Kifejezéskereső
Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2019. (II.11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019.11.28.
Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
2. §1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének főösszegét 1.116.681.744 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:
a) költségvetési bevételek összesen 941.320.290 Ft
ebből:
aa) működési célú bevételek 898.158.323 Ft
ab) felhalmozási célú bevételek 43.161.967 Ft
b) költségvetési kiadások összesen 1.084.117.055 Ft
ebből:
ba) működési célú kiadások 887.139.834 Ft
bb) felhalmozási célú kiadások 196.977.221 Ft
c) finanszírozási célú bevételek 175.361.454 Ft
Ebből:
ca) előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére: 66.745.136 Ft
d) finanszírozási célú kiadások 14.233.533 Ft
e) tartalék 18.331.156 Ft
3. § (1)2 A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi saját működési bevételek összegét 553.801.090 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) intézményi működési bevételek 245.536.591 Ft
b) közhatalmi bevétele 308.264.499 Ft
ebből:
ba) helyi adók 279.600.000 Ft
bb) átengedett központi adók 27.800.000 Ft
bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 864.499 Ft.
(2)3 A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 193.827.507 Ft-ban állapítja meg.
(3)4 A Képviselő-testület a működési célú támogatási bevételek és működési célú átvett pénzeszközök összegét 66.105.778 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) támogatásértékű működési bevétel ÁH-n belülről 13.085.000 Ft
b) működési célú támogatás társadalombiztosítási alapból 26.000.000 Ft
c) egyéb működési célú támogatás (pályázat) 17.931.339 Ft
d ) működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről 8.564.215 Ft
e) egyéb ÁH-n belüli támogatás 525.224 Ft
(4)5 A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 2.916.800 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) ingatlanok értékesítése 2.916.800 Ft
(5)6 A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatások összegét 40.145.167 Ft-ban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 100.000 Ft-ban állapítja meg.
(7)7 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 173.230.411 Ft-ban állapítja meg. Ebből:
a) előző évi maradvány 64.614.093 Ft
b) Megelőlegezés 8.906.318 Ft
c) Forgatási célú értékpapír eladása 99.710.000 Ft
(8) Az Önkormányzat 2019. évi intézményi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(9) A Mandulavirág Óvoda 2019. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
4. § (1)8 Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata 1.098.350.588 Ft.
(2)9 A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 887.139.834 Ft-ban állapítja meg az 1.sz. melléklet szerint. Ebből:
a) személyi jellegű kiadások 339.661.029 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 70.554.314 Ft
c) dologi jellegű kiadások 412.238.334 Ft
d) speciális célú támogatások 64.686.157 Ft
(3)10 A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 531.654.656 Ft-ban, finanszírozási kiadásait pedig 230.238.839 Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.
(4)11 Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési célú támogatásait a Képviselő-testület 49.186.157 Ft-ban határozza meg.
(5)12 A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 15.500.000 Ft-ban határozza meg.
(6)13 A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 175.876.035 Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint. Ebből:
a) óvoda működési kiadásai 69.659.000 Ft
b) konyha működési kiadásai 106.217.035 Ft
(7)14 A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 114.922.986 Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.
(8)15 A Képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások összegét a 4,5,6 és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 196.977.221 Ft-ban állapítja meg.
Ebből:
a) beruházás 146.256.219 Ft
b)felújítás 43.659.474 Ft
c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 6.061.528 Ft
d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön) 1.000.000 Ft
(9)16 A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 6.364.726 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja
(10)17 A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 11.966.430 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.
(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 9. melléklet tartalmazza.
(13) A működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza.
(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.
(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.
(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a „Pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében állapítja meg.
(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.
5. § (1)18 A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 40 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 21 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg
(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
(4)19 Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:
a) köztisztviselő 19 fő
aa) Közös Hivatal 18 fő
ab) Önkormányzat 1 fő
b) közalkalmazott 17,5 fő
ba) Önkormányzat 2,5 fő
bb) Óvoda 15 fő
c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 42,5 fő
ca) Önkormányzat 36,5 fő
cb) Óvoda 6 fő
(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembe vétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.
(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.
(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.
(6) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott működési, felhalmozási és finanszírozási célú kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát – az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél - 3.000.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át. A kiadások és bevételek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.
(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.
8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.
9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.
11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottságot.
12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
Ambrus Tibor sk. Dr. Szántód Anita sk.
polgármester jegyző
1
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
2
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
3
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
4
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
5
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
6
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
7
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
8
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
9
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
10
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
11
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
12
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
13
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
14
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
15
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
16
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
17
Módosította a 21/2019. (XI.27.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2019. november 28-tól.
18
Módosította a 14/2019. (VI.28.) önkormányzati rendelet 4.§-a. Hatályos: 2019. június 29-től.
19
Módosította a 14/2019. (VI.28.) önkormányzati rendelet 4.§-a. Hatályos: 2019. június 29-től.
