Az oldalmenübe visszatéréshez használhatja az ALT + S billentyűket.
A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2019 (II.19.) önkormányzati rendelete
A Veszprém Megyei Önkormányzat 2019. évi költségvetésének megállapításáról
2020.02.19.
A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének
2/2019. (II.19.) önkormányzati rendelete
A Veszprém Megyei Önkormányzat 2019. évi költségvetésének megállapításáról
(a 7/2019. (IV. 26.), a 8/2019. (VIII.23.), a 9/2019. (IX.30.), a 11/2019. (XI.28.), a 14/2019. (XII.13.), valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendeletekkel egységes szerkezetbe foglalt szöveg)
A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Veszprém Megyei Önkormányzatra és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
2. A 2019. évi költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ (1)1 A Veszprém Megyei Önkormányzat a 2019. évi költségvetés
a) működési költségvetési bevételi összegét: 859 177 435 Ft-ban,
b) működési költségvetési kiadási összegét: 853 752 124 Ft-ban,
c) + 5 425 311 Ft működési költségvetési egyenleggel állapítja meg, továbbá
f) - 5 425 311 Ft felhalmozási költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Veszprém Megyei Önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát 1 főben, a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2019. évi engedélyezett létszámát napjától 31 főben állapítja meg.
3.§ A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Veszprém Megyei Önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1)2 A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2. § szerint megállapított működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban önkormányzati szinten az 1. melléklet részletezése szerint állapítja meg.
(2)3 A 2. § szerint meghatározott költségvetési bevételi és kiadási főösszegnek kiemelt előirányzatok szerinti bontását költségvetési szervenként a 2. melléklet részletezésében állapítja meg.
(3)4 A Veszprém Megyei Önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 3. melléklet részletezésében 538 555 559 Ft-ban határozza meg.
(4)5 A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatait feladatonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 4. melléklet részletezésében 330 298 786 Ft-ban határozza meg.
(5)6 A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a felhalmozási kiadási előirányzatokat feladatonként az 5. melléklet szerint 15 102 221 Ft-ban határozza meg.
(6)7 A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 6. melléklet 1. pontja szerint az általános tartalék előirányzatát 1 910 862 Ft-ban, a 6. melléklet 2. pontja szerint a céltartalék előirányzatát 15 752 153 Ft-ban határozza meg.
(7)8 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 7. melléklet részletezi.
(8)9 A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 8. melléklet szerint tudomásul veszi a 2019. évi költségvetés előirányzat felhasználási tervét.
(9)10 A 9. melléklet mutatja be a 7., 8. mellékletek szöveges indokolását.
(10) A Veszprém Megyei Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből, önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik. Az adósságot keletkeztető ügyletekből, önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettség költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 10. melléklet mutatja be.
(11)11 A Veszprém Megyei Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 11. melléklet tartalmazza.
(12)12 A Veszprém Megyei Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 12. melléklet részletezi.
(13) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 13. melléklet részletezi.
(14) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése közvetett támogatást és államigazgatási feladatokat nem határoz meg.
3. A költségvetés végrehajtása, finanszírozása
4.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy cím az önkormányzat számára meghatározott, kötött célra felhasználható pótelőirányzatot biztosít, és felhasználása közgyűlési döntés nélkül is végrehajtható, annak költségvetési szerv részére történő felosztásáról és a felhasználásról a közgyűlés elnöke jogosult dönteni. A változást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat költségvetésében engedélyezett pótelőirányzatokat, pályázat útján elnyert összegeket, meghatározott céllal, feladattal szereplő költségvetési előirányzatokat – összeghatár nélkül – engedélyezzen átcsoportosítani.
(3) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a 3. § (6) bekezdésében meghatározott általános tartalék terhére, és mértékéig pótelőirányzat címen előirányzat-átcsoportosítást engedélyezzen. A pótelőirányzat átcsoportosítás a rendkívüli helyzetekkel kapcsolatos többletigények kezelésére szolgál.
(4) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a 3. § (6) bekezdésében meghatározott céltartalékban nevesített feladathoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításról 1 000 000 Ft összeghatárig a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett gondoskodjon.
(5) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a költségvetés kiemelt előirányzatai között alkalmanként 8 000 000 Ft összeghatárig, egy költségvetési éven belül legfeljebb 80 000 000 Ft erejéig átcsoportosítást engedélyezzen.
(6) A közgyűlés elnöke az (1)-(5) bekezdésekben meghatározott döntésekről a közgyűlést tájékoztatja.
(7) A költségvetési egyensúly megtartása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások és bevételek alakulását.
(8) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalban az előre nem meghatározott követelményekhez kapcsolódóan a normatív jutalmazásra, céljuttatásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a törvény szerinti illetmények, munkabérek eredeti költségvetési kiadási előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(9) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat, illetve költségvetési szerve harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, akkor a Veszprém Megyei Önkormányzat önkormányzati biztost bíz meg.
(10) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a Veszprém Megyei Önkormányzat 2019. évi saját bevételének 20 %-át, illetve a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötéséhez a Kormány hozzájárulása szükséges.
(11) A költségvetési hiány kialakulásának megakadályozása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(12) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a közgyűlés elnöke gondoskodik, külön közgyűlési döntés alapján.
(13) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a közgyűlés gyakorolja.
(14) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a közgyűlés elnöke, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásárért a megyei jegyző a felelős.
(15) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a közgyűlés elnöke felelős.
5.§ (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése dönt a 4. § (1)-(5) bekezdésben a közgyűlés elnökének adott hatáskörök megtartása mellett.
(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) A Veszprém Megyei Önkormányzat és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat költségvetési bevételi előirányzatok növelésével egyidejűleg, továbbá az egységes rovatrend B813 Maradvány igénybevétele rovaton elszámolt maradvány által fedezett módon, annak összegéig megemelheti.
(4) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a közgyűlés elnöke a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlését tájékoztatja.
(5) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése munkarendje szerint meghatározott időpontokban, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a Veszprém Megyei Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Veszprém Megyei Önkormányzat és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal a jóváhagyott költségvetési előirányzatokat köteles betartani.
6.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése hozzájárulását adja ahhoz, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal - ha a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, illetve az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben - a leltározást három évenként hajtsa végre.
(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzatra, és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatalra az (1) bekezdésben megfogalmazott feltételek esetén az engedélyt megadja.
7. § (1) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének felhatalmazása alapján a közgyűlés elnöke államháztartási körön kívülről forrást vehet át. A bevétel kötelező és önként vállalt feladatok forrása lehet.
(2) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének felhatalmazása alapján a közgyűlés elnöke államháztartási körön kívülre forrást adhat át. A kiadás nem veszélyeztetheti az önkormányzat működését.
8.§ A Veszprém Megyei Önkormányzat ellenőrzése belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek kialakításáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért, függetlenségének biztosításáért a megyei jegyző felelős.
9.§ (1) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal készpénzt vehet fel a házipénztárába. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Veszprém Megyei Önkormányzat Készpénzkezelési Szabályzatában meghatározottak szerint.
(2) Készpénz felvétel a következő kifizetésekre igényelhető:
a) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
b) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
c) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,
d) az alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
e) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
f) az a)-c) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
g) az a)-f) pont szerinti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek kisösszegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére, a Készpénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel.
10. § (1) Amennyiben a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése december 31-ig nem fogadja el a következő év költségvetési rendeletét, úgy a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza a közgyűlés elnökét az önkormányzat bevételeinek folyamatos beszedésére, valamint az önkormányzat kiadási előirányzatainak időarányos teljesítésére az önkormányzat működőképességének biztosítása érdekében.
(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a közgyűlés előtt el kell számolni, a beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe be kell illeszteni.
(3) Az (1) bekezdésben rögzített felhatalmazás az új költségvetési rendelet elfogadásáig érvényes.
4. Záró rendelkezések
11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, de a rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) A közszolgálati tisztviselőkről szóló törvénnyel összefüggő átmeneti, módosuló és hatályát vesztő szabályokról, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2012. évi V. törvény 38. § (1) bekezdésében foglalt rendelkezésnek megfelelően az érvényesnek tekintendő önkormányzati illetményalap 40 000 Ft, melyet a megyei közgyűlés tisztviselőinek és tagjainak juttatásai, valamint a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal foglalkoztatottai esetén a nyelvpótlék megállapításakor kell alkalmazni.
(3) A (2) bekezdésben foglaltak kivételével az illetményalap a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény 60. § (1) bekezdése alapján meghatározott összeg szerint 38 650 Ft-ban kerül meghatározásra.
Módosította a 7/2019. (IV.26.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
2
Az 1. melléklet tartalmát módosította a 7/2019. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
3
A 2. melléklet tartalmát módosította a 7/2016. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
4
A bekezdés, valamint a 3. melléklet tartalmát módosította a 7/2019. (IV.26.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése és a 2. § (3) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
5
A bekezdés, valamint a 4. melléklet tartalmát módosította a 7/2019. (IV.26.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése és a 2. § (4) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
6
A bekezdés, valamint az 5. melléklet tartalmát módosította a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése és a 2. § (5) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése és a 2. § (5) bekezdése, valamint a 14/2019. (XII.13.9 önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése és a 2. § (5) bekezdése. Hatályos 2019. december 15. napjától.
7
A bekezdés, valamint a 6. melléklet tartalmát módosította a 7/2019. (IV.26.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése és a 2. § (5) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése és a 2. § (6) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése és a 2. § (6) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése és a 2. § (6) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése és a 2. § (5) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
8
A 7. melléklet tartalmát módosította a 7/2016. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2.§ (6) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
9
A 8. melléklet tartalmát módosította a 7/2016. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2.§ (7) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
10
A 9. melléklet tartalmát módosította a 7/2016. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2.§ (8) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése, a 9/2019. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése, a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése, valamint az 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése. Hatályos 2020. február 19. napjától.
11
A 11. melléklet tartalmát módosította a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése. Hatályos 2019. november 28. napján 16.00 órától.
12
A 12. melléklet tartalmát módosította a 7/2016. (IV.26.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése, a 8/2019. (VIII.23.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése, a 11/2019. (XI.28.) önkormányzati rendelet 2. § (11) bekezdése, valamint a 14/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése. Hatályos 2019. december 15. napjától.
