Kifejezéskereső
Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.12.07.
Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
2. §1
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének főösszegét 1.353.683.358 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:
a) költségvetési bevételek összesen 883.662.023 Ft
ebből:
aa) működési célú bevételek 837.563.565 Ft
ab) felhalmozási célú bevételek 46.098.458 Ft
b) költségvetési kiadások összesen 1.265.225.020 Ft
ebből:
ba) működési célú kiadások 748.466.348 Ft
bb) felhalmozási célú kiadások 516.758.672 Ft
c) finanszírozási célú bevételek 470.021.335 Ft
Ebből:
ca) előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére: 367.311.335 Ft
d) finanszírozási célú kiadások 7.886.000 Ft
e) tartalék 80.572.338 Ft
3. §
(1) 2 A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi saját működési bevételek összegét 502.782.924 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) intézményi működési bevételek 212.082.924 Ft
b) közhatalmi bevétele 290.700.000 Ft
ebből:
ba) helyi adók 263.000.000 Ft
bb) átengedett központi adók 26.500.000 Ft
bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.200 .000 Ft
(2)3 A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 178.441.483 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a működési célú támogatási bevételek összegét 76.113.200 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) támogatásértékű működési bevétel ÁH-n belülről 12.000 .000 Ft
b) működési célú támogatás társadalombiztosítási alapból 24.612.000 Ft
c) egyéb működési célú támogatás (pályázat) 36.526.200 Ft
d) egyéb központi támogatás 2.975.000 Ft
(4) 5A Képviselő-testület a működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát 5.906.400 Ft-ban határozza meg.
(5) 6A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 13.090.080 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 13.090.080 Ft
(6) 7 A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatások összegét 26.908.378 Ft-ban állapítja meg.
(7) A Képviselő-testület a felhalmozás célra átvett pénzeszközök összegét 6.100.000 Ft-ban állapítja meg.
(8) 9A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 467.668.736 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) előző évi maradvány 364.958.736 Ft
b) Megelőlegezés 3.000.000 Ft
c) Forgatási célú értékpapír eladása 99.710.000 Ft
(9) Az Önkormányzat 2018. évi intézményi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(10) A Mandulavirág Óvoda 2018. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(11) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
4. §
(1)10 Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata 1.273.111.020 Ft.
(2)11 A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont működési kiadások előirányzatát összesen 748.466.348 Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet szerint. Ebből:
a) személyi jellegű kiadások 283.663.270 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 63.695.854 Ft
c) dologi jellegű kiadások 332.968.208 Ft
d) speciális célú támogatások 68.139.016 Ft
(3)12 A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 431.431.860 Ft-ban, finanszírozási kiadásait pedig 189.690.223 Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.
(4)13 Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési célú támogatásait a Képviselő-testület 54.019.016 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 14.120.000 Ft-ban határozza meg a 4. melléklet szerint.
(6)14 A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 144.960.572Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint.
(7)15 A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 103.934.900 Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.
(8)16 A Képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások összegét a 4., 5., 6. és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 516.758.672 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) beruházás 85.184.911 Ft
b)felújítás 428.877.739 Ft
c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 2.196.022 Ft
d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön) 500.000 Ft
(9)17 A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 80.572.338 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja
(10)18 A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 9.853.400 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.
(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 9. melléklet tartalmazza.
(13) A működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.
(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.
(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.
(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete 2. mellékletében állapítja meg.
(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.
5. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 41 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(2)19 A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 21 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(4)20 Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:
a) köztisztviselő 20fő
aa) Közös Hivatal 19 fő
ab) Önkormányzat 1 fő
b) közalkalmazott 19 fő
ba) Önkormányzat 2 fő
bb) Óvoda 17 fő
c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 40 fő
ca) Önkormányzat 36 fő
cb) Óvoda 4 fő
d) közfoglalkoztatott 2 fő.
(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.
6. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembe vétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.
(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.
(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.
(6) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott működési, felhalmozási és finanszírozási célú kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000 ezer Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át. A kiadások és bevételek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
7. §
(1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.
(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.
8. §
Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.
9. §
A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. §
(1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.
11. §
(1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.
12. §
Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.
13. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Csopak, 2018. február 16.
Ambrus Tibor sk. Dr. Szántód Anita sk.
polgármester jegyző
1
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
2
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
3
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
5
A rendelet szövegét a 12/2018. (IX.24.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. szeptember 25-től.
6
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
7
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től
9
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
10
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
11
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
12
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
13
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
14
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
15
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
16
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
17
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.l
18
A rendelet szövegét a 13/2018. (XI.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. november 27-től.
19
A rendelet szövegét a 7/2018. (V.30.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 31-től.
20
A rendelet szövegét a 7/2018. (V.30.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 31-től.
