Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018. (III.3.) önkormányzati rendelete

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, az önkormányzatra és az irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

2. § (1) Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2018. évi költségvetését

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását Önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 5 000 000 forintban, a céltartalékát 1 000 000 forintban állapítja meg.

4. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 2. melléklet részletezi.

5. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül önként vállalt feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 3. melléklet részletezi.

6. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül állami (államigazgatási) feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 4. melléklet részletezi.

7. § A Képviselő-testület a működési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § Az 5. és a 6. mellékletben részletezett működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet szerint állapítja meg.

11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett saját bevételeit - az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához - jogcímenkénti részletezéssel a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint állapítja meg.

13. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások (felhalmozások) kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint állapítja meg.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület az EU-s támogatással megvalósuló projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló EU-s projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, összes bevételi és kiadási előirányzatát jogcímenként, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

17. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatait jogcímenként, mérlegszerűen, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 14. melléklet részletezi.

18. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül önként vállalt feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 15. melléklet részletezi.

19. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül állami (államigazgatási) feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 16. melléklet részletezi.

20. § A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) költségvetését, összes bevételi és kiadási előirányzatát jogcímenként, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

21. § A Hivatal költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatait jogcímenként, mérlegszerűen, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 18. melléklet részletezi.

22. § A Hivatal költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül önként vállalt feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 19. melléklet részletezi.

23. § A Hivatal költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül állami (államigazgatási) feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 20. melléklet részletezi.

24. § A Képviselő-testület a Porcsalmai Napközi Otthonos Óvoda (továbbiakban: Óvoda) költségvetését, összes bevételi és kiadási előirányzatát jogcímenként, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

25. § Az Óvoda költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatait jogcímenként, mérlegszerűen, valamint az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 22. melléklet részletezi.

26. § Az Óvoda költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül önként vállalt feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 23. melléklet részletezi.

27. § Az Óvoda költségvetési bevételét és költségvetési kiadását előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül állami (államigazgatási) feladatait jogcímenként, mérlegszerűen a 24. melléklet részletezi.

28. § (1) A költségvetési szervek folyamatosan kötelesek figyelemmel kísérni szállítói állományukat és arról havonta a 25. mellékletében foglalt adatlapon, a likviditás biztosítása érdekében tájékoztatást nyújtani.

(2) A költségvetési szervek részére az önkormányzati támogatás rendelkezésre bocsátása, az önkormányzat likviditásának szem előtt tartása mellett, a tényleges szükségletek szerint történik.

29. § Az évközben képződött bevételi többlet felhasználásáról, illetve a központi pótelőirányzatok felosztásáról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében.

30. § (1) A költségvetésben 500 000 forintot meg nem haladó kötelezettségvállalásról a polgármester saját hatáskörében dönthet, melyről utólag tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület 1 000 000.-Ft összegben a polgármesterre ruházza át, 4 000 000.- Ft összegben fenntartja magának. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza át.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a (4) bekezdés kivételével a képviselő-testület átruházza a polgármesterre.

(4) A beruházási, vagy likvid hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

31. § (1) Évközben az Önkormányzat működőképességét veszélyeztető helyzet kialakulása esetén a polgármester kiegészítő támogatás igényléséről gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) Az önkormányzatnak és költségvetési szerveinek évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit, és továbbra is a takarékos gazdálkodás elvét kell követniük.

32. § Az Önkormányzatnál 2017. december 31-én fennálló, 10 000 forintot meg nem haladó követelések törléséről, - feltéve, ha az önkéntes teljesítésre történő felhívástól számított 6 hónap eredménytelenül telt el - a polgármester saját hatáskörben dönthet.

33. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek az önkormányzat és intézményei költségvetési bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A polgármester dönthet a bevételek és kiadások módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.

(2) A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat.

(3) Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő-testület engedélyezhet.

(4) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.

(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévet követő hó 30. napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

34.  § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az előirányzat felhasználás során köteles betartani a munkamegosztási megállapodásban foglaltakat.

(3) A költségvetési szerveknél a pénzbeli, vagy természetbeni jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 15 %-át. Ennek fedezetére a költségvetésben biztosított személyi juttatások évközi megtakarítása szolgálhat.

35. § Porcsalma Nagyközség Önkormányzata és költségvetési szervei készpénzkezelésével, könyvvezetésével és beszámolási kötelezettségével, valamint adatszolgáltatásával kapcsolatos feladatait a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal látja el. Ugyanezen feladatokat Pátyod Község Önkormányzata és költségvetési szervei vonatkozásában a Közös Hivatal Pátyodi Kirendeltsége látja el.

36. § A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az Áht. 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.

37. § (1) A fizetési számlához kapcsolódóan a köztisztviselők és közalkalmazottak, valamint a polgármester részére legfeljebb havonta a mindenkori központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulás adható.

(2) A bankszámla-hozzájárulás kifizetéséről tárgyévben, két részletben kell gondoskodik.

38. § (1) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői, ügykezelője, továbbá a Munkatörvény-könyve alapján foglalkoztatottak – köztisztviselőnek, ügykezelőnek nem minősülő – munkavállalói, valamint a polgármester részére bruttó 193 250.-Ft/fő/év cafetéria-juttatást biztosít.

(2) A köztisztviselők juttatásairól és támogatásairól szóló 2/2014.(III. 8.) önkormányzati rendelet szerinti illetménykiegészítést 2018. évre is biztosítja, továbbá ezen rendelet 2. § (1) bekezdés szerinti keretet 2018. évre 100 000.-Ft-ban állapítja meg.

(3) Az Önkormányzatnál és a Porcsalmai Napközi Otthonos Óvodánál foglalkoztatottak részére - az (1) bekezdésben foglaltak kivételével – havi 8 000 forint egyéb béren kívüli juttatást biztosít.

(4) Az (1) és (3) bekezdésben nevesített juttatások kifizetése negyedévente történik.

(5) A helyi önkormányzati képviselők és képviselő-testületi bizottsági tagok tiszteletdíját az Önkormányzat 3/2016.(III.4.) önkormányzati rendelete szerint állapítja meg.

39. § A Képviselő-testület a civilszervezetek támogatását elsősorban az esélyegyenlőség-növelő, közösségfejlesztő szolgálat keretein belül üzemeltett közösségi kisbusz térítés nélküli igénybevételének lehetőségével biztosítja. Igény esetén egyéb céljellegű támogatások megítéléséről egyedi elbírálás alapján dönt.

40. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.