.590.566 Ft
ebből:
aa) működési célú bevételek 787.172.479 Ft
ab) felhalmozási célú bevételek 54.861.778 Ft
b) költségvetési kiadások összesen 1.234.312.807 Ft
ebből:
ba) működési célú kiadások 694.338.193 Ft
bb) felhalmozási célú kiadások 539.974.614 Ft
c) finanszírozási célú bevételek 474.907.335 Ft
Ebből:
ca) előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére: 367.311.335 Ft
d) finanszírozási célú kiadások 7.886.000 Ft
e) tartalék 74.742.785 Ft
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi saját működési bevételek összegét 479.928.337 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) intézményi működési bevételek 189.228.337 Ft
b) közhatalmi bevétele 290.700 ezer Ft
ebből:
ba) helyi adók 263.000 ezer Ft
bb) átengedett központi adók 26.500 ezer Ft
bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.200 ezer Ft.
(2) A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 160.962.183 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a működési célú támogatási bevételek összegét 71.872 ezer Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) támogatásértékű működési bevétel ÁH-n belülről 12.000 ezer Ft
b) működési célú támogatás társadalombiztosítási alapból 20.700 ezer Ft
c) egyéb működési célú támogatás (pályázat) 36.197 ezer Ft.
(4) A Képviselő-testület a működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát 100 ezer Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 9.853.400 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 9.853.400 Ft.
(6) A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatások összegét 44.908.378 Ft-ban állapítja meg.
(7) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 100 ezer Ft-ban állapítja meg.
(8)6 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 472.554.736 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) előző évi maradvány 364.958.736 Ft
b) Megelőlegzés 7.886.000 Ft
c) Forgatási célú értékpapír eladása 99.710.000 Ft.
(9) Az Önkormányzat 2018. évi intézményi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(10) A Mandulavirág Óvoda 2018. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(11) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata 1.242.198.807 Ft.
(2) A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 694.338.193 Ft-ban állapítja meg az 1.sz. melléklet szerint. Ebből:
a) személyi jellegű kiadások 283.920.390 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 63.782.514 Ft
c) dologi jellegű kiadások 293.370.789 Ft
d) speciális célú támogatások 53.264.500 Ft
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 393.127.700 Ft-ban, finanszírozási kiadásait pedig 179.979.435 Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.
(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési célú támogatásait a Képviselő-testület 38.964.500 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 14.300 eFt-ban határozza meg a 4. melléklet szerint.
(6) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 145.491.993 Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.
(7) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 102.704.000 Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.
(8) A Képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások összegét a 4, 5, 6 és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 539.874.614 Ft-ban állapítja meg.
Ebből:
a) beruházás 87.899.108 Ft
b)felújítás 441.558.506 Ft
c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 10.017.000 Ft
d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön) 500.000 Ft
(9) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 74.742.785 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.
(10) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 9.853.400 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.
(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 9. melléklet tartalmazza.
(13) A működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.
(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.
(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.
(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete 2. mellékletében állapítja meg.
(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.
5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 41 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 21 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:
a) köztisztviselő 20fő
aa) Közös Hivatal 19 fő
ab) Önkormányzat 1 fő
b) közalkalmazott 19 fő
ba) Önkormányzat 2 fő
bb) Óvoda 17 fő
c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 40 fő
ca) Önkormányzat 36 fő
cb) Óvoda 4 fő
d) közfoglalkoztatott 2 fő.
(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembe vétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.
(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.
(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.
(6) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott működési, felhalmozási és finanszírozási célú kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000 ezer Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át. A kiadások és bevételek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.
(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.
8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.
9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.
11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.
12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
6
A rendelet szövegét a 7/2018. (V.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 31-től.
