Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018.(II.19.) önkormányzati rendelete

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületére terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt, továbbá az államigazgatási feladatainak ellátásához szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az Önkormányzat

előirányzatainak megállapítására, a 2018. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

2. § Az Önkormányzat 2018. évi költségvetése célul tűzte ki

a) az Önkormányzat által kötelezően ellátott feladatok megfelelő színvonalú ellátását, különös figyelemmel az

ésszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire,

b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

c) a feladatellátás színvonalának emelését, továbbá a fejlesztések által megvalósuló jövőbeni működési

megtakarítások érdekében – az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva – pályázati lehetőségek kiaknázását.

3. §¹ (1) Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete

a) az Önkormányzat 2018. évi összevont működési költségvetését

aa) 53 927 ezer forint működési költségvetési bevétellel,

ab) 59 426 ezer forint működési költségvetési kiadással,

ac) 5 499 ezer forint működési hiánnyal,

ad) 8 148 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel,

ae) 1 980 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és

af) 2 924 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) az Önkormányzat 2018. évi összevont felhalmozási költségvetését

ba) 61 940 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel,

bb) 67 720 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással,

bc) 5 780 ezer forint felhalmozási hiánnyal,

bd) 4 075 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel,

be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és

bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

c) Az a) és b) pontokban foglaltaknak megfelelően az önkormányzat összevont költségvetésének 2018. évi

ca) bevételi főösszegét 130 070 ezer forintban és

cb) kiadási főösszegét 130 070 ezer forintban

az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg.

d) A mérlegegyezőséget külső finanszírozási forrás bevonása nélkül állapítja meg.

4. § Az Önkormányzatot megillető 2018. évi központi költségvetésből juttatott állami támogatások jogcímenkénti részletezése a 3. melléklet szerinti tartalommal kerül jóváhagyásra.

(2) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési létszámkerete a kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.

6. § (1) A Képviselő-testület a beruházási és felújítási kiadásait célonként, feladatonként a 6. melléklet szerint

hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak,

projektjeinek, és ilyen jellegű önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulások 2018. évi bevételi és

kiadási előirányzatait a 7. melléklet alapján rögzíti.

7. § (1) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalékok előirányzatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A működési céltartalékok között a „Szociális juttatások önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év közben folyamatosan történik a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, a Képviselő-testület

által a szociális, gyermekvédelmi és személyes gondoskodást nyújtó ellátásokról szóló 5/2015.(II.27.), valamint a letelepedést ösztönző és a nevelést segítő támogatási formákról szóló 4/2015.(II.27.) önkormányzati rendeletekben nevesített ellátások nyújtásához szükséges önkormányzati önrész biztosítása érdekében. A céltartalék

felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére.

(3) A működési céltartalékok között a „Közfoglalkoztatás önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év közben folyamatosan történik a központi szabályozás alapján megvalósított közfoglalkoztatással összefüggésben felmerülő kiadások teljesítéséhez szükséges önerő biztosítása érdekében. A céltartalék felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére.

(4) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést

saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel.

8. § (1) Az Önkormányzat a több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a hozzájuk

kapcsolódó szöveges indokolást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Borzavár Községi Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a

továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig,

és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) Borzavár Községi Önkormányzat 2018. évben olyan fejlesztési célt nem fogalmaz meg, mely megvalósításához

a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését tenné szükségessé.

9. §⁴ A Képviselő-testület Borzavár Községi Önkormányzat belső finanszírozási forrásának előirányzatát 12 223 ezer forintban állapítja meg, melyből 8 148 ezer forint működési, míg 4 075 ezer forint felhalmozási célú.

10. § Az Önkormányzat a 2018. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. melléklet tartalmának megfelelően rögzíti.

11. § Az Önkormányzat az általa adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2018. évi tervét és az ahhoz

kapcsolódó szöveges indokolást a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § Borzavár Községi Önkormányzat a 2018-2021. évek közötti bevételeinek és kiadásainak összevont

költségvetési mérlegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A 2018. január 1-jétől jelen rendelet hatálybalépéséig terjedő átmeneti időszakban a Polgármester az Áht. 25. § (3) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdés szerint e rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azokat tartalmazzák.

14. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a kiemelt előirányzatokon belüli, költségvetési

főösszeget nem érintő módosításokat (kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosítások) saját hatáskörben végezze

el, majd a módosításokról a soron következő Rendelet módosításával egyidejűleg számoljon be a Képviselő-testület

részére.

(3) Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó és egyéb kiegészítő támogatásokkal, továbbá egyéb kötött felhasználású támogatásokkal kapcsolatos előirányzat módosításokról a Polgármester a soron következő költségvetési rendelet módosítása során számol be a Képviselő-testület részére.

(4) A Képviselő-testületnek az államháztartáson kívüli források átvételének szabályairól szóló 10/2015.(VI.19.) önkormányzati rendelet szerint szabályozott pénzbeli támogatásokkal kapcsolatos előirányzat módosításokról a Polgármester a soron következő költségvetési rendelet módosítása során számol be a Képviselő-testületnek.

(5) A költségvetési rendelet módosítása – jelen rendeletben szabályozott kivételekkel - a Képviselő-testület

kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(6) A Képviselő-testület legalább június 30-i, szeptember 30-i, valamint december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

15. § Az év közben jelentkező többletbevétel felhasználásának engedélyezése a Képviselő-testület hatásköre.

16. § A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

17. § Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben

elhelyezni a saját bevételek növelése érdekében.

18. § Az Önkormányzat a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybe

vevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett

költségek figyelembevételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni.

19. § Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében.

20. § Amennyiben költségvetési év közben likvid hitel felvételére van szükség, arról a Képviselő-testület dönt.

21. § Amennyiben az Önkormányzatnál sor került az önkormányzati biztos kirendelésére és az önkormányzati

biztos megbízásának ideje alatt a helyi önkormányzatnál a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról

szóló 1996. évi XXV. törvény alapján adósságrendezési eljárást kezdeményeztek, akkor az önkormányzati biztos megbízását – a megbízási szerződésben meghatározott időtartam letelte előtt – meg kell szüntetni.

22. § Az önkormányzat valamennyi tárgyi eszközéről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2014. évtől számítva kettő évenként hajtja végre.

23. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.