Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselőtestületének 4/2019(II.15..) önkormányzati rendelete

Fegyvernek Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről

2020.06.17.

Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

I. RÉSZ

1. §

(1) Fegyvernek Önkormányzat Képviselő-testülete Fegyvernek Önkormányzat 2019. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

	Eredeti előirányzat (eFt)	Módosított előirányzat (eFt)
bevétel főösszegét	2.528.650	2.551.652
működési célú bevétel	1.483.202	1.484.346
fejlesztési célú bevétel	45.202	45.758
finanszírozási célú bevételeit	1.000.246	1.021.548

kiadás főösszegét	2.528.650	2.551.652
működési célú kiadás	1.632.053	1.665.475
fejlesztési célú kiadás	776.635	766.217
finanszírozási célú kiadásait	119.962	119.960
KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG	0
Működési bevételek és kiadások egyenlege	-148.851	-181.129
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-731.433	-720.459
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege	880.284	901.588

a rendelet 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7. sz. mellékletei szerint.

a) Az önkormányzat 2019. évi költségvetése 47.000 eFt folyószámla hitel igénybe vételét és törlesztését tartalmazza.

b) A költségvetés felhalmozási célú hitelt nem tartalmaz.

(2) a.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti bevételi főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:

BEVÉTELEK:

(eFt)

Megnevezés	I. Működtetési célú bevétel	II. Felhalmozás összesen	III. Finanszírozási bevételek	Mindösszesen
1.) Állami támogatás	572.956	556	0	573.512
2.) Működtetési bevétel	341.022	0	0	341.022
3.) Közhatalmi bevétel (helyi adó)	110.000	0	0	110.000
4.) Gépjárműadó	15.000	0	0	15.000
5.) Támogatás értékű bevétel	427.559	34.752	0	462.311
6.) Átvett pénzeszköz	8.809	1.150	0	9.959
7.) Kölcsön törlesztése	9.000	0	0	9.000
8.) Saját, felhalmozási c. bevétel	0	9.300	0	9.300
9.) Maradvány igénybevétele	0	0	902.028	902.028
10.) Hitel felvétel	0	0	98.216	98.216
11.) Állami megelőlegezés	0	0	21.304	21.304
MINDÖSSZESEN:	1.484.346	45.758	1.021.548	2.551.652

b.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti kiadási főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a Rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:

KIADÁSOK:

I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK: (e Ft)

	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen
ÖSSZESEN:	1.629.734	35.741	1.665.475
Személyi juttatások	720.038	13.006	733.044
Munkaadókat terhelő járulékok	119.885	2.478	122.363
Dologi kiadások	639.264	20.257	659.521
Pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre	13.648	0	13.648
Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.225	0	6.225
Támogatások ÁH-on belülre	103.770	0	103.770
Tartalék	21.304	0	21.304
Adott kölcsönök	5.600	0	5.600

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK: (e Ft)

	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen
ÖSSZESEN:	766.131	86	766.217
Támogatásértékű kiadás beruházásra	0	0	0
Munkált.lakáscélú támogatás beruházásra	0	0	0
Önkormányzati beruházás	750.530	86	750.616
Önkormányzati felújítás	12.014	0	12.014
Tartalék	3.587	0	3.587

III. FINANSZÍROZÁSIKIADÁSOK: (e Ft)

	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen
ÖSSZESEN:	119.960	0	119.960
Hitel törlesztés	101.216	0	101.216
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése	18.744	0	18.744

I-II-III. MINDÖSSZESEN: eFt

	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Összesen
MINDÖSSZESEN:	2.515.825	35.827	2.551.652

c.)

	fő
Létszámkeret (álláshely):	331,30
ebből közfoglalkoztatás:
II. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde	37,29
III. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár	7,63
IV. Fegyvernek Város Önkormányzata ebből közc. foglalkoztatás ebből közalkalmazott ebből polgármester ebből GINOP-os foglalkoztatás	213,38 188,55 16,5 1,00 7,33
V. Fegyverneki Polgármesteri Hivatal	24,75
A) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha	15,50
B) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény	18,75
C) Fegyverneki Orvosi Rendelő	14,00
Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ Fegyverneki Telephelye 16,875 fő

(3) A finanszírozási műveletekkel kapcsolatos hatáskörök:

a) A számla maradványt az eredeti előirányzat nem tartalmazza.A Képviselő-testület által megállapított előző évi pénzmaradvány, szabad pénzmaradvány felosztására a címek vezetői, a III. IV. és A.) B.) C.) intézmények esetében a polgármester jogosult.

b) Hitel felvételre a képviselőtestület jogosult

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteihez saját bevételek: helyi adókból és ingatlan értékesítéből 2019. évi bevétele :

119.300eFt. Az adósságot keletkezető ügyleteiből fennálló éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, vagyis :59.650eFt-ot.

Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségei eredeti terv szinten, 2019. évben :3.100eFt.

2019. évben a Gst 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

(4) A Képviselő-testület a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá címenként, a kiemelt előirányzatokat és a létszámkeretet.

(5) A felújításokat e rendelet 2. sz. melléklete szerint, a beruházásokat e rendelet 3. sz. melléklete szerint a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 4. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

(6) 5. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat.

(7) A rendelet 6. sz. mellékletét képezi az előirányzat felhasználási terv.A rendelet7. sz. melléklete a Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban – kimutató táblázat.

(8) A Rendelet 2. §. Szerinti Címrendben megjelölt intézmények költségvetései tartalmazzák a kötött felhasználású előirányzatokat és a kötelező és önként vállalt feladatokat.

2. §.

Címrend:

I. Cím: Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde

II.Cím: Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár

III. Cím: Fegyvernek Város Önkormányzata

IV. Cím Fegyverneki Polgármesteri Hivatal

A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha

B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény

C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő

Ebből a IV. Cím gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv.

(2) Gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:

I. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde

II. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár

III. Fegyvernek Város Önkormányzata

Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha

Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény

Fegyverneki Orvosi Rendelő

II. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS FELADATOK

3. §.

(1) E rendelet 2. §. (1) és (2) bekezdésében megjelölt költségvetési szervek esetében a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője jogosult dönteni a külön jogszabályban kapott felhatalmazás alapján meghatározott előirányzatok tekintetében.

(2)) A polgármester 2.000.000,- Ft értékhatárig dönt a szabad forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

4. §

(1) A képviselőtestület a költségvetés módosításáról május, szeptember és december hónapokban dönt szükség szerint.

(2) A költségvetési szervek

április 30-ig

augusztus 31-ig

november 30-ig és szükség szerint közöljék a saját hatáskörben végrehajtott és a képviselőtestület hatáskörébe tartozó egyéb előirányzat módosítási javaslatukat.

5. §

(1) A képviselőtestület a költségvetéssel összefüggő ármegállapításokat rendeletekben szabályozza.

(2) A rendeletben nem szabályozott - költségvetéssel összefüggő – ár megállapítási jogkört az I-IV. és A.) B.) C.) címek vezetői gyakorolják.

6. §.

(1)

		Eredeti	Mód ei. I.	Mód ei. II.	Mód ei. III.	Mód ei.
	ÖSSZESEN	14 500 000	26 723 000	38 591 000	8 615 000	24 891 000
	Tartalékok
I	Működési Tartalékok összesen	14 500 000	2 810 000	26 241 000	0	21 304 000
1.	Polgármesteri keret	6 000 000	2 690 000	1 190 000	0	0
2.	Választási tartalék	1 000 000	120 000	0	0	0
3.	Közfoglalkoztatottak bérkiegészítése	7 500 000	0	0	0	0
4.	Általános tartalék			25 051 000	0	0
5.	Megelőlegezett Állami támogatás 2020.	0	0	0	0	21 304 000
II.	Fejlesztési tartalék összesen:	0	23 913 000	12 350 000	8 615 000	3 587 000
1.	Fejlesztési tartalék	0	20 800 000	9 237 000	7 497 000	2 469 000
2.	Közfoglalkoztatási tartalék	0	0	0	0	0
	Közfoglalkoztatási tartalék maradványból		4 258 000
	Közfoglalkoztatási tartalék maradványból(felhasználás 1 mód.)		-4 258 000
3.	Lakásértékesítési szla	0	1 995 000	1 995 000	0	0
4.	Dolgozói lakás. számla	0	426 000	426 000	426 000	426 000
5.	TOP kamatok		692 000	692 000	692 000	692 000

(2) A polgármesteri keret felhasználására a polgármester jogosult.

(3) A szabad tartalék felhasználására a polgármester jogosult.

7. §.

(1) Többlet feladatokra az alábbi összeg tervezhető:

		eFt
II.	Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde úszás oktatásra nyári tábor	400
III.	Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár Népzenei találkozó Városnapi rendezvény Gyermek színjátszó találkozó Országos verbunk találkozó Szent István Ünnep Mindenki Karácsonya	5.500 100 4.000 200 100 1.000 100
IV.	Fegyvernek Város Önkormányzata Karácsonyi készülődés Idősek köszöntése	500 500

tervezhető.

(4) A (2) bek. szerinti kötött előirányzatok más célra nem használhatók, év végi maradványa az Önkormányzat pénzmaradványát képezi.

8. §.

(1) Az alapellátáshoz rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony és célszerinti felhasználásáért a címekben megjelölt költségvetési szervek vezetői a felelősek.

(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra kifizethető együttes összeg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-át nem haladhatja meg.

9. §.

Az I-IV. címek az eredetileg tervezett bérkiadások után 2 ezrelék reprezentációs célú előirányzatot tervezhetik és használhatják fel.

10. §.

(1) A társadalmi szervezetek és alapítványok támogatására 13.148eFt használható fel az önkormányzati támogatásokról szóló 17/2017.(IX.1.) sz.önk.rend. 4-5. §-a alapján.

11. §.

(1) Az I-IV. címek az e rendelet 2. és 3. sz. melléklete szerinti beruházásokat és felújításokat saját hatáskörben az intézményi költségvetés terhére bonyolíthatják, figyelemmel az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló rendelet előírásaira. A költségvetés végrehajtásához szükséges árat a költségvetési szerv vezetője határozza meg.

(2) Az I-II. címek a tervezett dologi előirányzat terhére 300 eFt összegig beruházást végezhetnek. Az III.-IV. címnél a dologi kiadások 1 % terhére végezhetnek beruházást.

(3) A képviselőtestület felhatalmazza az I-IV. és A.) B.) C.) címeket, hogy a 368/2011.(XII.30.) sz. Korm.rend. 50. §. (3) bekezdése alapján a közalkalmazotti (köztisztviselői) jogviszonyon kívül más jogviszonyban is végeztethetnek feladatot költségvetésük terhére.

III. PÉNZELLÁTÁS

12 .§.

(1) Az I-III. és V. valamint az A.) B.) C.) címek finanszírozása (a továbbiakban: Intézményfinanszírozás) a 12-14. §-ok szerint történik.

(2) Az intézményfinanszírozás hetente történik, az intézmény igénye alapján.Az intézmény finanszírozáshoz nem kell figyelembe venni a meghatározott célra elkülönített számlán történő kezeléssel juttatott forrásokat és kiadásokat.

(3) Az I-IV.címek év végi maradványa a pénzmaradvány részét képezi.

13. §.

(1) A költségvetés pénzforgalom bonyolítása az OTP ügyfélterminálon keresztül történik a Polgármesteri Hivatalban.

14. §

(1) A 2020. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmény igénye szerint, maximum a 2019. év decemberi módosított intézményfinanszírozás, önkormányzati támogatás a 12. §. és a 14. §. szerint kiutalható az I-II. ésIV. valamint az A.) B.) C.) címek részére. A 2020. évi költségvetés elfogadásáig beszedett saját bevétel felhasználható az áthúzódó feladatok, és az elkerülhetetlen feladatok finanszírozására.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételeket folyamatosan beszedje, a kiadásokat az (1) bekezdésre tekintettel is folyamatosan teljesítse az éves költségvetés elfogadásáig.

(3) A Képviselő-testület:

2019. évbenfolyószámla hitelt vesz igénybe az alábbiak szerint:

2019. január 1. napjától 47.000eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2019. szeptember30. napján visszafizet ,

2019. október 1. napjától 43.000 eFtfolyószámla hitelt vesz igénybe, melyet 2019. december31. napján visszafizet.

IV. PÉNZMARADVÁNY ELSZÁMOLÁSA

15. §

(1) Az I-IV. és A.) B.) C.) címek pénzmaradványát a Pénzügyi Bizottság vizsgálja felül.

(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) számú kormányrendelet 105. §-ában meghatározott esetében az önkormányzat által fizetett kamat a tévedést elkövető intézmény pénzmaradványát terheli.

(3) A 368/2011.(XII.31.) sz. Korm. rendelet 155.§. (2) bekezdés alapján a költségvetési maradványt az irányító szerv állapítja meg zárszámadási rendeletében.

Nem illeti meg az intézményt :

A költségvetési rendelet 2-3 sz. mellékletében jóváhagyott felújítási és beruházási feladatok tekintetében a fel nem használt maradvány

A képviselőtestület által kiemelt, önálló céllal megjelölt (személyi juttatás, járulék, dologi, támogatás, beszerzés)maradványa az áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összeg kivételével.

Intézményi többlet feladatok maradványa.

A rendelet 7. §. (1) és (3) bek., és 8- §-a szerinti kötött előirányzat maradványa.

Végleges feladatelmaradás miatti összeg

A normatív támogatások jogosultságot meghaladó többlete

V. EGYÉB FELADATOK

16. §

(1) A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ fegyverneki telephelyére az alábbi támogatást biztosítja:

Megnevezés	Eredeti ei.	Mód.(I.)	Mód.(II)		Módosított ei
Működési célú támogatások ÁH-on belülre	86.510.000	794.000	1.903.000	282.000	89.489.000
ebből állami támogatás	54.840.000	0	350.000	167.000	55.357.000
ebből Önkormányzati kiegészítés	31.670.000	794.000	1.553.000	115.000	34.132.000

(3) Az intézményi többlet feladatok végrehajtásáról az intézmény számoljon be.

17. §

Az önkormányzat képviselő-testülete hozzájárul, hogy az I-IV. címek az alapfeladatuk ellátásához szellemi tevékenység igénybevételére külső személy alkalmazása esetén, számla ellenében történő kifizetéseket a dologi kiadásaik között számolják el.

18. §

Ez a rendelet 2019. február 16. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.

Tatár László dr Pető Zoltán

polgármester jegyző

Kihírd.: 2019.II.15.