Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (II.26.) önkormányzati rendelete

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.03.14.

Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott ere-

deti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2019. évi

költségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira

terjed ki.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban: Ön-

kormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi költségvetési főössze-

gét 94.829.356 forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 94.829.356 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 94.829.356 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete

- 0 ezer forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási be-

vételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 30.837.507 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 16.130.000 forint,

d) B4. Működési bevételek: 1.470.650 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek: 46.391.199 forint,

i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen: 94.829.356 forint.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 94.829.356 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzat

csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 48.438.157 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint,

c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 46.391.199 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási kia-

dási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 15.121.452 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.236.939 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 28.592.082 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.700.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 3.086.178 forint,

f) K6. Beruházások: 2.185.661 forint,

g) K7. Felújítások: 37.718.699 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 1.188.345 forint,

j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen: 94.829.356 forint.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 94.829.356 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirányzat

csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 93.641.011 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint,

c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.188.345 forint.

(4) A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)

bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –

létszám-előirányzatát 2019. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkozta-

tottak 2019. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 1 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dönté-

séről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

tületet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-

ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támo-

gatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az

intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során

a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevéte-

lekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabá-

lyi előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles be-

tartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti

előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § A Képviselő-testület 2019. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbia-

kat határozza meg:

a) a köztisztviselők illetményalapját 2019. január 1. napjától 46.380,-Ft-ban állapítja meg,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

4. Záró rendelkezések

1. § A Rendelet 2019. március 1. napján lép hatályba.

1. melléklet a 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez	1. oldal

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2019. évi költségvetése

Költségvetési bevételek
	(adatok Ft-ban)
Szöveg		Összeg
1. B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		19.334.758
2. B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3. B113 Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		8.573.875
4. B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		1.800.000
5. B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		0
7. B11 Önkormányzatok működési támogatásai (=01+...+06)		29.708.633
12. B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		1.128.874
13. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+12)		30.837.507
25. B34 Vagyoni típusú adók		5.800.000
26. B351 Értékesítési és forgalmi adók		7.500.000
29. B354 Gépjárműadók		2.500.000
30. B355 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		260.000
31. B35 Termékek és szolgáltatások adói (=26+...+30)		16.060.000
32. B36 Egyéb közhatalmi bevételek		70.000
33. B3 Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)		16.130.000
34. B401 Készletértékesítés ellenértéke		13.500
35. B402 Szolgáltatások ellenértéke		269.500
36. B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke		0
38. B405 Ellátási díjak		1.182.350
39. B408 Kapott kamat		5.300
45. B4 Működési bevételek (=34+...+44)		1.470.650
55. B64 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		0
57. B6 Működési célú átvett pénzeszközök (=52+...+56)		0
*64. B1-B7 Költségvetési bevételek (=13+19+33+45+51+57+63)*		*48.438.157*

	2. oldal

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2019. évi költségvetése

Finanszírozási bevételek
	(adatok Ft-ban)
Szöveg		Összeg
10. B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		46.391.199
12. B813 Maradvány igénybevétele		46.391.199
21. B81 Belföldi finanszírozás bevételei		46.391.199
*30. B8 Finanszírozási bevételek*		*46.391.199*

2. melléklet 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

1. oldal

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2019. évi költségvetése

Költségvetési kiadások

(adatok Ft-ban)

Szöveg

Összeg

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek

5.716.180

7. K1107 Béren kívüli juttatások

120.000

8. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

14. K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)

5.836.180

15. K121 Választott tisztségviselők juttatásai

6.783.899

16. K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

1.401.373

17. K123 Egyéb külső személyi juttatások

1.100.000

18. K12 Külső személyi juttatások (=15+16+17)

9.285.272

19. K1 Személyi juttatások (=14+18)

15.121.452

20. K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2.236.939

21. K311 Szakmai anyagok beszerzése

130.000

22. K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése

2.655.000

24. K31 Készletbeszerzés (=21+22+23)

2.785.000

25. K321 Informatikai szolgáltatások

50.000

26. K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások

487.212

27. K32 Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

537.212

28. K331 Közüzemi díjak

4.757.000

29. K332 Vásárolt élelmezés

4.328.750

30. K333 Bérleti és lízingdíjak

750.000

31. K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

842.000

32. K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

1.250.000

33. K335 Közvetített szolgáltatás

40.000

34. K337 Egyéb szolgáltatások

7.258.606

35. K33 Szolgáltatási kiadások (=28+...+34)

19.226.356

39. K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

5.823.514

40. K355 Egyéb dologi kiadások

220.000

44. K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43)

6.043.514

45. K3 Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)

28.592.082

53. K48 Egyéb nem intézményi ellátások

4.700.000

54. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)

4.700.000

59. K502 Elvonások és befizetések

130.560

60. K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1.083.612

62. K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

66. K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1.100.000

67. K513 Tartalékok

772.006

68. K5 Egyéb működési célú kiadások (=59+...+67)

3.086.178

72. K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1.720.992

75. K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

464.669

76. K6 Beruházások (=69+...+75)

2.185.661

77. K71 Ingatlanok felújítása

29.699.764

80. K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

8.018.935

81. K7 Felújítások (=77+...+80)

37.718.699

91. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások (=82+...+90)

92. K1-K8 Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+68+76+81+91)

93.641.011

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2. oldal 2019. évi költségvetése

Finanszírozási kiadások

(adatok Ft-ban)

Szöveg

Összeg

92. K 914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1.188.345

93. K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai

1.188.345

94. K 9Finanszírozási kiadások

1.188.345

3. melléklet 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez 1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

(adatok Ft-ban)

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	19.334.758
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	8.573.875
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	1.800.000
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	29.708.633
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1.128.874
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30.837.507

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

(adatok Ft-ban)

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0

2. oldal

3. B3. Közhatalmi bevételek

(adatok Ft-ban)

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32.	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	5.800.000
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó		2.000.000
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0
9	- magánszemélyek kommunális adója		2.000.000
10	- telekadó		1.800.000
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	7.500.000
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		7.500.000
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
15	Fogyasztási adók	B352	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
17	Gépjárműadók	B354	2.500.000
10	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	260.000
12	ebből a helyi adók:
13	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		260.000
14	Termékek és szolgáltatások adói	B35	10.260.000
15	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	70.000
16	Közhatalmi bevételek	B3	16.130.000

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (II.26.) önkormányzati rendelete

Bakonyjákó Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak