Kifejezéskereső
Pula Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.05.25.
Pula Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § A költségvetés bevételei és kiadásai1
|
Költségvetési bevételét |
11 228 113 Ft-tal |
|
Költségvetési kiadását |
11 228 113 Ft-tal |
módosítja és az önkormányzat 2018. évi
|
módosított költségvetési bevételét |
132 101 537 Ft-ban |
|
módosított költségvetési kiadását |
129 936 271 Ft-ban |
|
a költségvetési egyenleg összegét |
2 165 266 Ft-ban |
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
|
35 017 543 Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
|
17 172 241 .Ft |
Személyi juttatások |
|
3 334 937 .Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
8 251 013 .Ft |
Dologi kiadások |
|
2 000 000 .Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
2 094 086 .Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
|
.........................Ft |
ebből: Elvonások és befizetések |
|
.........................Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
.........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
|
.........................Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
|
.........................Ft |
Kamattámogatások |
|
........................Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
|
97 083 994 Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
|
74 310 700 .Ft |
Beruházások |
|
43 405 000.Ft |
ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|
22 773 294 .Ft |
Felújítások |
|
.........................Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
|
.........................Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|
.........................Ft |
ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
|
........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
|
.........................Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
.........................Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
|
.........................Ft |
Lakástámogatás |
|
........................Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
|
2 165 266 . Ft |
Tartalék |
|
......................... Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. § A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri (közös) hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., melléklet szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 2 165 266 Ft általános, 0. Ft céltartalékot állapít meg.
4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(9) Hitelműveletekkel kapcsolatos döntés , a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(10) Az Önkormányzat számla és bérkifizetései elsősorban átutalással teljesítendőek. Készpénzes kifizetés esetei:
a) az ellátmány elszámolása során, egyenként maximum 50.000,-Ft erejéig,
b) Közfoglalkoztatottak esetén a bérkifizetések,
c) Utólagos elszámolással az önkormányzat 50.000,-Ft alatti egyszeri kiadásai, egyéb készlet vásárlások, földhivatali díjak,
d) kulturális programok lebonyolítása esetén a zenei előadók, fellépők kiadásai, maximum 200.000,- Ft erejéig.
5. § Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 500 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. § A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) Az „Üvegzseb” törvény által előirt, nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítése, vagyonhasznosításra, stb. vonatkozó szerződéseket, azok megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, szerződési értékét, a határozott időre kötött szerződés időtartamára, valamint ezen adatok változására vonatkozó információkat a település honlapján – www.pula.hu - a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül teszi közzé.
(6) A képviselő – testület a 2018. évben a nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzétételét 200.000.- Ft-ot meg nem haladó értékhatár alatt mellőzi.
7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a 2016-ban megkötött megbízási szerződés alapján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetés követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) Jelen rendelet 2019. május 31. napján hatályát veszíti.
(3) Pula község önkormányzatának gazdálkodására, a költségvetés végrehajtására, a beszámolás rendjére – jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben - a 2018. évi költségvetésről szóló 2017. C. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az ezekhez kapcsolódó végrehajtási rendeletben előírtak az írányadók.
1
A rendelet szövegét a 4/2018 (V.25.) önkormányzati rendelet 1§-a módosította. Hatályos: 2018. V.25.-től
