Kifejezéskereső
Nyírbéltek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019.(I.30.) rendeletének indokolása
2019.01.30.
az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
I N D O K O L Á S
Nyírbéltek Nagyközség Önkormányzat 2019. évi költségvetési rendeletének szöveges indokolása
Általános indokolás:
A Magyar Köztársaság 2019. évi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvényt az Országgyűlés 2018. június 23-án hirdette ki.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (2)–(3) bekezdései szerint a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő. A jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Az önkormányzat Gazdasági programjában megfogalmazott alapelvek alapján került megtervezésre Nyírbéltek Nagyközség Önkormányzatának 2019. évi költségvetési javaslata.
Biztosítani kell az önkormányzati intézményrendszer valamint az egyéb feladat ellátás zavartalan működéséhez szükséges forrásokat. Javítani kell az önkormányzat önfinanszírozó képességét. Tovább kell folytatni a racionális gazdálkodást, annak érdekében, hogy a nagyközség fejlesztési forrásai bővüljenek. A gazdálkodás keretét úgy kell beállítani, hogy az önkormányzat csak olyan kötelezettséget vállalhat, melyet a költségvetési rendelet tartalmaz, fedezete a költségvetésből, átvett pénzeszközből, pályázati támogatásból finanszírozható legyen.
A 2019. évi önkormányzati pénzügyi szabályozás alapelve a korábbi évek gyakorlatában már eddig is alkalmazott forrásszabályozás, vagyis a költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében minél nagyobb forrás feltárás, bevonás, és a feladatok rangsorolása, a bevételekhez igazodó kiadási szint előirányozása. Ennek megfelelően a költségvetés tervezésénél a bevételek és kiadások pontos meghatározása egyaránt rendkívül indokolt volt.
Részletes indoklás:
1. §-hoz
A §-ban az önkormányzat 2019. évi bevételi főösszegét 1.129.687 ezer forintban, kiadási főösszegét 1.129.687 ezer forintban került megállapításra.
2-16 §-hoz
Nyírbéltek Nagyközség Önkormányzata 2019. évi költségvetését tartalmazó mellékletek kerültek meghatározásra, melyek indokolását a következőkben teszem meg.
BEVÉTELEK TERVEZÉSE
Működési bevétel
2018. évben a tervezett működési célú támogatások bevételek összesen 616.985 eFt.
Ebből:
működési célú támogatások bevétele államháztartáson belülről: 221.717 eFt.
Működési bevétel jelentkezik az önkormányzatnál, amely a helyiségek bérleti díjából, a lakások után befizetett visszatérülésekből (víz,gázdíj stb.), mezőőri szolgálat támogatásából, MVH támogatásokból, tárgyi eszközök bérbeadásából származik, tervezett összege: 52.664 eFt., közhatalmi bevétel: 16.470 eFt.
Működési bevétel jelentkezik a Polgármesteri hivatalnál ( fénymásolás díja).
Az Alapszolgáltatási Központ és Idősek Otthona intézményben a térítési díjak alkotják a működési bevételt.
Önkormányzatok költségvetési támogatása címén kapott bevétel összege: 326.573 eFt.
Állami normatív támogatás előirányzatai
I.
Az önkormányzatok általános támogatása 92.488.210 FT., mely az alábbi jogcímeket tartalmazza:
önkormányzati hivatal működésének támogatása, 35.861.000 Ft
polgármesteri illetmény kiegészítése 972.000 Ft
település üzemeltetés támogatása 18.420.709 Ft
ebből:
zöldterületgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása 8.369.190 Ft
közvilágítás támogatása 6.272.000 Ft.
köztemező fenntartása 1.332.459 Ft.
közutak fenntartása 2.447.060. Ft
egyéb önkormányzati feladatok 7.873 Ft.
lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 81.000 Ft.
egyéb kiegészítés 1.1. jogcímekhez 29.279 Ft.
II. A települési önkormányzat köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása:
- óvodapedagógusok, nevelőmunkát segítők bértámogatása és üzemeltetési támogatá: 77.388 e Ft.
III.2. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása: 54.515 eFt.
III.3-. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása:
- cslád-és gyermekjóléti feladatok: 3.400.000 Ft,
- szociális étkeztetés: 1.992.960 Ft,
- házi segítségnyújtás:
- szociális gondozás 4.620.000 Ft.
- szociális segítés 75.000 Ft.
- időskorúak nappali ellátása: 545.000 Ft.
- Biztos Kezdet Gyerekház 6.245.115 Ft.
III.4. Szociális ágazat bértámogatása ( bentlakásos intézmény ): 25.632.000 Ft
Szociális ágazat ( bentlakásos intézmény ) üzemeltetési támogatása: 19.648.000 Ft.
III.5.a) Gyermekétkeztetés támogatása
Elismert dolgozók bértámogatása: 12.863.000 Ft.
Üzemeltetési támogatás: 21.226.733 Ft.
Szünidei étkeztetés támogatása: 8.650.320 Ft
Felhalmozási és tőke jellegű bevétel
Ingatlanértékesítésből a tervezett bevétel , egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel 8.000 eFt.
Támogatásértékű bevétel
Itt került megtervezésre az OEP-től kapott támogatás, mely 10.080.000 Ft. Ez az összeg nyújt fedezetet a védőnői szolgálat és iskola egészségügyi feladatok ellátásához.
Közfoglalkoztatás működési célú bevétele: 148.414 eFt, felhalmozási bevétel 8.914 eFt. Ezen összeg biztosítja a közfoglalkoztatás személyi juttatások és járulékai, továbbá a dologi jellegű kiadások működési költségeinek fedezetét, valamint a felhalmozási kiadások fedezetét.
A nyírbélteki hétvégi ügyelet dologi kiadásaihoz Penészlek és Ömböly önkormányzata lakosságszám arányában nyújt hozzájárulást 200 eFt. összegben.
PÉNZFORGALMI BEVÉTEL
A költségvetési tervezet nem számol hitel felvétellel, a mutatkozó hiány fedezésére az előző évi pénzmaradvány 79.736 e Ft. igénybevétele szolgál. A felhalmozási célú feladatok fedezetének biztosítására
Tervezett pénzforgalmi bevételünk összesen 1.129.687 eFt.
K I A D Á SO K T E R V E Z É S E
A kiadások tervezésénél a költségvetési törvény vonatkozó részeit, valamint a koncepcióban elfogadott irányelveket vettük figyelembe.
ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MŰKÖDÉSI KIADÁSAI
2019. évben tervezett működési kiadás összesen 1.129.687 eFt.
A kiadások tervezésénél a 2019. január 1-jén ellátott feladatokat vettük figyelembe, amelyek magukban foglalják az ellátásukhoz szükséges személyi, valamint dologi kiadásokat.
Személyi juttatások
Önkormányzat összesen 314.059 eFt. + járulék 48.991 eFt.
Hasonlóan a korábbi évekhez, jelenleg is az önkormányzat minden intézményére kiterjedően személyenkénti bérfelmérés készült, figyelembe véve a soros előrelépések, a minimálbérváltozás, a szakképzettség megszerzése miatti előrelépések kihatását, valamint az egyéb bérek, bérjellegű kifizetésekhez szükséges összeget is.
Jelentős összegű emelkedés tapasztalható a minimálbér emelkedés miatt. Csökkent a közfoglalkoztatottak tervezett létszáma és ez összességében csökkenést eredményezett a 2018. évi személyi kiadásokhoz viszonyítva.
Az intézményeknél a létszám adatok a 2019. január 1-jei létszám alapján az alábbiak szerint kerültek meghatározásra:
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma:
- Nyírbéltek Önkormányzati Hivatal: 11 fő köztisztviselő, 1 fő takarító,
-Nyírbéltek Nagyközség Önkormányzat Alapszolgáltatási Központja és Idősek Otthona: 2018. január 1-től december 31-ig 21,5 fő.
- Önkormányzat:
- 1 fő polgármester, 2 fő alpolgármester, 4 fő választott képviselő, 1 fő nem képviselő
bizottsági tag
- 2 fő védőnő, l takarító, l fő karbantartó – Egészségügyi feladatok
- 2 fő mezőőr, 1 fő erőgép vezető.
A 2019. évi állami költségvetési törvény 200.000 Ft-ban határozta meg a köztisztviselők számára a cafetéria juttatás összegét. Az önkormányzat anyagi lehetőségétől függ, hogy milyen juttatásban tudja részesíteni a foglalkoztatottjait. Az elemi költségvetések tartalmazzák a munkahelyi étkeztetés költségeit, a költségek fedezetét.
Dologi kiadások
Tervezett összeg: 150.744 e Ft.
A tervezett előirányzatok a 2018. évi előzetes tény adatokon alapulnak. Elsőbbséget élveznek a közüzemi számlák kifizetéséhez szükséges előirányzatok, de a megtakarítási lehetőségek keresése kiemelt elvárás.
A különböző programok, illetve bármely, a dologi kiadások közé tartozó eszközbeszerzések előirányzatainál is fontos a pályázati lehetőségek kihasználása, amelyhez a saját erőt biztosítani kívánjuk.
Ellátottak pénzbeli juttatása összege: 11.850 eFt. Az előirányzat tartalmazza a települési támogatás fedezetét.
Egyéb működési célú kiadások összege: 157.633 eFt.
Kistérségi Társulás részére átadott kiadás.
Az egyéb egészségügyi feladatok tartalmazzák a Kistérségi Társulás részére átadott pénzeszköz előirányzatát 7.600 eFt-ot.
Nyírbéltek-Ömböly Intézményfenntartó Társulásnak működési célú átadott pénzeszköz 146.165 eFt.
Nyírbéltek Nagyközség Roma Nemzetiségi Önkormányzat 800 eFt. működési, 200.000 Ft. összegű fejlesztési támogatásban részesül.
Az önkormányzat saját forrása terhére önként vállalt feladatokat is finanszírozhat, de az nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását, nem mehet azoknak rovására.
Az önkormányzat önként vállalt feladati különösen:
- mezőőri feladatok.
szervezeteknek adott támogatás,
idősek bentlakásos intézményi ellátása.
A tervezetben támogatásban javasoljuk részesíteni a Tűzoltó Egyesületet, Polgárőrséget, Sportegyesületet, Népdalkört, Nyugdíjas Egyesületet. Tervezésre kerültek lakosságszám alapján meghatározott tagdíjak kiadásai. A támogatások összegét a 6.a melléklet tartalmazza.
FEJLESZTÉSI, FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
A felhalmozási, felújítási kiadások 2019. évi összege 420.460 eFt.
A felhalmozási kiadásokat a felhalmozási egyensúly megtartásával terveztük.
A tervezett beruházások, felújítások:
|
|
Pályázott összeg |
Támogatási intenzitás % |
Befejezés időpontja |
Állapota |
|
|
TOP-1.1.3-15 |
|
|
|
|
|
|
TOP-1.2.1-15 |
|
|
|
|
|
|
TOP-3.2.1-15 |
|
|
|
|
|
|
KEHOP-5.4.1 |
|
|
|
Támogatott |
|
|
Vidéki térségek fejlesztése- VP6-7.2.1-7.4.2-16 Gépbeszerzés |
|
|
|
|
|
|
|
58.940.000 |
100 |
2018. és folyamatos |
Támogatott |
|
|
|
|
|
|
|
A tervezés során a már ténylegesen a költségvetési számkára megérkezett pénzösszegek kerültek tervezésre.
A fenti célok megvalósulása az önkormányzat vagyonát jelentősen gyarapítják.
Működési kiadásaink a tervezettnek megfelelő szinten tartása szigorú költségtakarékos, szellemi és anyagi javakkal való ésszerű gazdálkodást követel meg.
17-22. §-hoz
E §-okban 2019. évi a munkavállalói körben kötelezően adandó pótlékokat a törvény szerinti minimum szinten kerültek meghatározásra.
A települési önkormányzat valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közbeni megváltoztatásának feltételei kerültek meghatározásra.
A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármester részére az Önkormányzat és a Nyírbélteki Polgármesteri Hivatal bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként, vagy feladatonként nettó 5.000 e Ft összeg erejéig, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
23. §-hoz
A költségvetés általános tartalékát és annak felhasználási szabályait tartalmazza a §.
24. §-hoz
A képviselő-testület a felügyelete alá tartozó intézményekhez önkormányzati biztos kirendelésének szabályait határozza meg.
25. §-hoz
A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját határozza meg e §-ban 2018. január l-től 46.380 Ft-ban.
26. §-hoz
Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek pénzellátását tartalmazza a §.
27. §-hoz
A legalacsonyabb temetés összege került meghatározásra.
28 .§-hoz
A rendelet hatálybaléptetését tartalmazza a §.
